PM公司資金預算制度
第一條目的及依據
為提高本公司經營績效暨配合財務部統籌及靈活運用資金，以充分發揮其經濟效用，各單位除應按年編制年度資金預算外，并應逐月編列資金預計表，以便達成資金運用的最高效益，特制定本辦法。
第二條資金范圍
本辦法所稱資金，系指庫存現金，銀行存款及隨時可變現的有價證券而言。為定期編表計算及收支運用方便起見，預計資金僅指現金及銀行存款，至隨時可變現的有價證卷則歸屬于資金調度的行列。
第三條作業期間
(一)資料提供部門，除應于年度經營計劃書編訂時，提送年度資金預算外，應于每月二十四日前逐月預計次三個月份資金收支資料送會計部，以利匯編。
(二)會計部應于每月二十八日前編妥次三個月份資金來源運用預計表(附表4.1.1)按月配合修訂。并于次月十五日前，編妥上月份實際與預計比較的資金來源運用比較表(附表4.1.2)一式三份，呈總經理核閱后，一份自存，一份留存總經理室，一份送財務部。
第四條內銷收入
營業部門依據各種銷售條件及收款期限，預計可收(兌)現數編列(附表4.1.3)。
第五條勞務收入
營業部門收受同業產品代為加工，依公司收款條件及合同規定預計可收(兌)現數編列(附表4.1.3)。
第六條退稅收入
(一)退稅部門依據申請退稅進度，預計可退現數編列(附表4.1.3)。
(二)預計核退營業稅雖非實際退現，但因能抵繳現金支出，得視同退現。
第七條其他收入
凡無法直接歸屬于上項收入皆屬之。包括財務收入、增資收入、下腳收入等。
其數額在新臺幣十萬元以上者，均應加說明。
第八條資本支出 主站蜘蛛池模板： 91啦中文成人 | 国产欧美日韩视频在线观看 | 精品视频一区二区三区免费 | 在线亚洲精品国产成人二区 | 亚洲欧洲一二三区机械有限公司 | 窝窝女人体国产午夜视频 | 国产大陆精品另类xxxx | 亚洲aa视频| 国产在线一区二区三区 | 国产精品无打码在线播放9久 | 九九视频在线观看视频 | 精品视频一区二区三区免费 | 免费播放aa在线视频成人 | 国产精品亚洲精品日韩已方 | 日本在线免费播放 | 亚洲男人天堂2017 | 亚洲国产一区在线 | 国产欧美日韩精品第一区 | 欧美在线成人午夜网站 | 国产精品久久久久久福利 | 成人久久在线 | 色a在线 | 国产精品亚洲片在线观看不卡 | 99久久99久久久精品久久 | 国产性色 | 日本乱人伦毛片 | 521av香蕉 | 国产成人毛片视频不卡在线 | 澳门毛片免费观看 | 伊人婷婷色香五月综合缴激情 | 99在线精品视频 | 欧美午夜免费观看福利片 | 永久免费精品视频 | 99re免费99re在线视频手机版 | 一级毛片aaa| 欧美一区中文字幕 | 亚洲成人国产 | 成年人午夜免费视频 | 久久精品视频网站 | 一级a美女毛片 | 99九九成人免费视频精品 |