事故報告管理規(guī)定

　　一、目的

　　為了及時了解和研究事故原因，掌握事故規(guī)律，認真吸取教訓(xùn)，以便有效地采取消除事故的措施，保證正常生產(chǎn)經(jīng)營秩序，特制定本規(guī)定。

　　二、事故分類

　　1、在生產(chǎn)操作中，因違反作業(yè)指導(dǎo)書或由于誤操作等造成原料、半成品、成品或工時的損失，為生產(chǎn)事故。

　　2、生產(chǎn)設(shè)備、電力設(shè)施、氣動設(shè)施、輸送設(shè)備等發(fā)生故障或損壞，造成損失或減產(chǎn)，為設(shè)備事故。

　　3、因違反操作規(guī)程、私自改變工藝、違章作業(yè)等原因造成產(chǎn)品報廢、批量返工、批次退貨、客戶投訴為質(zhì)量事故。

　　4、發(fā)生著火造成生命財產(chǎn)損失，為火災(zāi)事故。

　　5、在公司生產(chǎn)活動所涉及的區(qū)域內(nèi)，因不安全因素、違章操作或疏忽，以致負傷人員立即中斷工作，為工傷事故。

　　6、各級管理人員，在工作中發(fā)生錯誤，造成惡果的事故為管理工作事故。

　　三、事故等級

　　1、小型事故：經(jīng)濟損失在500元以下的為小型事故。

　　2、中型事故：經(jīng)濟損失在500元(含)以上1000元以下的為中型事故。

　　3、大型事故：經(jīng)濟損失在1000元(含)以上10000元以下的為大型事故。

　　4、重大事故：經(jīng)濟損失在10000(含)以上的為重大事故。

　　四、事故的報告、調(diào)查和處理

　　1、各類事故的管理，由各職能部門負責在各自的職責范圍內(nèi)的事故的報告、調(diào)查分析。

　　生產(chǎn)、設(shè)備事故，由廠長負責;

　　火災(zāi)、工傷事故、管理工作事故，由人事行政部負責;

　　質(zhì)量事故，由品保部負責;

　　大型、重大事故，由人事行政部組織調(diào)查組負責。

　　2、凡發(fā)生事故，應(yīng)立即向所在部門的主管領(lǐng)導(dǎo)報告，采取安全措施，大型、重大事故應(yīng)立即向總經(jīng)理報告。

篇2：CX物業(yè)公司財務(wù)審批管理規(guī)定

　　CX物業(yè)公司財務(wù)審批管理規(guī)定

　　1.0目的1.1本指導(dǎo)書明確了資金使用的審批權(quán)限、審批手續(xù)，有效地監(jiān)督、控制各項財務(wù)支出，加強公司的財務(wù)管理。

　　2.0適用范圍

　　2.1本指導(dǎo)書適用于**物業(yè)管理有限公司和資金審批。

　　3.0審核流程

　　3.1各項開支依據(jù)集團公司的合同管理制度需要簽定合同的，必須憑已審批的合同正本開支。因特殊情況確實未能簽定合同而資金審核權(quán)限又無相應(yīng)規(guī)定的，資金審批權(quán)限應(yīng)依照合同的審批權(quán)限執(zhí)行。

　　3.2按合同規(guī)定付款的付款通知單等付款憑據(jù)，必須經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理審核，總經(jīng)理審批。

　　3.3對于已經(jīng)辦理了合同審核的資金開支，若實際開支與合同不符又未簽定補充或變更合同的，則應(yīng)按業(yè)務(wù)事項相應(yīng)的合同審批權(quán)限重新進行審批。

　　3.4財務(wù)開支有計劃或預(yù)算的，應(yīng)嚴格執(zhí)行計劃或預(yù)算，超計劃或超預(yù)算的，應(yīng)先申請追加計劃或預(yù)算，待批準后方可執(zhí)行。

　　3.5對于計劃外非經(jīng)常性開支項目，又未簽定合同的，可依照相應(yīng)的計劃審批程序和權(quán)限，直接進行資金審批。

　　4.0財務(wù)開支手續(xù)

　　4.1固定資產(chǎn)購置，必須先經(jīng)集團公司計劃財務(wù)部批準方可購買。憑購貨合同正本、購貨發(fā)票、固定資產(chǎn)卡片支付。發(fā)票應(yīng)有經(jīng)手人、使用部門負責人簽名，固定資產(chǎn)卡片需填寫資產(chǎn)名稱、型號、各種技術(shù)參數(shù)、附屬設(shè)備名稱等(資產(chǎn)價值由財務(wù)人員填寫)，并有固定資產(chǎn)使用人或保管人簽名。

　　4.2直接購進材料，憑購貨合同正本(2萬元以下可不簽合同)、購貨發(fā)票(發(fā)票沒有按明細項目填列的，需附購貨清單)支付。發(fā)票應(yīng)有采購經(jīng)手人、材料使用人(或證明人)、部門負責人簽名。

　　4.3領(lǐng)用材料、設(shè)備，憑領(lǐng)料單領(lǐng)料。生產(chǎn)用材料、設(shè)備的領(lǐng)料單需有領(lǐng)料人、部門負責人、倉管員簽名，并注明工程名稱或編號。非生產(chǎn)用材料、設(shè)備的領(lǐng)料單需有領(lǐng)料人、部門負責人、倉管員簽名。

　　4.4其它生產(chǎn)經(jīng)營性費用，憑合同正本、發(fā)票支付。發(fā)票應(yīng)有經(jīng)手人、證明人、部門負責人簽名。

　　4.5非生產(chǎn)性開支

　　4.5.1銀行托收的辦公用水電費、電話費，憑財務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng)理簽名后的發(fā)票、銀行付款通知入帳。

　　4.5.2住宅電話費、移動電話費、BB機臺費，按集團公司工資制度關(guān)于定額補貼的規(guī)定執(zhí)行。

　　4.5.3廣告宣傳費，憑合同正本、廣告宣傳樣本、發(fā)票報銷。發(fā)票應(yīng)有經(jīng)手人、證明人、財務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng)理簽名，合同應(yīng)訂明廣告宣傳的時間、地點、期限、方式、內(nèi)容。

　　4.5.4會議費，憑發(fā)票及會議簽到表報銷。簽到表需注明會議時間、地點、內(nèi)容，會議餐費或會場租賃費發(fā)票需有經(jīng)手人、財務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng)理簽名。

　　4.5.5工資、補貼、獎金，憑財務(wù)部工資員(出納員兼)編制的工資表發(fā)放。工資表需有制表人、財務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng)理簽名(管理處工資表需有管理處主任簽名)。

　　4.5.6教育培訓(xùn)費用須憑稅務(wù)統(tǒng)一發(fā)票或行政事業(yè)單位統(tǒng)一收據(jù)，經(jīng)審批后辦理報銷手續(xù)。

　　4.5.7其它費用，憑有關(guān)合同正本、發(fā)票或行政事業(yè)單位收據(jù)報銷。發(fā)票或收據(jù)有經(jīng)手人、證明人、財務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng)理簽名。

　　4.6工程項目結(jié)算(包括對外出包工程)，憑工程所在地的建安發(fā)票、工程合同、經(jīng)審核批準的結(jié)算書、竣工報告等結(jié)算。發(fā)票必須有經(jīng)手人的簽名。

　　4.7預(yù)付款項，憑合同正本、職工業(yè)務(wù)借支單預(yù)付。借支單需有經(jīng)手人、部門負責人、財務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng)理簽名。辦理業(yè)務(wù)借支外的預(yù)付款項，需憑合同正本、收款單位收據(jù)，由經(jīng)手人、審批人簽名后支付。

　　4.8債務(wù)的清償

　　4.8.1清償各項債務(wù)，需取得收款單位收據(jù)或其它收款憑據(jù)應(yīng)由財務(wù)部經(jīng)理審核，經(jīng)總經(jīng)理審批后支付。

　　4.8.2稅金、其它應(yīng)交款項的支付，憑財務(wù)部經(jīng)理簽發(fā)的付款通知單或報稅憑證，經(jīng)總經(jīng)理審批后支付。4.9對確需開支，又確實未能取得規(guī)定發(fā)票或行政事業(yè)單位收據(jù)的，按上述規(guī)定執(zhí)行。

　　4.10維修基金專項用于住宅共用部位、共用設(shè)施設(shè)備保修期滿后的大修、更新、改造。公司提出維修基金年度使用計劃，報業(yè)主委員會審批。

　　4.11按照資金審批權(quán)限，凡需辦理資金使用審批的，還需憑已簽批的《資金使用審批表》，才可報銷或入帳。

　　5.0引用文件和記錄表格

　　5.1《資金使用審批表》

篇3：XC物業(yè)公司財務(wù)管理規(guī)定

XC物業(yè)公司財務(wù)管理規(guī)定

　　一、目的。

　　本規(guī)定規(guī)定了公司資金、現(xiàn)金、票據(jù)、費用開支、會計檔案的管理辦法，旨在加強會計基礎(chǔ)工作，正確執(zhí)行國家財經(jīng)紀律和財務(wù)制度，更好地為物業(yè)管理工作服務(wù)。

　　二、適用范圍本規(guī)定適用于公司財務(wù)部對資金、現(xiàn)金、票據(jù)、費用開支、會計檔案的管理。

　　三、職責財務(wù)部財務(wù)人員嚴格執(zhí)行本規(guī)定，并監(jiān)督公司全體員工執(zhí)行本規(guī)定。

　　四、工作內(nèi)容和要求

　　1.本規(guī)定的基本原則是：執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和財務(wù)制度，對公司的財務(wù)活動實施有效控制，并接受上級有關(guān)部門的監(jiān)督。

　　2.財務(wù)部是公司財務(wù)管理部門，在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，對公司財務(wù)活動實行統(tǒng)一管理。

　　3.財務(wù)人員管理

　　(1) 會計人員的聘用，由行政人事部初試后，由總經(jīng)理直接面試后決定。

　　(2) 公司重大項目的決策須有財務(wù)部負責人參加。

　　(3) 財務(wù)人員必須具備專業(yè)技術(shù)資格，持證上崗。

　　4.資金管理

　　(1) 原則上應(yīng)在國有商業(yè)銀行開設(shè)銀行帳戶，開設(shè)或撤銷銀行帳戶時，必須報總經(jīng)理批準。確需在非國有商業(yè)銀行開戶的，在申請開設(shè)帳戶的同時，須報審帳戶資金最高限額。財務(wù)負責人必須監(jiān)督帳戶資金限額的執(zhí)行情況，并對執(zhí)行結(jié)果負責。

　　(2) 必須按銀行及公司規(guī)定使用現(xiàn)金。

　　(3) 庫存現(xiàn)金限額，按開戶銀行的規(guī)定執(zhí)行。開戶銀行沒有核定限額的，最高不得超過5000元。

　　5.實物管理

　　(1)關(guān)于材料物資管理的規(guī)定：

　　a) 購進的材料物資，原則上應(yīng)先進倉，后領(lǐng)用。

　　b) 對生產(chǎn)中急需的或零星的輔助材料，確需直撥使用的除按規(guī)定審批外，必須經(jīng)項目負責人驗收并簽名，方可報銷。

　　c) 工程完工后，剩余的材料必須辦理退倉手續(xù)。

　　d) 材料、物資必須至少在每年三月和九月盤點二次。會計人員必須實地監(jiān)督盤點，財務(wù)負責人必須對盤點結(jié)果的真實性負責。

　　e) 對材料物資出現(xiàn)盤盈、盤虧的，必須查明盈、虧的原因，提出改進措施。必要時，對庫存材料進行復(fù)點。

　　6.固定資產(chǎn)管理

　　(1) 各管理處、部門必須指定一名固定資產(chǎn)實物保管責任人，對固定資產(chǎn)的實物管理負責。

　　(2) 固定資產(chǎn)必須設(shè)置卡片帳進行管理，卡片帳必須由固定資產(chǎn)保管責任人簽名，保管責任人變更的，必須及時變更卡片帳。

　　(3) 在每年的六月，財務(wù)人員必須會同固定資產(chǎn)專責及實物保管責任人全面盤點固定資產(chǎn)。會計人員必須實地監(jiān)督盤點，對盤點結(jié)果的真實性負責。

　　(4) 盤點中出現(xiàn)的損溢，必須按規(guī)定的程序報批。

　　7.會計檔案管理會計憑證、會計帳簿、會計報表及儲存會計資料的磁盤是企業(yè)的重要經(jīng)濟資料，要定期裝訂、整理立卷、妥善保管。

　　(1) 會計檔案管理實行分階段負責制。按會計憑證的傳遞流程分出納責任期、主管會計責任期。其中出納責任期從出納審核并接收業(yè)務(wù)部門的原始憑證起，到出納將憑證傳遞給主辦會計為止;主管會計責任期是從主辦會計審核并接收出納傳遞過來的憑證起，到將會計檔案移交給檔案室保管為止。

　　(2) 在出納責任期，出納對交存的原始憑證及自己填寫的記帳憑證負保管責任，按規(guī)定于每月28日前傳遞給主管會計。

　　(3) 在主管會計責任期，主管會計對出納交存的會計憑證、電算產(chǎn)生的記帳憑證、所有科目匯總表、裝訂成冊的憑證本、會計帳簿、會計報表、已登錄的檔案袋、儲存會計資料的磁盤等負責保管，同時應(yīng)按歸檔要求對各類檔案負責立卷、裝訂成冊、分類分柜保管。存放場所應(yīng)加鎖，鑰匙由主管會計掌握。檔案原則上不得借出，如有特殊需要經(jīng)總經(jīng)理批準后，征得主管會計的同意并約定歸還期，辦理登記手續(xù)。借用期內(nèi)借出資料的借用人負責保管。超過借用期限，主管會計未催討追索，造成會計資料丟失的主管會計負連帶責任。

　　(4) 會計年度終了后，當年的會計檔案半年內(nèi)仍保存在主管會計處，期滿后編造清冊移交公司的檔案室。

　　(5) 會計檔案必須妥善保管，存放有序，查找方便，并嚴格執(zhí)行安全和保密制度。

　　8.定期公布管理規(guī)定

　　(1) 按業(yè)主管理委員會的要求，采用不同形式，定期公布管理費用收支情況、維修基金使用情況。

　　(2) 對較大費用的支出要分析情況、加以說明。

　　9.財務(wù)管理安全管理規(guī)定

　　(1) 注意防盜，財務(wù)管理部門嚴禁閑雜人員逗留，下班關(guān)好門窗，鎖好保險箱，密碼加鎖，密碼注意保密。

　　(2) 保險箱鑰匙不得在辦公室過夜。

　　(3) 注意防火，室內(nèi)嚴禁抽煙，下班切斷電源。

　　10.財務(wù)人員工作要求：

　　(1)財務(wù)部經(jīng)理a) 貫徹執(zhí)行國家和上級有關(guān)財務(wù)管理方針、政策和法規(guī)，遵守國家法律、法令。

　　b) 嚴格遵守財經(jīng)紀律，建立和健全財務(wù)管理制度及核算制度，并負責督促檢查執(zhí)行情況。

　　c) 負責公司資金的平衡、掌握和監(jiān)督資金的合理使用，監(jiān)督資金回籠，考核資金使用和投資效果。

　　d) 參與策劃重要的經(jīng)營策略，并對重要經(jīng)濟合同及投資項目進行評議。

　　e) 向上級領(lǐng)導(dǎo)提供季度分析報告，并提出可行性建議。

　　f) 負責收付憑證的審核、工程結(jié)算工作。

　　g) 負責編制公司年度預(yù)算，制定各部門考核指標并監(jiān)督執(zhí)行。

　　h) 對財務(wù)人員進行業(yè)務(wù)指導(dǎo)。

　　(2)主管會計

　　a) 按國家會計制度規(guī)定，進行認真審核、分錄、算帳，做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實，數(shù)字準確、帳目清楚，做到帳物相符、帳帳相符、帳表相符。

　　b) 根據(jù)公司的特殊性，分門別類進行分部門分小區(qū)建帳核算，使公司領(lǐng)導(dǎo)和各部門各小區(qū)領(lǐng)導(dǎo)能及時掌握盈虧情況，

　　c) 編制各種記帳憑證，及時編制會計報表，為領(lǐng)導(dǎo)的管理工作提供有關(guān)的數(shù)據(jù)資料。

　　d) 負責妥善歸檔保管好會計憑證、帳簿、報表等一切檔案資料。

　　e) 編制資產(chǎn)負債表、損益表、收入明細表、成本明細表，并與其他報表相互核對，有對應(yīng)關(guān)系的數(shù)字必須保持一致，年終編報財務(wù)狀況變動表及財務(wù)分析

　　。f) 依據(jù)國家稅法規(guī)定，按時按規(guī)定繳納各項稅金，做好有關(guān)資料的報送工作，按發(fā)票管理的有關(guān)規(guī)定，做好發(fā)票的保管及發(fā)出工作。

　　g) 嚴守機密，妥善保管會計檔案資料，及時裝訂會計憑證，年底結(jié)算完畢，將全年會計憑證、帳簿、會計報表等資料收集齊全，整理立卷，妥善保管。

　　h) 指導(dǎo)出納，定期檢查或抽查出納的現(xiàn)金庫存情況。

　　i) 編制每月經(jīng)營情況分析并提供分析報告。

　　(3)出納員

　　a) 遵守國家有關(guān)財經(jīng)紀律，嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定和銀行結(jié)算制度。

　　b) 負責辦理現(xiàn)金收付各銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，負責登記現(xiàn)金的銀行存款日記帳，每月終及時做出銀行存款調(diào)節(jié)表。

　　c) 負責保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券、結(jié)算憑證、空白支票、收據(jù)和有關(guān)印章。

　　d) 認真審查每一筆款項的支付和費用報銷，對違反規(guī)定的一律拒付，并及時向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)反映。嚴禁白條取款入帳。

　　e) 負責工資表的編制及發(fā)放。

　　f) 出納人員不得兼管收入、費用、債權(quán)、債務(wù)帳簿的登記工作和檔案的保管工作。