第二人民醫院財務科工作制度

　　一、正確貫徹執行各項財經政策，加強財務監督，嚴格財經紀律，財會人員要以身作責，奉公守法，同一切貪污盜竊違法亂紀行為做斗爭。

　　二、合理組織收入，嚴格控制支出。凡是該收的要抓緊收回，幾是預算以外的，無計劃的開支，應堅持杜絕，對于臨時性的必須開支，應按審批手續辦理。

　　三、根據事業計劃，正確及時編制年度和季度的財務計劃（預算），辦理會計業務，按照規定的格式和期限報送會計報表。

　　四、加強醫院經濟治理，定期進行經濟活動分析，并會同有關科室做好經濟核算的治理工作。

　　五、一切對外采購開支，均應取得合法的原始憑證，由經手人、驗收人、主管領導簽字后方可報銷，出差或因公借支，須經主管部門領導簽字，任務完成后及時辦理結帳、報銷手續。

　　六、會計人員要及時辦理債權和債務，防止拖欠，減少呆帳。

　　七、財務科應與有關科室配合，定期對房屋、設備、家具、藥品、器材等資產進行經常性監督，及時清查庫房，做到心中有數，防止積壓和浪費。

　　八、每日收入現金及時送存銀行，庫存現金不得起過銀行規定限期額，出納和收費人員不得以長補短，如有差錯，由經手人具體登記，每月集中討論，找出原因及領導批示處理。

　　九、原證憑證、帳本、工資冊、財務報表等資料以及會計人員交接、均按財政部門辦理。

篇2：第二醫院財務科工作制度

　　第二醫院財務科工作制度

　　一.正確貫徹執行各項財政政策，加強財務監督，嚴格財經紀律，財會人員要以身作則，奉公守法，同一切貪污盜竊、違法亂紀行為作斗爭。

　　二.合理組織收入、嚴格檢查各項支出，凡是該收的要抓緊收回，根據事業計劃，對于臨時所急需得開支，應按規定審批手續辦理。

　　三.根據醫院需要，正確及時編制年度預算、監督預算資金正確使用，認真辦理會計業務，按照規定的格式和期限，報送會計報表。

　　四.加強醫院經濟管理，定期進行經濟活動分析，并會同有關部門做好科室經濟核算管理工作。

　　五.對一切會計事項，均應取得合法的原始憑證(如發票、帳單、收據等)。原始憑證應由規定人員簽名審批后，方能憑據報銷。一切空白紙條，不能作為報銷憑據。出差或因公借支，須經有關領導審批后辦理，任務完成后應及時辦理好接報手續(一般規定三天內)

　　六.會計人員要及時清理債權和債務，防止拖欠，減少呆帳。

　　七.監督、配合有關科室，定期對醫院財產如房屋、醫療設備、家具、器具、藥品材料等進行清點，防止浪費和積壓。

　　八.嚴格遵守現金管理制度，每日收入的現金要當日存入銀行，不得坐支。庫存現金不得超過銀行規定的限額。出納人員不得以長補短，如有差錯，由經辦人詳細登記，每月集中討論，找出原因后，報領導批準處理。

　　九.認真做好會計檔案的立卷工作。每年終將原始憑證帳本、財務決算等資料立卷造冊，按規定定期交送檔案室。

　　十.會計人員工作交接，應按財政部門的規定辦理。

　　十一.對醫院各下屬部門的會計工作，每月實行監督指導不定期的抽查。

篇3：中醫院財務科工作制度

　　財務科工作制度

　　1.正確貫徹執行各項財經政策，加強財務監督，嚴格財經紀律。財會人員要以身作則，奉公守法，對一切貪污盜竊、違法亂紀行為作斗爭。

　　2.合理組織收入，嚴格控制支出。凡是該收的要抓緊收回。凡是預算外的、無計劃的開支應堅決杜絕。對于臨時必須的開支，應按審批手續辦理。

　　3.根據事業計劃，正確及時編制年度和季度的財務計劃(預算)，辦理會計業務。按照規定的格式和期限，報送會計季報和年報(決算)。

　　4.加強醫院經濟管理定期進行經濟活動分析，并會同有關部門做好經濟核算的管理工作。

　　5.凡本院對外采購開支等一切會計事項，均應取得合法的原始憑證(如發票、帳單、收據等)。原始憑證由經手人、驗收人和主管負責人簽字后，方能以據報銷。一切空白紙條，不能作為正式憑據。出差或因公借支，須經主管部門領導批準，任務完成后及時辦理結帳報銷手續。

　　6.會計人員要及時清理債權和債務，防止拖欠，減少呆帳。

　　7.財務部門應與有關科配合，定期對房屋、設備、家具、藥品、器械等國家資財進行經常的監督，及時清查庫存，防止浪費和積壓。

　　8.每日收入的現金要當日送存銀行，庫存現金不得超過銀行的規定限額。出納和收費人員不得以長補短。如有差錯，由經手人詳細登記，每月集中討論，找出原因后報領導指示處理。

　　9.原始憑證、帳本、工資清冊、財務決算等資料，以及會計人員交接，均按財政部門的規定辦理。