保函申請之開立銀行保函協(xié)議

　　開立銀行保函協(xié)議

　　編號(hào)：***保字第號(hào)

　　甲方：****有限責(zé)任公司

　　法定代表人：***

　　乙方：**銀行

　　負(fù)責(zé)人：***

　　甲乙雙方根據(jù)《中華人民共和國擔(dān)保法》、《中華人民共和國合同法》等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章，經(jīng)平等協(xié)商一致，于20年月日訂立本協(xié)議：

　　第一條 本協(xié)議中的保函是指乙方應(yīng)甲方申請向*** 公司（以下簡稱受益人）開立的編號(hào)為***保字第號(hào)的不可撤銷承包商履約 保函（以下簡稱“保函”）。保函要素如下：

　　保函種類： 承包商履約保函

　　保函受益人：***公司

　　項(xiàng)目名稱：***工程

　　招標(biāo)/中標(biāo)/合同編號(hào)： ********

　　項(xiàng)目金額：￥ ********元

　　保函金額：￥*****元

　　保函起止日：

　　第二條 甲方知悉上述保函為見索即付保函，即當(dāng)保函受益人依據(jù)該保函的約定，要求乙方就甲方的違約責(zé)任承擔(dān)保證責(zé)任時(shí)，乙方在收到受益人的書面索賠通知及相關(guān)資料時(shí)，乙方不對受益人提供的材料進(jìn)行真實(shí)性審查，即有權(quán)依受益人的書面請求，在保函限額內(nèi)向受益人支付其請求的數(shù)額。

　　第三條 甲方知悉并理解乙方與受益人在保函中的權(quán)利和義務(wù)。甲方確認(rèn)，乙方在保函中承擔(dān)的義務(wù)是依據(jù)甲方的意思表示確定的。

　　第四條 甲方應(yīng)按如下約定向乙方支付保函開立手續(xù)費(fèi)：

　　□ 甲方一次性向乙方支付元人民幣；

　　□ 根據(jù)保函的有效期，甲方每年的/ 月 / 日向乙方支付/元人民幣；

　　□ 其他標(biāo)準(zhǔn)：由***公司向乙方一次性支付￥作手續(xù)費(fèi)。

　　第五條 為保障甲方在本協(xié)議項(xiàng)下義務(wù)的履行，乙方同意甲方或甲方選定的其它人向乙方提供下列一項(xiàng)或幾項(xiàng)擔(dān)保方式，專項(xiàng)用于對保函的擔(dān)保：

　　□ 交存保證金甲方同意最遲在本協(xié)議簽署前一天，在乙方開立保證金賬戶， 賬號(hào)為/，并存入開立銀行保函所需的保證金? /（大寫：人民幣/），該賬戶中的保證金質(zhì)押給乙方。

　　□ 保證保證人***有限公司 與乙方簽訂的編號(hào)為 ***保字第號(hào)《保證合同》；

　　□ 質(zhì)押質(zhì)押人/與乙方簽訂的編號(hào)為/號(hào)《質(zhì)押合同》；

　　□ 權(quán)利質(zhì)押出質(zhì)人***有限公司 與乙方簽訂的編號(hào)為***權(quán)質(zhì)字第號(hào)《權(quán)利質(zhì)押合同》；

　　□ 抵押抵押人/　 與乙方簽訂的編號(hào)為/號(hào)《抵押合同》；

　　□ 最高額保證保證人/與乙方簽訂的編號(hào)為/號(hào)《最高額保證合同》；

　　□ 最高額抵押抵押人/與乙方簽訂的編號(hào)為/號(hào)《最高額抵押合同》；

　　□/。

　　第六條 只要受益人按保函規(guī)定的方式向乙方提出索賠要求，乙方均有權(quán)予以支付，甲方對乙方的前述付款行為不持異議。

　　第七條 乙方收到受益人提交的索賠文件時(shí)，有權(quán)直接扣劃本協(xié)議約定的保證金以及甲方在乙方開立的所有賬戶中的款項(xiàng)用于對外支付（如該款項(xiàng)為定期存款，不論該存款是否已到期，乙方均有權(quán)直接扣劃。由此給甲方造成的損失，由甲方自行承擔(dān)）。扣劃所得款項(xiàng)與需抵償?shù)膫鶆?wù)幣種不一致的，按乙方在扣劃時(shí)公布的匯率折算為抵償債務(wù)的金額。乙方扣劃后仍不足以對外付款時(shí)，甲方最遲應(yīng)在收到乙方的支付通知之日起三個(gè)銀行工作日內(nèi)將相應(yīng)款項(xiàng)匯至上述賬戶，以供乙方對外賠付。

　　第八條 如果乙方墊付了資金，該筆墊款自乙方墊付之日起立即自動(dòng)轉(zhuǎn)為甲方的逾期貸款。

　　擔(dān)保函項(xiàng)下幣種為人民幣的，根據(jù)逾期天數(shù)和逾期付款金額，乙方將按照墊付當(dāng)日人民銀行公布的同期人民幣貸款基準(zhǔn)利率上浮50％向甲方計(jì)收罰息。本款約定的罰息利率分段計(jì)

息，即墊付期間遇人民銀行調(diào)整貸款基準(zhǔn)利率時(shí)，本款約定的罰息利率將自人行基準(zhǔn)利率調(diào)整當(dāng)日按人行規(guī)定的利率和本款約定的浮動(dòng)比例自動(dòng)調(diào)整。

　　幣種為外幣的，按/計(jì)收罰息。

　　第九條甲方應(yīng)及時(shí)將與保函有關(guān)的商務(wù)合同或項(xiàng)目的任何一方的違約行為或可能發(fā)生的違約行為及時(shí)通知乙方，以便乙方采取必要的措施保證保函項(xiàng)下?lián)Ｘ?zé)任的正常履行。

　　第十條 在保函有效期間，甲方經(jīng)營決策的任何重大改變，包括但不限于轉(zhuǎn)股、改組、合并、分立、股份制改造、合資、合作、聯(lián)營、承包租賃、經(jīng)營范圍和注冊資本變更等可能影響乙方權(quán)益的情形, 應(yīng)至少提前三十日書面通知乙方并取得乙方的事先書面同意，并按乙方的要求提供乙方認(rèn)可的擔(dān)保。

　　第十一條 在保函有效期間，如甲方發(fā)生對甲方履行本協(xié)議約定的義務(wù)有不利影響的任何事件，包括但不限于涉及訴訟、仲裁、刑事追究、行政處罰、停業(yè)、歇業(yè)、解散、被宣告破產(chǎn)、被吊銷營業(yè)執(zhí)照、被撤銷、財(cái)務(wù)狀況惡化等，甲方應(yīng)在前述事件發(fā)生或可能發(fā)生之日起三日內(nèi)書面通知乙方，并應(yīng)按乙方的要求提供乙方認(rèn)可的擔(dān)保。

　　第十二條 在保函項(xiàng)下乙方的保證責(zé)任解除之前，甲方不得提出解除或釋放本協(xié)議約定的擔(dān)保的要求。如果受益人未向乙方提出索賠要求，則下列條件成就時(shí)，乙方同意釋放甲方提交的保證金或解除甲方及其擔(dān)保人（如有）在本協(xié)議項(xiàng)下的其他擔(dān)保責(zé)任：

　　（一）保函明確規(guī)定了索賠條件為提交保函正本的，受益人將保函正本退回于乙方的；

　　（二）保函明確規(guī)定了有效期限的，保函有效期屆滿30天。

　　第十三條 甲方有義務(wù)提醒受益人妥善保存保函并在保函到期后及時(shí)督促受益人將保函正本退回乙方。

　　第十四條其他約定事項(xiàng)

　　甲方保證任何保函受益人與其就項(xiàng)目合同條款的修改、規(guī)范或其他合同文件的變動(dòng)補(bǔ)充，都將提前5個(gè)工作日書面通知乙方，并征得乙方書面同意，否則乙方因合同修改后而使得保證責(zé)任加重的，就加重部分不再承擔(dān)保證責(zé)任。

　　如本條約定與協(xié)議中其他條款約定沖突的，應(yīng)以本條約定為準(zhǔn)。

　　第十五條出現(xiàn)下列情形時(shí)，乙方有權(quán)要求甲方補(bǔ)充提供保證金，直至保證金金額達(dá)到本合同項(xiàng)下?lián)：淖畲髶?dān)保金額：

　　（1）甲方在本協(xié)議項(xiàng)下所作陳述與保證不真實(shí)；

　　（2）甲方違反本合同的約定；

　　（3）第十條、第十一條所列應(yīng)通知的任一事項(xiàng)實(shí)際發(fā)生，乙方認(rèn)為將影響其債權(quán)的安全；

　　（4）甲方在履行與乙方訂立的其他合同時(shí)，有遲延履行等違約行為且經(jīng)乙方催告后仍未予糾正的。

　　第十六條 甲乙雙方因本保函協(xié)議產(chǎn)生的任何糾紛由乙方所在地法院管轄。

　　乙方因?qū)崿F(xiàn)債權(quán)所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用(包括但不限于訴訟費(fèi)、差旅費(fèi)、（債權(quán)總額20％內(nèi)的）律師費(fèi)、財(cái)產(chǎn)保全費(fèi)、公證認(rèn)證費(fèi)、翻譯費(fèi)、評(píng)估拍賣費(fèi)等）,均由甲方承擔(dān)。

　　第十七條 本協(xié)議自甲乙雙方法定代表人/負(fù)責(zé)人或其授權(quán)代理人簽章并加蓋公章或合同專用章之日起生效。

　　第十八條 本協(xié)議正本一式貳 份，甲方執(zhí) 壹 份，乙方執(zhí) 壹份，以遵照執(zhí)行。

　　甲方: *******公司乙方：***銀行

　　（公章或合同專用章）（公章或合同專用章）

　　法定代表人（簽章）：法定代表人/負(fù)責(zé)人（簽章）：

　　（或授權(quán)代理人）（或授權(quán)代理人）

篇2：我國建筑類銀行保函的風(fēng)險(xiǎn)分析與經(jīng)營要點(diǎn)

　　我國建筑類銀行保函的風(fēng)險(xiǎn)分析與經(jīng)營要點(diǎn)

　　近些年來，各類銀行保函以其可靠的信用和靈活、方便、多樣的特征在商務(wù)活動(dòng)中快速地發(fā)展著，它確保了商務(wù)活動(dòng)的順暢進(jìn)行。在各類保函業(yè)務(wù)中，建筑類保函的發(fā)展尤其迅速。以某國有商業(yè)銀行的一個(gè)支行為例，80年代末以來，建筑類銀行保函業(yè)務(wù)的發(fā)展速度驚人，1990年出具保函19筆、金額3312萬元，1995年出具80筆、金額32217萬元，1999年出具218筆、金額41882萬元，2000年為289筆、金額65082萬元，20**年為311筆、金額78625萬元。筆者以為，銀行有必要進(jìn)一步研判市場的需求和保函業(yè)務(wù)自身的特點(diǎn)及變化趨勢，剖析經(jīng)營管理當(dāng)中存在的問題，加深對保函業(yè)務(wù)的認(rèn)識(shí)，以便在控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下進(jìn)一步推動(dòng)建筑類保函業(yè)務(wù)的發(fā)展。

　　一、獨(dú)立性保函項(xiàng)下的風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避保函的獨(dú)立性和無條件性，一方面為受益人的正常索賠提供了方便，使受益人的利益得到最大的保護(hù)，同時(shí)也為受益人進(jìn)行欺詐性索賠提供了可能;另一方面，對擔(dān)保銀行來說，意味著要承擔(dān)很大的風(fēng)險(xiǎn)。因此，有必要分析研究風(fēng)險(xiǎn)的來源及規(guī)避辦法。大致說來，保函的風(fēng)險(xiǎn)來自以下幾個(gè)方面：

　　1、來自保函受益人的風(fēng)險(xiǎn)主要考慮受益人兩方面的因素：能力和品行。對大多數(shù)建設(shè)工程來講，往往有投資大、建設(shè)周期較長的特點(diǎn)。一個(gè)項(xiàng)目是否能順利竣工，從業(yè)主方來說，就要看其資金實(shí)力和應(yīng)對市場變化的能力。第一、資金實(shí)力。如果建設(shè)方自有資金充足或融資能力強(qiáng)，就能確保在建項(xiàng)目即使在原材料價(jià)格有較大幅度上升的情況下，也能得到充足的資金保證，使之順利實(shí)施。否則，施工方在得不到建設(shè)方及時(shí)付款的情況下，往往會(huì)停止施工，從而拉長建設(shè)周期，打亂業(yè)主的經(jīng)營計(jì)劃，造成惡性循環(huán)，進(jìn)而雙方互相指責(zé)，產(chǎn)生矛盾而動(dòng)用保函。第二、業(yè)主的市場抗擊力。市場供求狀況的變化，往往會(huì)影響一個(gè)項(xiàng)目的效益情況。那些財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)健，經(jīng)營管理能力強(qiáng)的企業(yè)，就有較強(qiáng)的抗市場擊打能力，有利于項(xiàng)目按計(jì)劃施行。但是，那些財(cái)務(wù)狀況不良，負(fù)債經(jīng)營嚴(yán)重，經(jīng)營管理差的企業(yè)，往往不得不中途放棄或暫停在建項(xiàng)目，從而與施工方產(chǎn)生分歧，引發(fā)保函的索賠風(fēng)險(xiǎn)。如果承包方信用良好，按約履行自己的職責(zé)，而受益人卻無理索賠的話，那就涉及受益人的品行問題。所以，擔(dān)保銀行應(yīng)盡可能調(diào)查了解業(yè)主的實(shí)力和道德品質(zhì)。在施工過程中，業(yè)主與承包商發(fā)生矛盾、發(fā)生爭執(zhí)是較平常、普遍的事情，一般雙方都會(huì)從大局出發(fā)，通過友好協(xié)商，妥善處理好這些矛盾，業(yè)主一般不會(huì)隨意動(dòng)用保函，將矛盾惡化。因?yàn)椋坏┏邪竭M(jìn)場施工后，可以說工程的施工進(jìn)程、質(zhì)量等在某種程度上就取決于承包商了，如果雙方矛盾惡化，發(fā)生人為停工等事件，對業(yè)主的影響恐怕就不一定是動(dòng)用保函所能彌補(bǔ)得了的。所以，沒有特殊原因或困難，發(fā)生保函索賠的可能性不是太大。獨(dú)立性、無條件性保函為受益人的索賠提供了極大的方便。那么，在這種情況下碰到品行不良的受益人的欺詐性索賠，銀行又該如何規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)呢?盡管人們普遍接受了保函獨(dú)立性的觀點(diǎn)，但那些受益人濫用權(quán)利的行為，也使得目前國際上大多數(shù)國家將“欺詐例外(fraud e*ception)原則”作為對銀行保函獨(dú)立性的限制，以對保函項(xiàng)下的欺詐進(jìn)行防范和控制。即若受益人索賠時(shí)存在欺詐或?yàn)E用權(quán)利的話，銀行有權(quán)以此作為抗辯拒絕付款，這是與法律中的誠實(shí)信用原則相一致的。欺詐例外原則作為對銀行保函獨(dú)立性的限制已經(jīng)成為一項(xiàng)國際慣例。雖然我國目前對銀行保函項(xiàng)下的欺詐認(rèn)定和處理尚未有明確的法律規(guī)定，但我國的有關(guān)法律明確規(guī)定了國際慣例優(yōu)先的原則。另外，我國許多立法都將欺詐規(guī)定為一種無效的法律行為，因此，我國的司法實(shí)踐完全有可能采納這一原則。銀行在實(shí)際的索賠案例中，應(yīng)充分運(yùn)用這一法律原則去規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，在審核受益人的索賠文件時(shí)，不僅要審查其提交的單據(jù)是否表面上與保函的規(guī)定相一致，還要及時(shí)通知申請人，并判斷是否有欺詐行為，若能證明欺詐的存在，應(yīng)該向法院申請禁止令。當(dāng)然，對于欺詐行為的認(rèn)識(shí)，各國及不同人士有不同的看法，對欺詐行為的判定有時(shí)也很復(fù)雜，筆者認(rèn)為，銀行在實(shí)踐中，應(yīng)以不損害自身的信譽(yù)為前提。若保函申請人是分包商，則要關(guān)注總包商的信譽(yù)和實(shí)力。如果總包商的資信較差，當(dāng)項(xiàng)目施工發(fā)生矛盾時(shí)，保函受業(yè)主(當(dāng)分包商的保函直接開給業(yè)主時(shí))和總包商索賠的可能性就較大。

　　2、來自保函申請人的風(fēng)險(xiǎn)由于保函的背后總有相應(yīng)的基礎(chǔ)合同的存在，保函擔(dān)保的是申請人的履約行為，所以，申請人對于基礎(chǔ)合同的履行情況很大程度上決定著保函的索賠風(fēng)險(xiǎn)。對來自申請人的風(fēng)險(xiǎn)分析和判斷最為重要。一是因?yàn)殂y行是根據(jù)申請人的要求開具保函的;二是因?yàn)樵诒：母鳟?dāng)事人中，銀行最了解申請人;三是因?yàn)樵诒：母鳟?dāng)事人中，銀行最能管得了申請人，申請人也是保函風(fēng)險(xiǎn)的最佳、也是最直接的轉(zhuǎn)嫁方;四是因?yàn)橐话銇碚f申請人就是投標(biāo)人或承包方，直接關(guān)系著基礎(chǔ)合同的履行，直接處理著與受益人的關(guān)系。那么，來自于申請人的風(fēng)險(xiǎn)究竟有多大呢?即申請人不履約的可能性究竟有多大呢?為回答這一問題，除了需了解申請人的上述情況外，恐怕還得再聯(lián)系市場的實(shí)際來看。目前的建筑市場競爭激烈，處于絕對的買方市場狀態(tài)，因而一般不可能發(fā)生中標(biāo)后放棄簽約或隨意終止履約的情況。信譽(yù)、能力等情況均較良好的建筑企業(yè)，在市場價(jià)格不發(fā)生大幅度波動(dòng)的情況下，一般對其投標(biāo)價(jià)格都會(huì)有比較科學(xué)合理的計(jì)算，所以一般也不可能發(fā)生因中標(biāo)價(jià)過低而拒絕履約的情況。在施工過程中，由于施工企業(yè)一般都需先投入一部分的建設(shè)資金，因而在收到進(jìn)度款之前欲收回投資，一般不敢冒違約的風(fēng)險(xiǎn)。因此，對于在建筑市場有著豐富經(jīng)驗(yàn)、雄厚技術(shù)力量、較強(qiáng)的經(jīng)營管理能力和與銀行有著多年業(yè)務(wù)往來關(guān)系的傳統(tǒng)優(yōu)秀建筑施工類客戶，銀行對他們比較了解，由他們申請而出具的保函的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該是比較小的。對于這些客戶，應(yīng)該大力發(fā)展保函業(yè)務(wù)，并降低辦理的要求和條件。當(dāng)然，對于資信、能力等都

　　較差或認(rèn)識(shí)不清的申請人，因風(fēng)險(xiǎn)較大或不確定而應(yīng)該提高保函業(yè)務(wù)的辦理門檻。規(guī)避來自申請人的風(fēng)險(xiǎn)，一條重要的措施是要求申請人交納一定比例的保函保證金。保證金比例的高低，可依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的不同而不同，要分析申請人的資信情況，如他的信用等級(jí)，施工資質(zhì)，施工經(jīng)驗(yàn)等;區(qū)別不同的保函種類及期限的長短，如是投標(biāo)保函還是承包保函，是對內(nèi)保函還是涉外保函;也可以關(guān)注一下上文所說的不同的項(xiàng)目情況。另一條措施是要求申請人提供反擔(dān)保。

　　3、來自反擔(dān)保人的風(fēng)險(xiǎn)在要求申請人提交第三方反擔(dān)保的情況下，在銀行向外賠付后，若申請人無力償還，第三方擔(dān)保人的信用和支付能力就非常重要。這一點(diǎn)，與其他信貸業(yè)務(wù)道理一樣，在此就不再展開。

　　二、對銀行經(jīng)辦建筑類保函業(yè)務(wù)的一些建議應(yīng)該說，國有銀行對保函業(yè)務(wù)的發(fā)展是較為重視的，保函業(yè)務(wù)也在有系統(tǒng)地展開。如中國銀行、中國建設(shè)銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行等都制定有相應(yīng)的內(nèi)部操作辦法。但是，從實(shí)際情況來看，各行的有關(guān)規(guī)章制度與實(shí)踐的聯(lián)系還不夠緊密，有些銀行對保函業(yè)務(wù)的認(rèn)識(shí)還不夠，對保函業(yè)務(wù)的重要性、保函本身的特性、保函市場的現(xiàn)狀和同行的競爭態(tài)勢了解還有待加強(qiáng)。

　　1、對保函業(yè)務(wù)重要性的認(rèn)識(shí)筆者認(rèn)為，應(yīng)該將保函業(yè)務(wù)與其他各類業(yè)務(wù)放在一起系統(tǒng)地來看。建筑類施工企業(yè)對銀行提供的服務(wù)需求是多方面的，而這些服務(wù)又緊密地聯(lián)系在一起。或許純粹的保函業(yè)務(wù)收入不是很大，管理也比較繁瑣，人力成本較高，但是一旦某銀行不能滿足客戶在保函業(yè)務(wù)方面的需求，那么客戶在將該項(xiàng)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移至他行的同時(shí)，也會(huì)逐漸將其他業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移出去，這樣，該銀行失去的將不僅是保函業(yè)務(wù)，還有對建筑類施工企業(yè)的其他系列業(yè)務(wù)。退一步單從保函業(yè)務(wù)來講，其發(fā)展前景也是足以讓各銀行重視的。從國家到地方的有關(guān)招標(biāo)投標(biāo)的各種規(guī)定，預(yù)示著建筑市場會(huì)越來越規(guī)范，要求進(jìn)行規(guī)范性招標(biāo)投標(biāo)的范圍會(huì)越來越廣，建筑企業(yè)對銀行保函的需求量也會(huì)越來越大，這在某些銀行近些年來的保函業(yè)務(wù)發(fā)展情況統(tǒng)計(jì)中可明顯地覺察到。銀行必須重視保函業(yè)務(wù)的開展，并以此作為一項(xiàng)重要的競爭手段和一個(gè)重要的業(yè)務(wù)產(chǎn)品。

　　2、對保函風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)從總體上來看，保函業(yè)務(wù)存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，但只要管理嚴(yán)謹(jǐn)、審查到位、手續(xù)齊全、反擔(dān)保措施落實(shí)，其中的風(fēng)險(xiǎn)是可以得到控制的，這從一些統(tǒng)計(jì)數(shù)字可以得到證明。從某銀行來看，由于管理比較嚴(yán)格，雖然發(fā)生過保函索賠事件，但至今尚未有墊款發(fā)生，風(fēng)險(xiǎn)控制情況良好，保函業(yè)務(wù)得到了健康、良性的發(fā)展。

　　3、對保函屬性的認(rèn)識(shí)從規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)著眼，有些銀行制定的各類保函標(biāo)準(zhǔn)文本都是從屬性的、有條件的文本格式。從中可以看出，這些銀行對保函的認(rèn)識(shí)還囿于傳統(tǒng)的思維模式，沒有反映市場的最新變化。從實(shí)踐來看，這些所謂的標(biāo)準(zhǔn)格式的保函文本很難為受益人所接受，在某銀行辦理的保函當(dāng)中，大都是客戶提供的獨(dú)立的、無條件格式的保函。在實(shí)踐中若強(qiáng)調(diào)申請人采用銀行的標(biāo)準(zhǔn)格式，將極大地制約保函業(yè)務(wù)的發(fā)展。所以，國內(nèi)銀行有必要接受人們對保函屬性的普遍看法和市場的普遍需求，改變自身的認(rèn)識(shí)，將獨(dú)立、無條件保函也確立為可接受的標(biāo)準(zhǔn)格式，以發(fā)展保函業(yè)務(wù)。

　　4、對保函市場競爭現(xiàn)狀的認(rèn)識(shí)筆者認(rèn)為，有些銀行對保函市場現(xiàn)狀的調(diào)查、了解還不夠深入、詳細(xì)，導(dǎo)致受理、審批保函的程序和制定的價(jià)格不能適應(yīng)市場競爭的需要，有些辦法過于呆板，缺乏必要的靈活性。近年來，在保函業(yè)務(wù)中，銀行同業(yè)的競爭已經(jīng)到了相當(dāng)白熱化的程度，特別是幾家中小銀行的競爭態(tài)勢咄咄逼人。有些中小商業(yè)銀行辦理保函的速度和價(jià)格遠(yuǎn)優(yōu)于國有商業(yè)銀行，這是他們的競爭策略。中小銀行對國有銀行傳統(tǒng)建筑業(yè)客戶的滲透，往往從保函業(yè)務(wù)開始，以保函業(yè)務(wù)為切入點(diǎn)。因?yàn)椋：瘶I(yè)務(wù)的開展不受銀行資金的限制，保函的收費(fèi)人民銀行也沒有統(tǒng)一的規(guī)定，這為中小銀行挑戰(zhàn)大銀行提供了巨大的空間。國有大銀行應(yīng)該清醒地認(rèn)識(shí)到這一點(diǎn)。

　　5、對保函業(yè)務(wù)的審查和期間管理的認(rèn)識(shí)有些銀行在內(nèi)部管理規(guī)定中，要求經(jīng)辦行在受理審查和出具后的期間管理中對保函項(xiàng)下基礎(chǔ)合同所涉及的工程項(xiàng)目的技術(shù)難度、對投標(biāo)人是否有意壓價(jià)、項(xiàng)目的詳細(xì)進(jìn)展情況等進(jìn)行審查。筆者認(rèn)為這樣的要求過于苛刻，經(jīng)辦行不但沒有足夠的人員、精力、時(shí)間進(jìn)行調(diào)查，也不可能有這樣的能力，進(jìn)行這樣調(diào)查的成本會(huì)很大，且保函辦理的緊迫性要求也無法提供足夠的時(shí)間，外地的工程項(xiàng)目給經(jīng)辦行帶來的審查難度更是可想而知，結(jié)果不是業(yè)務(wù)無法開展就是規(guī)定無法得到執(zhí)行。筆者建議在對申請人的資質(zhì)、經(jīng)驗(yàn)、信譽(yù)有較充分地了解的基礎(chǔ)上，對項(xiàng)目本身只作大致了解即可。因?yàn)椋瑯I(yè)主在招標(biāo)時(shí)就會(huì)對投標(biāo)方進(jìn)行嚴(yán)格的資格審查，在議標(biāo)時(shí)更會(huì)對投標(biāo)人的能力進(jìn)行仔細(xì)地審查，所以，中標(biāo)者也即意味著他有能力從事該項(xiàng)工程的建設(shè)，這實(shí)際上已經(jīng)替銀行進(jìn)行了相關(guān)內(nèi)容的審查。另外，對申請人的審查還可著重于對其資質(zhì)的審查，如施工企業(yè)往往會(huì)有政府管理部門頒發(fā)的一級(jí)、二級(jí)、三級(jí)等施工資質(zhì)并定期進(jìn)行檢查。某些省市的有關(guān)管理部門還會(huì)定期對施工企業(yè)進(jìn)行考核評(píng)定，并公布結(jié)果。如上海的有關(guān)權(quán)威機(jī)構(gòu)每年對本地和外地進(jìn)滬施工企業(yè)根據(jù)他們的年度經(jīng)營行為、工程質(zhì)量、施工安全、科學(xué)進(jìn)步、隊(duì)伍管理、文明施工等進(jìn)行綜合考評(píng)，并對優(yōu)秀企業(yè)進(jìn)行公開表彰。銀行可以根據(jù)這些信息對申請人的情況進(jìn)行審查和判斷。

　　6、對保函有效期及保函到期回收管理的認(rèn)識(shí)對于國內(nèi)保函的有效期應(yīng)該怎樣認(rèn)識(shí)呢?在保函業(yè)務(wù)中，對于保函有效期往往有開口(即期限不確定)和閉口(即期限確定)之說。審批人往往會(huì)要求保函的期限能夠固定，保函能夠閉口，即確定一個(gè)明確的到期期限。這種要求一般是不合實(shí)際的。在工程承包業(yè)務(wù)中，因?yàn)榉N種原因，業(yè)主和承包方對工程施工期限的變更是常見的事，所以，無法事先確定一個(gè)明確的期限，這樣，保函就無法閉口，而由業(yè)主提供的保函格式更是以開口的占據(jù)絕大多數(shù)，因此銀行必須接受開口保函占多數(shù)這一事實(shí)。開口保函已經(jīng)為人們所廣泛接受。如在世界銀行提供的標(biāo)準(zhǔn)格式投標(biāo)保函中就沒有明確的期限內(nèi)容，在其履約保函中規(guī)定，“保函有效期至接受證書開出后28天”，而何時(shí)開出接受證書是不確定的。若再作仔細(xì)研究，筆者認(rèn)為像這樣措辭的保函并不是純粹的開口保函，而是界于開口和閉口之間的一種形式。因?yàn)楸：钠谙捱€是由某一事件的發(fā)生來限定的，而這一事件的發(fā)生是遲早的事情，并有一個(gè)相對確定的時(shí)間。所以，嚴(yán)格說來，純粹開口的保函是很少見的。盡管人們在保函有效期到期后是否必須退還給保證人的問題上尚有不同的看法，但為了避免保函到期后的不確定因素所可能帶來的風(fēng)險(xiǎn)，保函到期后出具銀行要求

　　收回保函原件是中外銀行普遍的做法，也是為國際上許多權(quán)威機(jī)構(gòu)所認(rèn)定的。如2000年4月某外資銀行上海分行出具的一份履約保函中規(guī)定“當(dāng)本保函失效后，保函原件應(yīng)退還我行”。德國某銀行在20**年8月份開立的一份預(yù)付款保函中規(guī)定“本保函一旦不再需要或一旦有效期屆滿應(yīng)退還我行”。國際咨詢工程師聯(lián)合會(huì)(FIDIC)在其《土木工程施工合同條件》(FIDIC條款)的10.2款中也規(guī)定“履約保證金的有效期限應(yīng)截止到承包人根據(jù)合同履行并完成了工程施工和缺陷維修之日，在根據(jù)62.1條發(fā)出缺陷責(zé)任證書后，不應(yīng)再對履約保證金提出索賠，并在發(fā)出上述證書后的14天內(nèi)應(yīng)將履約保證金退還給承包人”。國內(nèi)銀行在操作中無疑也應(yīng)如此要求。但是，在實(shí)際操作中，往往會(huì)由于受益人等原因而無法實(shí)現(xiàn)保函的到期回收，這就給保函帳務(wù)的撤銷帶來很多麻煩。工作中可探討其他撤銷保函的辦法，如以受益人出具的保函作廢證明為依據(jù)，或履約保函以竣工驗(yàn)收證書為依據(jù)，質(zhì)量維修保函以缺陷責(zé)任證書或竣工決算為依據(jù)等。 7、保函業(yè)務(wù)的內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)保函業(yè)務(wù)由于沒有嚴(yán)格的會(huì)計(jì)核算程序、完善的會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行制約，也不受資金的約束，所以，其操作風(fēng)險(xiǎn)就相對較大，有權(quán)簽字人的信用管理和機(jī)構(gòu)印章管理顯得相當(dāng)重要。這種風(fēng)險(xiǎn)不是授權(quán)所能解決的，而必須采取對違規(guī)人員進(jìn)行嚴(yán)厲的處罰和進(jìn)行嚴(yán)格的印章管理等措施。筆者建議銀行在這方面必須加強(qiáng)管理。

篇3：開工預(yù)付款銀行保函樣本

　　開工預(yù)付款銀行保函格式

　　開工預(yù)付款銀行保函

　　致:(業(yè)主全稱)

　　根據(jù)(承包人全稱)(以下簡稱"承包人")與(業(yè)主全稱)(以下簡稱"業(yè)主")簽訂的修建(公路項(xiàng)目名稱)第 合同段的合同規(guī)定,承包人按規(guī)定的金額提交一份開工預(yù)付款銀行保函(以下簡稱"保函")作為擔(dān)保,承包人即有權(quán)得到業(yè)主支付的一筆相等金額的開工預(yù)付款。我行愿意出具保函為承包人擔(dān)保,擔(dān)保金額為人民幣(大寫) 元(￥ 元)。

　　本保函的義務(wù)是:我行在接到業(yè)主提出的因承包人未能履行合同規(guī)定的義務(wù)而要求收回開工預(yù)付款的書面通知和付款憑證后的 天內(nèi),在擔(dān)保金的限額內(nèi)向業(yè)主支付該款項(xiàng),無須業(yè)主出具證明或陳述理由。

　　在向我行提出要求前,我行將不堅(jiān)持要求業(yè)主應(yīng)首先向承包人索還上述款項(xiàng)。我們還同意,任何對合同條款所作的修改或補(bǔ)充都不能免除我行按本保函所應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)。

　　本保函的擔(dān)保金額,www.dewk.cn在任何時(shí)候應(yīng)不超過開工預(yù)付款的金額減去承包人已償還的金額。此償還的金額是通過監(jiān)理工程師按合同規(guī)定向承包人簽發(fā)的多次中期支付證書來扣除的。承包人根據(jù)監(jiān)理工程師簽發(fā)的中期支付證書向銀行出具的單據(jù)是我行減少本保函擔(dān)保金額的證明。

　　本保函自上述開工預(yù)付款支付給承包人之日起生效,在收到監(jiān)理工程師簽發(fā)的支付證書(副本)說明上述開工預(yù)付款已完全償還時(shí)失效,并退回我行。

　　擔(dān)保銀行:(銀行全稱)(蓋章)

　　法定代表人

　　或

　　其授權(quán)的代理人:(職務(wù))

　　(姓名)

　　(簽字)

　　年 月 日