公司制度之——財務(wù)部管理細則
財務(wù)部管理細則
為了保障公司賬目清晰以及資金周轉(zhuǎn)的效率，特此制定本細則：
一、會計職責(zé)
(1)按照國家會計制度的規(guī)定記賬、復(fù)賬、報賬，做到手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚、按期報賬。
(2)按照經(jīng)濟核算原則，定期檢查，分析公司財務(wù)，成本和利潤的執(zhí)行情況。挖掘增收節(jié)支潛力。考核資金使用效果。及時向經(jīng)理提出合理化建設(shè)。
(3)妥善保管會計憑證、會計賬薄、會計報表和其它會計資料。
(4)依據(jù)《會計法》及公司的有關(guān)管理辦法，對公司及項目部進行全面核算、控制、監(jiān)督和分析。
(5)掌握各種經(jīng)濟合同、費用支出、資金籌措和資金的分布，以便在各種經(jīng)濟業(yè)務(wù)支出與收入審批時有據(jù)可查。
(6)掌握各工程的概算、預(yù)算，實行會計監(jiān)督，參與預(yù)算管理，合理調(diào)配資金。
(7)組織協(xié)調(diào)財務(wù)與其他部門，特別是上級業(yè)務(wù)主管部門的關(guān)系。
(8)總賬的記錄與年終財務(wù)決算的編制、匯總上報等工作。
(9)協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)對外洽談業(yè)務(wù)，審查合同簽訂等方面的事項。
(10)積極主動與政府相關(guān)部門聯(lián)系，及時獲知政府的相關(guān)政策和精神。在法律及政策允許的范圍內(nèi)，為公司辦理符合相關(guān)條件的稅費減免、財政補助等事項，使公司的收益最大化。
二、出納員職責(zé)
(1)認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不認白條抵壓現(xiàn)金。
(2)建立健全現(xiàn)金出納各種制度，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。
(3)嚴格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效。
(4)積極配合銀行做好對賬、報賬工作，并配合會計做好各種賬務(wù)處理。
(5)定期主動受會計對庫存、銀行對賬單的檢查。
(6)執(zhí)行公司財務(wù)管理制度，對手續(xù)不全的原始憑證，不予以報銷。
(7)負責(zé)公司一切現(xiàn)金收支，與銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，做到現(xiàn)金與庫存日清月結(jié)，字跡清晰，數(shù)字準(zhǔn)確。
三、備注
本細則如有未盡事宜，可隨時修正公布，并及時通知公司各員工。
篇2：五星級酒店財務(wù)部質(zhì)量檢查扣分細則
五星級酒店財務(wù)部質(zhì)量檢查扣分細則
Detailedrulesandregulationsofdeductionofpointsofqualitye*aminationofFinanceDepartment
1、分工不明確，職責(zé)不清，辦事拖拉
2、不及時向領(lǐng)導(dǎo)提供當(dāng)天營業(yè)情況及月營業(yè)狀況
3、不及時對各營業(yè)部門進行盤倉
4、電話中沒有使用禮貌用語
5、不按規(guī)定著裝
6、白條抵庫，挪用公款，情節(jié)輕微
7、各部門領(lǐng)用現(xiàn)金、支票未按規(guī)定審批手續(xù)擅自辦理
8、任何物資、能源及食品采購都必須符合申購程序，未按照程序執(zhí)行的
9、對采購物品沒有貨比三家，沒有做到價廉物美的
10、未查驗所購物資的數(shù)量，未把好質(zhì)量關(guān)
11、未安排好物資運輸，不能保證供貨時間，影響正常營業(yè)的
12、未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自對外簽訂協(xié)議，情節(jié)輕微
13、制作有關(guān)帳務(wù)報表錯誤
14、表單傳遞發(fā)生錯誤，客人帳卡漏結(jié)，結(jié)帳錯誤扣2分扣2分扣2分扣1分扣1分扣5分以上扣5分扣5分扣3分扣3分扣5分扣5分扣2分扣3分
15、挪用或擅借營業(yè)款
16、對房租催收不及時或方法不當(dāng)，引起客人逃帳、漏帳
17、交換班需提前十分鐘到崗，未準(zhǔn)時到崗
18、倉庫表面衛(wèi)生(門、窗、地面、桌面)與整體衛(wèi)生不整潔
19、工作時間看閑書、雜志
20、倉管員鑰匙隨便亂放或讓他人代管倉庫
21、未見材料先開具入庫單或未經(jīng)負責(zé)人簽名私自給予領(lǐng)用物品
22、不及時盤倉，發(fā)現(xiàn)帳物不相符
23、財務(wù)表單制作差錯
24、收銀員交款不及時，違反現(xiàn)金管理規(guī)定扣5分以上扣3分扣2分扣2分扣2分扣3分扣2分扣5分扣2分扣3分