XX物業(yè)公司物資管理制度

　　為提高公司的基礎(chǔ)管理工作水平，進(jìn)一步規(guī)范物資和成品流通、保管和控制程序，維護(hù)公司資產(chǎn)的安全完整，加速資金周轉(zhuǎn)，特制定本制度：

　　第一章 現(xiàn)金管理制度

　　一、現(xiàn)金收入的管理

　　各部門的零星收入款項在500元(含)以下的，由客服財務(wù)人員收取，收款必須開具蓋有物業(yè)公司財務(wù)章的收據(jù)。收款不開收據(jù)的視同貪污行為，處以100%的罰款。收款額滿500元的經(jīng)濟(jì)事項，需填寫《北京XX物業(yè)管理有限公司收入登記表》，并持本表到財務(wù)入賬，交款完畢后將財務(wù)開具的蓋有物業(yè)公司財務(wù)章的收據(jù)交由交款人，將有財務(wù)經(jīng)手人簽字的《北京XX物業(yè)管理有限公司收入登記表》報物業(yè)客服財務(wù)人員登記入賬。

　　二、現(xiàn)金借支的管理

　　1、現(xiàn)金借支主要用于特殊用途的臨時性暫借款，包括差旅費借款、零星購物借款及其他臨時性借款

　　2、借款程序

　　(1)差旅費借款：需借支差旅費時，應(yīng)填寫差旅費請款單，注明預(yù)借金額;經(jīng)各級主管審查、審核、簽批;到客服財務(wù)人員處領(lǐng)款，客服財務(wù)人員以差旅費請款單作為借款依據(jù);

　　(2)零星購物借款：由采購部門填寫請購單，經(jīng)各級主管審查、審核、簽批;到客服財務(wù)人員處領(lǐng)款，客服財務(wù)人員以請購單作為借款依據(jù);一般零星購物借款限額為1000元;

　　(3)其他臨時性借款：一般不予借給，特殊情況經(jīng)批準(zhǔn)可借給;有借款尚未還清者，一律不準(zhǔn)再借。借款人填寫借款單，注明用途;經(jīng)各級主管簽批。到客服財務(wù)人員處以請款單作為借款還款依據(jù)。

　　3、借款人應(yīng)嚴(yán)格按照借款用途使用借款，不得挪作它用;否則，應(yīng)按情節(jié)輕重追究責(zé)任。

　　三、現(xiàn)金報銷支出的管理

　　1、現(xiàn)金報銷需填制支出憑單，物業(yè)公司所有人員必須根據(jù)合法、完整的原始憑證，按規(guī)定粘貼、填制報銷支出憑單，由部門經(jīng)理、審核人員、總經(jīng)理審核簽字后交財務(wù)核報。

　　2、原始憑證的基本要求

　　1)原始憑證內(nèi)容必須具備：憑證的名稱;填制憑證的日期;填制憑證單位名稱或者填制人的姓名;經(jīng)辦人員的簽名或者蓋章;接受憑證單位的名稱;經(jīng)營業(yè)務(wù)的內(nèi)容、數(shù)量、單位和金額。

　　2)從外單位取得的原始憑證，必須符合國家票證管理辦法，并蓋有填制單位的公章;從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或者蓋章。自制原始憑證必須有經(jīng)辦單位領(lǐng)導(dǎo)人或者其指定人員的簽名或蓋章。

　　3)凡填有大寫或小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。購買實物的原始憑證，必須有入庫單或驗收證明;支付款項的原始憑證，必須有收款單位的收款證明。

　　4)經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)將批準(zhǔn)的文件作為原始憑證附件。如果批準(zhǔn)文件需要單獨歸檔的，應(yīng)當(dāng)在憑證上注明批準(zhǔn)部門、日期、批準(zhǔn)人及“原件存檔”字樣;如果批準(zhǔn)文件涉及兩項報賬內(nèi)容，可將原件附其中一份報賬單據(jù)，另一份注明原件在“××報賬中”字樣。

　　3、原始憑證粘貼的具體規(guī)定：

　　1)在空白報銷單上將原始報賬憑證按小票在下，大票在上的要求，從右至左呈階梯狀依次粘貼;若票據(jù)較少，可直接在正式報銷單的反面粘貼(原始憑證的正面與報銷單的正面同向);若票據(jù)較多，可在多張空白報銷單上粘貼。

　　2)將已填寫完畢的正式報銷單粘貼在已貼好的原始報銷憑證的空白報銷單上(將左面對齊粘貼)。

　　四、費用報賬的管理

　　1、費用開支后，應(yīng)憑報銷單辦理報賬手續(xù);有借支的，必須先清理借支。

　　2、根據(jù)合同開支的各項費用，報賬時，應(yīng)詳細(xì)注明合同號。

　　3、根據(jù)報告開支的各項費用，報賬時，應(yīng)附已批示的報告原件。

　　5、購置辦公用品、低耗品、物料、水電衛(wèi)生設(shè)施等物資必須辦理入庫手續(xù)，報賬時附入庫單或直接由領(lǐng)用人在原始憑證上簽字證明。

　　6、粘貼好的支出憑單應(yīng)在每周二上午交由客服財務(wù)人員，由客服財務(wù)人員負(fù)責(zé)找領(lǐng)導(dǎo)簽批。

　　第二章 庫房管理制度

　　一、庫房日常管理

　　1、庫房保管員必須合理設(shè)置各類物資和產(chǎn)品的明細(xì)賬簿和臺賬。原材料倉庫必須根據(jù)實際情況和各類原材料的性質(zhì)、用途、類型分明別類建立相應(yīng)的明細(xì)賬、卡片;客服財務(wù)人員與庫房保管員所建賬簿及順序編號必須互相統(tǒng)一，相互一致。合格品、逾期品、失效品、料廢、退回電機、返修電機應(yīng)分別建賬反映。

　　2、做好各類物料和產(chǎn)品的日常核查工作，倉庫保管員必須對各類庫存物資定期進(jìn)行檢查盤點，并做到賬、物、卡三者一致。

　　3、各物品使用部門必須根椐使用計劃及庫房庫存情況合理確定采購數(shù)量，并嚴(yán)格控制各類物資的庫存量;倉庫保管員必須定期進(jìn)行各類存貨的分類整理，對存放期限較長，逾期失效等不良存貨，要按周編制報表，報送物業(yè)公司領(lǐng)導(dǎo)及財務(wù)人員，物業(yè)經(jīng)理對本單位的各類不良存貨每周必須提出處理意見，責(zé)成相關(guān)部門及時加以處理。

　　二、入庫管理

　　1、物料進(jìn)倉時，庫房管理員必須憑送貨單、檢驗合格單辦理入庫手續(xù);如屬回用物資應(yīng)憑回用單辦理入庫手續(xù)，拒絕不合格或手續(xù)不齊全的物資入庫，杜絕只見發(fā)票不見實物或邊辦理入庫邊辦理出庫的現(xiàn)象。

　　2、入庫時，庫房管理員必須查點物資的數(shù)量、規(guī)格型號、合格證件等項目，如發(fā)現(xiàn)物資數(shù)量、質(zhì)量、單據(jù)等不齊全時，不得辦理入庫手續(xù)。未經(jīng)辦理入庫手續(xù)的物資一律作待檢物資處理放在待檢區(qū)域內(nèi)，經(jīng)檢驗不合格的物資一律退回，放在暫放區(qū)域，同時必須在短期內(nèi)通知經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)處理。

　　3、一切原材料的購入都必須用增植稅專用發(fā)票方可入庫報銷，無稅票的，其材料價格必須下浮到能補足扣稅額為止。同時要注意審查發(fā)票的正確性和有效性。

　　4、入庫材料在未收到相應(yīng)發(fā)票前，倉管員必須建立貨到票未到材料明細(xì)賬，在票到之后及時報客服財務(wù)人員登記入賬。

　　5、入庫單的填開必須正確完整，供應(yīng)單位名稱應(yīng)填寫全稱并與發(fā)票單位一致，如屬票到抵沖的，應(yīng)在備注欄中注明原入庫時間。入庫單上必須有保管員及經(jīng)手人簽字，

　　三、出庫管理

　　1、　物料出庫時必須辦理出庫手續(xù)，并做到限額領(lǐng)料，領(lǐng)料人員憑部門主管簽字的領(lǐng)料單向倉庫領(lǐng)料，領(lǐng)料員和倉管員應(yīng)核對物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量狀況，核對正確后，經(jīng)領(lǐng)料人、發(fā)料人簽字，倉管員登記入卡、入賬。

　　2、倉管員在每周末要與物業(yè)財務(wù)人員做好物料進(jìn)出的核對銜接工作， 并正確及時報送規(guī)定的各類報表，收付存報表、材料耗用匯總表、三個月以上積壓物資報表，并確保其正確無誤。

　　四、物料盤點管理

　　1、 每月25日前，倉庫管理員與客服財務(wù)人員應(yīng)對倉庫內(nèi)物品進(jìn)行逐一盤點。

　　2、 根據(jù)盤點結(jié)果，填寫《庫存物品盤點表》。

　　3 、倉庫管理員應(yīng)將庫存物品明細(xì)賬的余額和盤點表上的實物余額進(jìn)行核對：

　　a)經(jīng)核對無誤的，倉庫管理員應(yīng)根據(jù)當(dāng)月發(fā)生的入庫單及出庫單，編制《庫存物品進(jìn)、耗、存表》，同時編制下月采購計劃;

　　b)如經(jīng)核對有誤：

　　- 實物多于賬面余額的，報財務(wù)會計進(jìn)行賬務(wù)處理;

　　- 如實物少于賬面余額的，原則上視具體情況依據(jù)公司相關(guān)規(guī)程處理。

　　4 、倉庫管理員應(yīng)在28日前將當(dāng)月《物品盤點表》、《采購計劃表》報送客服財務(wù)人員處。

　　庫房管理標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)流程

　　1.0目的

　　1.1本流程規(guī)范庫房管理工作，確保對庫房物品進(jìn)行安全、高效、有序的管理。

　　2.0適用范圍

　　2.1本規(guī)程適用于物業(yè)公司庫房管理工作。

　　3.0職責(zé)

　　3.1公司采購員負(fù)責(zé)物品的采購工作。

　　3.2庫房管理員負(fù)責(zé)物品驗收、入倉、領(lǐng)用手續(xù)的辦理和庫存物品的保管。

　　3.3物業(yè)公司客服財務(wù)人員負(fù)責(zé)物品的核算。

　　3.4物業(yè)公司客服主管負(fù)責(zé)庫房管理工作的監(jiān)督。

　　4.0管理工作要點

　　4.1庫存物品的限額標(biāo)準(zhǔn)

　　4.1.1日常消耗物料的庫存限額：

　　a) 一般為每月平均消耗量的1.2倍;

　　b)特殊情況另行處理。

　　4.1.2常備的零件物品的庫存限額：

　　a)一般為每月平均消耗量的1.5倍;

　　b)特殊情況另行處理。

　　4.2 物品采購的申請

　　4.2.1庫房管理員原則上應(yīng)在每月28日前根據(jù)庫房實際庫存量，編制下月物品采購計劃。

　　4.2.2當(dāng)庫房物品低于規(guī)定的庫存限額時，應(yīng)及時填制所需物品的采購計劃。

　　4.2.3庫房中無儲存的零星、應(yīng)急物品由使用部門負(fù)責(zé)人填制采購計劃。

　　4.2.4庫房管理員應(yīng)在每月28日前將采購計劃交物業(yè)公司客服部。

　　4.2.5物業(yè)公司經(jīng)理依據(jù)下列內(nèi)容審核：

　　a)倉庫實際庫存量;

　　b)當(dāng)月實際消耗量;

　　c)庫存物品的限額標(biāo)準(zhǔn);

　　d)下月預(yù)計消耗量;

　　4.3物品的驗收程序

　　4.3.1物品驗證的要求：

　　a)每次采購物品單位數(shù)量少于10個的，要求100%抽樣驗證;

　　b)每次采購物品單位數(shù)量多于10個的，要求10%-50%驗證;

　　c)采購物品必須具備合格證，特別對批量購買的物品必須要驗證物品的合格證，物品合格證由庫管員保存;

　　d)對目測無法驗證的物品，必須使用相關(guān)工具協(xié)助驗證;

　　e)物品的規(guī)格、數(shù)量等必須與《采購計劃單》上的內(nèi)容相符;

　　f)庫管員應(yīng)將常用物品的說明書、使用說明書及保修卡等資料在驗證無誤后交物業(yè)客服保存、備查。

　　4.4物品的入倉程序

　　4.4.1物品的入倉程序：

　　a)采購員原則上應(yīng)在物品采購回來的當(dāng)日，將物品送交倉庫驗收，特殊情況不能在當(dāng)日入倉的，應(yīng)報物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)后另行處理;

　　b)如采購員通知物品供應(yīng)商送貨上門，采購員應(yīng)陪同供應(yīng)商一起到庫房驗貨;

　　c)庫房管理員應(yīng)對符合購買計劃的物品進(jìn)行驗收;

　　d)經(jīng)驗收合格的物品，庫房管理員應(yīng)開具《入庫單》，登記庫房物品明細(xì)賬，并將物品分類存放;

　　e)庫房管理員應(yīng)根據(jù)當(dāng)天的物品驗收單，及時登記物品明細(xì)賬;

　　4.4.3設(shè)備工具的入倉程序：

　　a)新采購的工具按物品的入倉程序執(zhí)行;

　　b)以舊換新的設(shè)備工具入倉程序：

　　- 經(jīng)辦人應(yīng)憑其所在部門主管簽名確認(rèn)的《工具借領(lǐng)單》到倉庫辦理舊工具入倉手續(xù);

　　-庫房管理員經(jīng)檢查無誤后予以辦理入倉手續(xù)，發(fā)給新工具，同時在使用《工具登記卡》上由經(jīng)辦人簽名確認(rèn);

　　c)退還的設(shè)備工具入倉程序：

　　- 庫房管理員根據(jù)使用人的《工具登記卡》上的項目，逐項清點退還工具;

　　- 庫房管理員對退還的工具進(jìn)行驗收;

　　- 庫房管理員應(yīng)在《工具登記卡》上登記，并由使用人所在部門負(fù)責(zé)人簽名確認(rèn)后存檔。

　　d)借用工具入倉程序：

　　- 工具借用人在工具送還倉庫前必須把工具清理干凈;

　　- 庫房管理員根據(jù)設(shè)備工具的領(lǐng)用記錄，進(jìn)行驗收;

　　- 庫房管理員應(yīng)及時在《工具登記卡》上登記。

　　4.5庫房物品的存放管理

　　4.5.1 物品存放倉庫的自然條件：

　　a)有通風(fēng)設(shè)備;

　　b)光線充足;

　　c)面積寬敞。

　　4.5.2庫房物品的存放分類：

　　a)易燃、易爆與揮發(fā)性強的物品;

　　b)吸水性強、容易發(fā)潮、發(fā)霉和生銹的物品;

　　c)常用工具、材料和配件等;

　　d)易碎、易損物品;

　　4.5.3 物品存放倉庫的區(qū)域劃分：

　　a)合格物品存放區(qū);

　　b)不合格物品存放區(qū);

　　c)待檢物品存放區(qū)。

　　d) 處理物品存放區(qū)

　　4.5.4 倉庫區(qū)域劃分的方法：

　　a)在貨架上標(biāo)識并隔離;

　　b)劃線掛標(biāo)牌。

　　4.5.5 倉庫物品的存放要求：

　　a)易燃、易爆與揮發(fā)性強的物品應(yīng)單獨設(shè)置倉庫存放，存放時應(yīng)注意：

　　-周圍無明火、遠(yuǎn)離熱源;

　　-擺放在地下;

　　-配備滅火器;

　　-保持包裝完好;

　　-庫房結(jié)構(gòu)堅固，門窗封閉牢固;

　　-庫房門內(nèi)開。

　　b)吸水性強、容易發(fā)潮發(fā)霉和生銹的物品存放時：

　　-用經(jīng)過防水處理的貨架放置;

　　-放在干燥的地上或貨架上;

　　-配備防潮通風(fēng)設(shè)施。

　　c)常用工具、材料和配件等：

　　-不規(guī)則物品，用盒或袋裝好后擺放;

　　-規(guī)則的物品整齊的擺放在貨架或地上;

　　-體積較大、體重較輕的可靠墻上放或掛在墻上。

　　d)易碎易損的物品：

　　-體積較小或瓶裝物品，放置貨架的底層、整齊的擺放在地上;

　　-體積較大的，應(yīng)靠墻立放，放置上方不懸掛物品;

　　-放置位置有膠墊。

　　4.6庫房物品的領(lǐng)用管理

　　4.6.1 物品領(lǐng)用程序：

　　a)物品領(lǐng)用人應(yīng)憑其所在部門主管簽字確認(rèn)的《領(lǐng)料單》到庫房辦理材料領(lǐng)用手續(xù);

　　b)庫房管理員根據(jù)《領(lǐng)料單》上所列品種，逐一發(fā)放;

　　c)庫房管理員根據(jù)《領(lǐng)料單》內(nèi)容登記倉庫物料發(fā)放明細(xì)登記;

　　d)庫房管理員以10天為一期，將《領(lǐng)料單》匯總后交物業(yè)財務(wù)人員核對，并進(jìn)行相關(guān)的賬務(wù)登記。

　　4.6.2工具的領(lǐng)用管理：

　　a)工具使用人應(yīng)憑其所在部門主管確認(rèn)的《領(lǐng)料單》到庫房領(lǐng)用工具;

　　b)庫房管理員應(yīng)根據(jù)使用人《工具領(lǐng)用卡》的記錄，核對原卡上的領(lǐng)用工具是否有重復(fù)現(xiàn)象：

　　- 如經(jīng)核對，已有領(lǐng)用記錄，但沒有報廢或其他處理記錄，庫房管理員應(yīng)拒絕發(fā)放;

　　- 如經(jīng)核對沒有該工具的領(lǐng)用記錄，將工具發(fā)放給領(lǐng)用人后，并在《工具領(lǐng)用卡》上登記。

　　c)庫房管理員以10天為一期，將《領(lǐng)料單》匯總后交物業(yè)財務(wù)人員核對，并進(jìn)行相關(guān)的賬務(wù)登記。

　　4.6.3 借用工具的領(lǐng)用程序：

　　a)凡因工作需要借用工具的人員，應(yīng)憑其所在部門主管簽名確認(rèn)的《工具借領(lǐng)單》，到庫房辦理工具借用手續(xù);

　　b)庫房管理員根據(jù)《工具借領(lǐng)單》，與庫房建立的借用工具登記卡核對無誤后發(fā)放;

　　c)庫房管理員對借用的工具應(yīng)根據(jù)規(guī)定的歸還期限督促借用人按時歸還。

　　4.7庫房物品報廢的管理

　　4.7.1報廢的標(biāo)準(zhǔn)：

　　a)物品到有效期;

　　b)客觀原因造成物品工具已無使用價值的;

　　c)按其他有關(guān)規(guī)定需報廢。

　　4.7.2 物品報廢的程序：

　　a)報廢物品經(jīng)辦人憑其所在部門主管簽名確認(rèn)的《物品報廢單》到庫房辦理物品報廢手續(xù);

　　b)庫房庫存的物品報廢，由庫房管理員負(fù)責(zé)填寫《物品報廢單》;

　　c)庫房管理員準(zhǔn)備好報廢物品的有關(guān)原始資料：

　　-入庫時間

　　-物品性能介紹;

　　-使用時間;

　　-使用說明;

　　-其他有關(guān)資料。

　　d) 物業(yè)公司客服主管，應(yīng)組織相關(guān)人員驗證;

　　e)報廢物品交物業(yè)公司經(jīng)理審批;

　　g)庫房管理員根據(jù)審批意見，將報廢物品的相關(guān)財務(wù)資料交物業(yè)財務(wù)人員核對并進(jìn)行相關(guān)的賬務(wù)處理。

　　4.9記錄表格

　　4.9.1 《物品報廢單》

　　4.9.2 《工具登記卡》

　　4.9.3《庫存物品進(jìn)、耗、存表》

　　4.9.4 《入庫單》

　　4.9.5《領(lǐng)料單》

　　4.9.6《庫存物品盤點表》

篇2：物業(yè)服務(wù)公司物資管理制度

　　物業(yè)服務(wù)公司物資管理制度

　　一、物質(zhì)分類

　　1.固定資產(chǎn)的定義--單位價值2000元以上或者使用年限超過一年以上的物品。

　　2.低值易耗品的定義--不屬于固定資產(chǎn)，而又價值較高或使用時間較長的物品。

　　3.辦公用品的定義--辦公使用的消耗性物品。

　　4.物料用品的定義--進(jìn)行物業(yè)服務(wù)所需使用的消耗性物品。

　　5.小商品的定義--為銷售給業(yè)戶的目的而購進(jìn)的商品。

　　二、物資采購制度

　　1.各部門凡需新增固定資產(chǎn)，低值易耗品或使用各種其它物資，應(yīng)先行到公司倉庫領(lǐng)用，倉庫無庫存的，可申請購買。

　　2.部門申購應(yīng)先將所需增加的物品列入每月編制的預(yù)算內(nèi)，預(yù)算經(jīng)批準(zhǔn)后，可正式申請購買。

　　3.預(yù)算外急需使用的物資，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可以先行購買，再補作預(yù)算。

　　4.各種物品的采購主要由行政及行政人事部負(fù)責(zé)，但對一些急切需用或?qū)I(yè)用品，可由部門經(jīng)理申請，總物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)后由使用部門進(jìn)行采購。

　　5.各部門對本部使用的常用物品，應(yīng)根據(jù)使用情況提出每月的耗用量，倉庫根據(jù)該物品消耗時間的長短定出最低庫存量，在接近最低庫存量時，通知有關(guān)部門申購物品。

　　6.申請購買物品申購部門填寫物品申購單，申購單需詳細(xì)列明所需購買物資的名稱、規(guī)格、 數(shù)量、用途(或使用的地方)。

　　7.采購部門審核申購物品的庫存情況和報價，財務(wù)管理部審核申購的物資和金額有否符合預(yù)算，最后由總經(jīng)理審批。

　　8.負(fù)責(zé)采購的人員應(yīng)隨時了解和掌握公司常用物品的市場價格和供應(yīng)情況，接到申購單后，向有關(guān)供貨商詢價，并在申購單上填報三家以上供貨商的報價。

　　9.對于常用物品及耗用量大的物品，根據(jù)不同供貨商對不同物品的報價按質(zhì)優(yōu)價廉的原則選定固定的供貨商。

　　10.負(fù)責(zé)采購的部門應(yīng)要求固定供貨商定期提供近期物品的供貨價和供貨品種，根據(jù)可供貨品種和價格核對申購物品的報價。

　　11.采購部門應(yīng)要求供貨商加強配合，根據(jù)供貨商提供的供貨物品和價格清單做好采購計劃，爭取節(jié)省采購所需的時間，為物資使用部門創(chuàng)造效益。

　　12.對于一時在市場上難以購買和購買程序需占用較長時間的物品，采購部門應(yīng)將情況通知給使用部門，以使使用部門能及時采取相應(yīng)措施。

　　13.采購部門在收到已批準(zhǔn)的申購單后，屬于由固定供貨商供應(yīng)的，應(yīng)通知固定供貨商送貨上門，并采用定期結(jié)算的方式結(jié)算貨款。

　　三、倉庫管理制度

　　1.對倉管人員的要求

　　(1)倉管人員應(yīng)熟悉其所保管物資的基本特性、使用性能、保管知識、規(guī)格用途、存放期限等。

　　(2)及時、準(zhǔn)確地做好記賬工作，如實反映物資的庫存及發(fā)放情況。

　　(3)經(jīng)常保持倉庫環(huán)境的整潔文明、各種物資存放整齊。

　　2.驗收進(jìn)倉制度

　　(1)所有物資進(jìn)倉前由采購人員填寫一式四聯(lián)收料單(進(jìn)庫單)，收料單的內(nèi)容包括物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價和金額。

　　(2)倉管人員及申購人對進(jìn)倉的物資必須驗收其質(zhì)量是否符合使用的要求。

　　(3)凡尚未取得發(fā)票而先行進(jìn)倉的物資，倉管人員及申購人必須核對收料單上所列的品名、規(guī)格、數(shù)量與實收物資及送貨單是否相符。

　　(4)已取得發(fā)票的物資，還必須對發(fā)票上所列的內(nèi)容進(jìn)行核對。

　　(5)收料單一式四聯(lián)，完成驗收手續(xù)由倉管人員簽收后，其中:第一聯(lián)倉庫留存，作收貨的記賬依據(jù)；第二聯(lián)隨同發(fā)票報銷；第三聯(lián)送財務(wù)管理部存查（倉管人員在完成驗收手續(xù)后，每十天匯集后交財務(wù)管理部）；第四聯(lián)由采購人員（經(jīng)辦人）留存。

　　3.保管制度

　　(1)固定資產(chǎn)的管理

　　①固定資產(chǎn)由使用部門保管; 固定資產(chǎn)如個人使用，個人保管，個人在財務(wù)管理部(或行政及行政人事部)辦理領(lǐng)用手續(xù)，各部門公共使用的，由部門經(jīng)理指定專人負(fù)責(zé)，如發(fā)生人為損壞或丟失，需照價賠償。

　　②固定資產(chǎn)要定期清查盤點，最少每年要進(jìn)行一次全面的清查，盤點時要對實物逐項點數(shù)，填列固定資產(chǎn)盤存表，按類別，品名詳列賬存數(shù)量金額和實存數(shù)量金額，由參加盤點人簽章證明，保管備查，固定資產(chǎn)明細(xì)賬和固定資產(chǎn)總賬要按時核對，做到賬賬相符，賬實相符，出現(xiàn)盤盈、盤虧要及時上報。

　　③固定資產(chǎn)的調(diào)出、變賣和因失去使用價值需要報廢時，必須按管理處權(quán)限辦理，合法批準(zhǔn)手續(xù)，其變賣價格由財務(wù)管理部與使用部商定，需報廢及清理的固定資產(chǎn)要進(jìn)行審查與技術(shù)鑒定后報總物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)，進(jìn)行賬務(wù)處理，凡屬人為造成固定資產(chǎn)報廢或損壞，必須上報總物業(yè)經(jīng)理處理并追究其個人責(zé)任及相應(yīng)的處罰。

　　(2)其它物資的管理

　　①其它物資均先由倉庫驗收，屬各分倉的物品再由各分倉領(lǐng)出分別倉庫進(jìn)行保管。

　　②財務(wù)管理部要對購進(jìn)的各項固定資產(chǎn)建賬建卡，根據(jù)稅務(wù)局要求和會計核算方法，按月計提折舊費，固定資產(chǎn)折舊提取方法采用直線法。

　　③所有物品由行政及行政人事部統(tǒng)一按分類編號。

　　④倉庫按物品編號劃分存放區(qū)域，物品根據(jù)其存放條件及編號，有條理地存放于倉庫內(nèi)。

　　⑤倉管人員必須經(jīng)常檢查物資存放的情況，發(fā)現(xiàn)物資有變質(zhì)情況時，應(yīng)及時進(jìn)行處理。

　　⑥各種物資應(yīng)做到賬實相符，并每月進(jìn)行一次盤點。

　　⑦盤點中發(fā)現(xiàn)有盤盈、盤虧及變質(zhì)等情況應(yīng)查明原因及時報告主管部門及財務(wù)管理部。

　　⑧情況嚴(yán)重時，應(yīng)及時報告總物業(yè)經(jīng)理。

　　⑨盤點報告在每月月底前上報財務(wù)管理部匯總。

　　各倉庫應(yīng)分品種、規(guī)格設(shè)賬登記各種物資的收、發(fā)、存情況，每月終了，公司倉庫應(yīng)與各分類倉庫核對當(dāng)月的收、發(fā)、存情況，并定期進(jìn)行賬實核對。各倉庫收發(fā)料截止至每月20日，每月25日前各分倉倉管人員必須報送當(dāng)月報表至公司倉管人員核對，公司倉管人員和行政部在每月31日前向總物業(yè)經(jīng)理、主管部門及財務(wù)管理部報送本月的報表。

　　每月終了，倉庫向行政及行政人事部按部門提交當(dāng)月增加物資清單，行政及行政人事部在此基礎(chǔ)上匯總直接購買、報廢、調(diào)用等完成當(dāng)月各部門增減物資清單。清單一式三份，使用部門、行政及行政人事部、財務(wù)管理部各一份。

　　凡屬代保管的物資（含暫不需用或不合用的），需辦理進(jìn)倉手續(xù)，倉管人員應(yīng)另設(shè)賬登記、保管。

　　(3)物品領(lǐng)用及出庫

　　①領(lǐng)用各種物資都必須辦理領(lǐng)用手續(xù)，各種物資的領(lǐng)用手續(xù)均須由主管領(lǐng)導(dǎo)簽名。

　　②領(lǐng)用的固定資產(chǎn)或其它非消耗性物資按使用部門登記"物資保管清單"，使用部門應(yīng)每一季度清點一次，并將清點結(jié)果列表報行政及行政人事部；使用部門領(lǐng)用非消耗性物品屬個人使用、保管的低值易耗品、工器具或非消耗性物資按使用人登記"員工物品領(lǐng)用表"。

　　③員工調(diào)離部門或離開公司時，應(yīng)交回所領(lǐng)用的物品，并將"員工物品領(lǐng)用表"復(fù)印一份交行政及行政人事部，各級主管離任或調(diào)離公司時，應(yīng)由上一級主管或管理部門清點其所轄部分的物品。

　　④工程管理部及其它部門日常使用的工具和消耗性物品向倉庫申領(lǐng)一定數(shù)量，自行設(shè)倉保管。

　　⑤所有物資出庫一律憑使用部門開出的領(lǐng)料單發(fā)貨，領(lǐng)料單應(yīng)列明出庫物資的編號、品名、規(guī)格、數(shù)量、用途、使用區(qū)域（如樓宇）等，除有領(lǐng)用人員簽名外，還必須有使用部門的主管簽名。若領(lǐng)用的是非消耗物資，應(yīng)同時填寫"財產(chǎn)保管清單"。

　　⑥倉管人員發(fā)貨時，要堅持按發(fā)貨程序發(fā)貨：一查庫存量，二先入先出，三當(dāng)面點清。發(fā)貨時發(fā)貨人應(yīng)在領(lǐng)料單上簽名并及時登記入賬。

　　⑦已領(lǐng)用的物資，凡質(zhì)量、規(guī)格不符合使用，應(yīng)允許使用部門退貨。使用部門辦理退料銷賬手續(xù)：填寫一式三聯(lián)的紅字領(lǐng)料單，倉庫憑紅字領(lǐng)料單作重新入賬的依據(jù)。若退回的是已使用的物資，倉管人員應(yīng)另設(shè)賬登記、保管。

　　⑧非消耗性的物資（含個人保管的工具、物品、低值易耗品）在倉庫或發(fā)放部門領(lǐng)出后，使用部門應(yīng)按品名、領(lǐng)用人填寫"員工物品領(lǐng)用表"。因嚴(yán)重?fù)p壞或因使用期限已滿等而無法繼續(xù)使用、需進(jìn)行更換的非消耗性物資，領(lǐng)用時必須交舊領(lǐng)新。

　　⑨領(lǐng)料單一式三聯(lián)，其中第一聯(lián)由倉庫作物資發(fā)出后的記賬依據(jù)；第二聯(lián)財務(wù)管理部存（倉庫發(fā)貨后每十天匯集交財務(wù)管理部）。第三聯(lián)由領(lǐng)料部門自存。

　　四、維修及報廢

　　1.固定資產(chǎn)、部分低值易耗品需要維修時，由使用部門提出請修單，屬保修的物品聯(lián)系原保修單位進(jìn)行維修；非保修物品屬辦公用的物品由行政及行政人事部安排維修，其它物品由工程管理部安排維修。

　　2.固定資產(chǎn)、低值易耗品或非消耗性物品需要報廢時，由使用部門填寫"物品報廢表"，屬工程、機電、設(shè)備等物品報工程管理部；其它物資報行政及行政人事部。經(jīng)鑒定確系無法使用的，經(jīng)報請總物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)，各部門在收到"物資報廢表"批復(fù)三天內(nèi)，將報廢物資集中送往公司總倉庫，分別由行政及行政人事部或工程管理部進(jìn)行處理。

　　3.需維修或報廢的上述物資如屬人為損壞、報廢或丟失的，應(yīng)由責(zé)任人進(jìn)行賠償。

篇3：某工商所暫扣、罰沒物資管理制度

　　工商所暫扣、罰沒物資管理制度

　　一、暫扣。

　　對當(dāng)事人作出行政強制措施，扣留財物的，必須出具扣押通知書、扣押清單，執(zhí)行人應(yīng)將扣押財物于當(dāng)天移交倉庫保管員進(jìn)庫，并做好交接手續(xù)。

　　二、登記。

　　對扣押財物應(yīng)錄入電子辦公系統(tǒng)暫扣罰沒物資管理模塊，做好登記。

　　三、處置。

　　對罰沒物資、處罰決定書生效后10日內(nèi)移交罰沒物資倉庫，實行專人負(fù)責(zé)保管。按縣局要求統(tǒng)一銷毀或拍賣，并做好記錄。罰沒物資不得以任何形式截留、私分或變相私分。

　　注：暫扣、罰沒物資保管員：

　　暫扣、罰沒物資管理員：