公司暫借款管理辦法

　　第一條 為提高公司資金使用效益，減少資金占用，特制定本辦法。

　　第二條 本辦法所稱的暫借款，是指因特殊用途的臨時(shí)性借款，包括：

　　1.差旅費(fèi)借款;

　　2.零星購(gòu)物借款;

　　3.其他臨時(shí)性借款。

　　第三條 因公出差借款程序：

　　1.需借支差旅費(fèi)時(shí)，應(yīng)填寫請(qǐng)款單，注明預(yù)借金額;

　　2.經(jīng)部門負(fù)責(zé)人核實(shí)、分管領(lǐng)導(dǎo)審核、總經(jīng)理審批;

　　3.到財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù);

　　第四條 零星購(gòu)物借款借款程序：

　　1.由采購(gòu)部門作出書面采購(gòu)計(jì)劃;

　　2.經(jīng)部門負(fù)責(zé)人核實(shí)、分管領(lǐng)導(dǎo)審核、總經(jīng)理審批;

　　3.到財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù)。

　　第五條 借款限額：

　　1.除特殊情況外，借款金額一般以不超過(guò)員工一個(gè)月的工資額為限。

　　2.駕駛員、采購(gòu)主管可領(lǐng)取定額借款(備用金)，定額標(biāo)準(zhǔn)由各部門經(jīng)理擬訂報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

　　第六條 暫借款還款、報(bào)銷期限：

　　1.出差人員，在返回公司5天內(nèi)報(bào)銷差旅費(fèi);

　　2.領(lǐng)用備用金的個(gè)人，要定期(不定期)報(bào)銷，報(bào)銷后預(yù)借備用金數(shù)額不得超出規(guī)定限額。

　　第七條 借款人應(yīng)按規(guī)定期限及時(shí)報(bào)銷或還款。

　　第八條 借款人應(yīng)嚴(yán)格按照借款用途使用借款，不得挪作它用;否則，應(yīng)按情節(jié)輕重追究責(zé)任。

　　第九條 財(cái)務(wù)部門在每月底進(jìn)行暫借款清查，口頭或書面通知當(dāng)事人催其在規(guī)定時(shí)間內(nèi)(原則為5天)清帳，否則從工資中扣除其借款。

　　第十條 本辦法由公司財(cái)務(wù)部解釋，自20**年7月1日起施行。

篇2：公司暫借款管理辦法

　　公司暫借款管理辦法

　　第一章 總則

　　第一條 為提高公司資金使用效益，減少資金占用，特制定本辦法。

　　第二章 管理范圍

　　第二條 暫借款是指因特殊用途的臨時(shí)性借款，包括：

　　1、差旅費(fèi)借款；

　　2、零星購(gòu)物借款；

　　3、其他臨時(shí)性借款。

　　第三章 借款程序和標(biāo)準(zhǔn)

　　第三條 對(duì)因公出差：

　　1、需借支差旅費(fèi)時(shí)，應(yīng)填寫請(qǐng)款單，注明預(yù)借金額；

　　2、經(jīng)各級(jí)主管審查、審核、簽批；

　　3、到財(cái)務(wù)部領(lǐng)款；

　　4、財(cái)務(wù)部以請(qǐng)款單為借款依據(jù)、報(bào)銷差旅費(fèi)審核依據(jù)。

　　第四條 對(duì)零星購(gòu)物借款：

　　1、由采購(gòu)部門作出書面采購(gòu)計(jì)劃；

　　2、經(jīng)各級(jí)主管審查、審核、簽批；

　　3、到財(cái)務(wù)部領(lǐng)款；

　　4、財(cái)務(wù)部以采購(gòu)請(qǐng)款單為借款依據(jù)。

　　第五條 一般零星購(gòu)物借款限額為 元（如2000元），駕駛員、采購(gòu)主管可領(lǐng)取定額借款（備用金），定額標(biāo)準(zhǔn)由各部門經(jīng)理擬訂報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

　　第六條 對(duì)個(gè)人臨時(shí)性借款：

　　1、一般不予借給，特殊情況經(jīng)批準(zhǔn)可借給；有借款尚未還清者，一律不準(zhǔn)再借。

　　2、借款人填寫借款單，注明個(gè)人用途。

　　3、經(jīng)各級(jí)主管簽批。

　　4、到財(cái)務(wù)部以請(qǐng)款單作為借款還款依據(jù)。

　　第七條 個(gè)人借款一般不超過(guò)其2個(gè)月工資額，超過(guò)時(shí)須有公司擔(dān)保人。

　　第八條 暫借款可使用現(xiàn)金、支票或匯票支付，視不同情況和公司財(cái)務(wù)規(guī)定確定。對(duì)經(jīng)常性借款人員，經(jīng)批準(zhǔn)可辦理信用卡。

　　第九條 暫借款還款、報(bào)銷期限：

　　1、對(duì)出差人員，在返回公司5天內(nèi)報(bào)銷差旅費(fèi)；

　　2、對(duì)領(lǐng)用備用支票、匯票結(jié)算的采購(gòu)，使用后5天內(nèi)報(bào)銷；

　　3、對(duì)領(lǐng)用備用金的部門、個(gè)人、定期（不定期）報(bào)銷；

　　4、對(duì)個(gè)人借款，最長(zhǎng)不超過(guò)2個(gè)月還款。

　　第十條 借款人應(yīng)按規(guī)定期限及時(shí)報(bào)銷或還款。

　　第四章 監(jiān)督和處罰

　　第十一條 借款人應(yīng)嚴(yán)格按照借款用途使用借款，不得挪作它用；否則，應(yīng)按情節(jié)輕重追究責(zé)任

　　第十二條 財(cái)務(wù)部門定期、不定期清理暫借款。對(duì)逾期未還、未報(bào)者，發(fā)送報(bào)銷催辦單通知當(dāng)事人；仍未改進(jìn)者，扣除工資和采取其他措施。

　　第五章 附 則

　　第十三條 本辦法由財(cái)務(wù)部解釋、修訂，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)頒行。