公司財(cái)務(wù)支款及報(bào)銷(xiāo)辦法(二)
一、目的：為了使財(cái)務(wù)支款及報(bào)銷(xiāo)流程明晰化、規(guī)范化。
二、范圍：適用于總部、分公司、各部門(mén)。
三、支款辦法
⒈支款范圍
商品類(lèi)采購(gòu)(指商品等)、辦公用品類(lèi)采購(gòu)(包括文化用品、勞保用品、花卉等)、固定資產(chǎn)采購(gòu)(包括汽車(chē)、電腦、打印機(jī)、辦公家具等)、圖書(shū)音像資料、差旅費(fèi)、運(yùn)費(fèi)、廣告費(fèi)、其他(如業(yè)務(wù)招待費(fèi)、伙食費(fèi)、零星支出等)。
⒉支款憑證
支款時(shí)應(yīng)提供購(gòu)貨合同書(shū)、購(gòu)貨協(xié)議書(shū)、購(gòu)貨訂單、物品申購(gòu)審批單、出差申請(qǐng)審批表及其他相應(yīng)資料。
3.支款流程
⑴支款人填寫(xiě)借款單或報(bào)銷(xiāo)單，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理簽認(rèn)后，送財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)、公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行簽核，至出納員處領(lǐng)款，交財(cái)務(wù)中心會(huì)計(jì)賬務(wù)處理。
⑵流程圖
支款人→部門(mén)經(jīng)理→財(cái)務(wù)總監(jiān)→財(cái)務(wù)顧問(wèn)→公司領(lǐng)導(dǎo)→出納員→會(huì)計(jì)
4.特別規(guī)定
(1)員工因公出差可以借差旅費(fèi)。由出差人填寫(xiě)“借款單”，注明出差地點(diǎn)、時(shí)限、事由，并由部門(mén)主管批準(zhǔn)，人力資源部備案，由財(cái)務(wù)中心批準(zhǔn)，到出納處辦理借款。
(2)出差較為頻繁(如外圍業(yè)務(wù)員)及業(yè)務(wù)費(fèi)較多(如分公司經(jīng)理)，可采用定額備用金方式。其中分公司經(jīng)理、品牌經(jīng)理不超過(guò)1000元，外圍業(yè)務(wù)員不超過(guò)800元，當(dāng)其崗位變動(dòng)時(shí)或年終放假時(shí)扣回。
(3)當(dāng)月連續(xù)幾次出差，在上次借款未還清的，不予再借款。試用期不足一月人員單獨(dú)出差，不予借差旅費(fèi)。特殊情況經(jīng)部門(mén)主管同意可借不超過(guò)本人半個(gè)月的工資。
(4)借款人員終結(jié)事務(wù)，在報(bào)銷(xiāo)時(shí)扣回借款，當(dāng)時(shí)不能扣回的，在本月開(kāi)資時(shí)就借款總額一并扣回。
(5)大額借款(達(dá)到3000元)需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
四、報(bào)銷(xiāo)辦法
1、差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)辦法
(1)員工出差交通工具標(biāo)準(zhǔn)為：火車(chē)硬坐、汽車(chē)普客、輪船三等艙位。
在晚上8：00到次日7：00之間出差，乘車(chē)船超過(guò)6小時(shí)，可以乘坐火車(chē)臥鋪、汽車(chē)臥鋪或豪華空調(diào)、輪船二等艙。但同時(shí)扣減一夜住宿費(fèi)補(bǔ)貼。
員工符合乘坐臥鋪或豪華空調(diào)，輪船二等艙的，非主觀原因未能乘坐的，可按硬坐車(chē)票或三等艙票價(jià)的40%發(fā)給補(bǔ)貼。
(2)公司領(lǐng)導(dǎo)(含正副經(jīng)理、總監(jiān))因公出差，所發(fā)生的招待費(fèi)、車(chē)資費(fèi)、住宿費(fèi)等合理費(fèi)用憑票據(jù)報(bào)銷(xiāo);遠(yuǎn)距離出差，可乘坐火車(chē)硬臥或經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可以乘坐飛機(jī)普通艙。
部門(mén)主管出差期間發(fā)生的車(chē)費(fèi)、住宿費(fèi)等合理費(fèi)用可憑票報(bào)銷(xiāo)，遠(yuǎn)距離出差可乘座火車(chē)硬臥，特殊情況下，經(jīng)總經(jīng)理同意可乘坐飛機(jī)普通艙。
如果員工與公司領(lǐng)導(dǎo)一起出差，所有與業(yè)務(wù)相關(guān)的開(kāi)支均由公司統(tǒng)一支付。
(3)出差期間補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：公司領(lǐng)導(dǎo)為早餐10元、中餐30元、晚餐20元，即伙食補(bǔ)助60元/天，住宿標(biāo)準(zhǔn)60元/天;
部門(mén)主管為早餐5元、中餐25元、晚餐20元，即伙食補(bǔ)助50元/天，住宿標(biāo)準(zhǔn)50元/天;
普通員工伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為早餐5元、中餐20元、晚餐15元，即伙食補(bǔ)助40元/天，住宿標(biāo)準(zhǔn)40元/天，公交車(chē)補(bǔ)15元/天(不得報(bào)銷(xiāo)出租車(chē)費(fèi))。
出差到經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)如深圳、廣州、上海、南京等地，住宿標(biāo)準(zhǔn)可上浮30元/天。
出差時(shí)間不足一天，視實(shí)際誤餐數(shù)執(zhí)行。出差在20公里以?xún)?nèi)(含市內(nèi))，不享受伙食補(bǔ)助。
如果在公司食堂(含分公司食堂)就餐或在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)報(bào)銷(xiāo)餐費(fèi)(不含對(duì)外宴請(qǐng)，宴請(qǐng)需要直接領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn))，則不享受對(duì)應(yīng)伙食補(bǔ)助。
多人共同出差，同住一間房的，可按同住人中職務(wù)最高的人員標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)住宿費(fèi)。
(4)出差人員出差回來(lái)，憑有效車(chē)船票據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)。有效車(chē)船票指出發(fā)點(diǎn)到目的地區(qū)間車(chē)票，時(shí)間上符合出差時(shí)限，中途不得繞路辦其他事宜。
外聯(lián)業(yè)務(wù)員可每月報(bào)銷(xiāo)當(dāng)?shù)爻鞘薪紖^(qū)公交車(chē)月票(或磁卡月票)一張(由公司統(tǒng)一辦理)，并發(fā)放交通補(bǔ)助50元(打入個(gè)人工資)，不再報(bào)銷(xiāo)其他交通費(fèi)用。
應(yīng)優(yōu)先選擇出差地分公司宿舍住宿，當(dāng)不能解決時(shí)憑有效票據(jù)在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)住宿費(fèi)，超過(guò)部分自負(fù)。
2、辦公用品、低值易耗品報(bào)銷(xiāo)辦法
(1)每月底由各使用部門(mén)負(fù)責(zé)人根據(jù)工作需要填寫(xiě)“辦公用品、低值易耗品使用計(jì)劃表”，交公司辦公室匯總，提請(qǐng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后購(gòu)買(mǎi)。專(zhuān)業(yè)性、技術(shù)性強(qiáng)的物品，可委托相關(guān)人員購(gòu)買(mǎi)。
(2)所購(gòu)辦公用品、低值易耗品，實(shí)行定人驗(yàn)收、保管、領(lǐng)用登記的辦法。
(3)購(gòu)買(mǎi)后由辦公室有關(guān)經(jīng)辦人按財(cái)務(wù)規(guī)定粘貼有關(guān)報(bào)銷(xiāo)單據(jù)，經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)、財(cái)務(wù)審核后，予以報(bào)銷(xiāo)。
3、固定資產(chǎn)購(gòu)置費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)辦法
(1)由有關(guān)部門(mén)提出書(shū)面申請(qǐng)，并做出可行性分析報(bào)告，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，到財(cái)務(wù)中心開(kāi)據(jù)支票購(gòu)買(mǎi)。
重大項(xiàng)目固定資產(chǎn)(10萬(wàn)元以上的)，得經(jīng)過(guò)公司領(lǐng)導(dǎo)集體研究決定后組織購(gòu)買(mǎi)。
(2)固定資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)、安裝、調(diào)試、驗(yàn)收合格后，主管部門(mén)應(yīng)盡快將有關(guān)單據(jù)到財(cái)務(wù)中心辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。
(3)所購(gòu)固定資產(chǎn)納入公司，統(tǒng)一管理。
4、業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)辦法
公司因工作、業(yè)務(wù)需要，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)安排，接待客戶(hù)及相關(guān)人員，本著不浪費(fèi)的前提下，所發(fā)生的招待費(fèi)，經(jīng)辦人應(yīng)在招待費(fèi)發(fā)票上背書(shū)其招待人員及人數(shù)，經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審核，報(bào)財(cái)務(wù)顧問(wèn)簽字，總經(jīng)理批準(zhǔn)后
，予以報(bào)銷(xiāo)。
5、交通費(fèi)報(bào)銷(xiāo)辦法
(1)原則上應(yīng)優(yōu)先坐公交車(chē)，特殊情況經(jīng)部門(mén)經(jīng)理以上(含)事先批準(zhǔn)，可以乘坐出租車(chē)。
(2)車(chē)票上需背書(shū)從哪里到哪里，做什么事，經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審核，報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)后，予以報(bào)銷(xiāo)。
6、通訊費(fèi)報(bào)銷(xiāo)辦法
(1)手機(jī)通訊補(bǔ)助每月通過(guò)工資發(fā)放，不再報(bào)銷(xiāo)。凡由公司委托銀行代扣手機(jī)費(fèi)的，在其工資中自動(dòng)扣減相關(guān)費(fèi)用。
(2)固定電話(huà)實(shí)行定額制。具有IP功能電話(huà)撥打長(zhǎng)途時(shí)必須使用IP功能，如查出未使用IP功能，本次通話(huà)費(fèi)全額扣除，自己負(fù)擔(dān)。
(3)每月電話(huà)費(fèi)交納后由行政部抽查某些電話(huà)費(fèi)明細(xì)，定額內(nèi)個(gè)人電話(huà)費(fèi)超過(guò)30元以上的部分從工資扣除，并予以處罰。
(4)非承包自營(yíng)店通訊費(fèi)執(zhí)行“定額+銷(xiāo)量提取數(shù)”，最高限額為300元。超額時(shí)由部門(mén)工資中扣回。
7、廣告費(fèi)(不含公益性廣告)報(bào)銷(xiāo)辦法
(1)根據(jù)年度廣告預(yù)算與計(jì)劃，由各業(yè)務(wù)經(jīng)理或宣傳策劃部提出申請(qǐng)，注明廣告方式、內(nèi)容、預(yù)期效果、預(yù)算金額，由總經(jīng)理批準(zhǔn)實(shí)施。
(2)臨時(shí)性單項(xiàng)廣告，由總經(jīng)理批準(zhǔn)實(shí)施。
(3)原則上廣告費(fèi)用由總部負(fù)擔(dān)。單項(xiàng)不超過(guò)2000元的，列支分公司費(fèi)用。
(4)由總部宣傳策劃部承辦相關(guān)手續(xù)，并保存相關(guān)資料。
8、其它費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)辦法
(1)采購(gòu)物品報(bào)銷(xiāo)時(shí)，除提供費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單外，還應(yīng)提供經(jīng)物品管理人員簽字的驗(yàn)收單或入庫(kù)單。
(2)未涉及的其它事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用，根據(jù)實(shí)際情況，由公司領(lǐng)導(dǎo)酌情處理。
四、核簽流程
經(jīng)辦人將相關(guān)的報(bào)銷(xiāo)憑證備齊，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理核簽后，送至財(cái)務(wù)中心會(huì)計(jì)處進(jìn)行稽核，然后送財(cái)務(wù)中心負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)、公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行核簽，最后出納員付款。
領(lǐng)款人→部門(mén)經(jīng)理 →會(huì)計(jì)→財(cái)務(wù)總監(jiān)→財(cái)務(wù)顧問(wèn)→出納員
五、注意事項(xiàng)
1、憑證填寫(xiě)要求
(1)應(yīng)用藍(lán)色或黑色簽字逐項(xiàng)填寫(xiě)，禁止使用紅色筆、圓珠筆或鉛筆;
(2)字跡要清晰，不得涂改。
2、發(fā)票規(guī)定
(1)通過(guò)銀行結(jié)算(如：轉(zhuǎn)賬支票、電匯等)的款項(xiàng)，申請(qǐng)人在申請(qǐng)款項(xiàng)同時(shí)需向財(cái)務(wù)中心提供詳細(xì)的收款單位名稱(chēng)、帳號(hào)、開(kāi)戶(hù)行。
(2)公司員工采購(gòu)商品所取得的發(fā)票必須符合稅務(wù)局相關(guān)規(guī)定。發(fā)票取得人應(yīng)對(duì)其所取得發(fā)票的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)。對(duì)不符合財(cái)務(wù)規(guī)定的票據(jù)，財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕接受，予以退回，并向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。
(3)購(gòu)貨單位：要填寫(xiě)全稱(chēng)，應(yīng)準(zhǔn)確無(wú)誤或者可以不填。
(4)發(fā)票日期：應(yīng)如實(shí)填寫(xiě)。
(5)金額：大小寫(xiě)數(shù)字應(yīng)一致、無(wú)誤。
(6)發(fā)票上應(yīng)清楚蓋有“發(fā)票專(zhuān)用章”或“財(cái)務(wù)專(zhuān)用章”。如是增值稅專(zhuān)用發(fā)票，必須符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定。
3、結(jié)算規(guī)定
(1)財(cái)務(wù)總監(jiān)對(duì)所有公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)負(fù)審核和簽署責(zé)任，分公司經(jīng)理對(duì)分公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)負(fù)審核和簽署責(zé)任。當(dāng)其超越權(quán)限或不符合制度規(guī)定簽署時(shí)，財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕報(bào)銷(xiāo)付款，并以適當(dāng)渠道反映。
(2)公司員工在其編制機(jī)構(gòu)報(bào)銷(xiāo)，對(duì)于新調(diào)人員，調(diào)入機(jī)構(gòu)除調(diào)遣差旅費(fèi)外不得報(bào)銷(xiāo)調(diào)入人員調(diào)入前發(fā)生的一切費(fèi)用。
(3)原則上由經(jīng)辦人本人報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用，一事一報(bào)，嚴(yán)禁混合報(bào)銷(xiāo)、伙同報(bào)銷(xiāo)或代替報(bào)銷(xiāo)。
(4)報(bào)銷(xiāo)時(shí)須注明費(fèi)用發(fā)生原因、地點(diǎn)，準(zhǔn)確計(jì)算金額和單據(jù)張數(shù)或聯(lián)系方式。
(5)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)在終結(jié)事由三個(gè)工作日內(nèi)辦完簽字手續(xù)，固定時(shí)間財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)。
(6)3000元(含)以上的費(fèi)用需向總經(jīng)理報(bào)告，按總經(jīng)理的指示處理。
(7)嚴(yán)格遵守一支筆制度，未按規(guī)定執(zhí)行的，財(cái)務(wù)中心不予以支款和報(bào)銷(xiāo)。
篇2：物業(yè)公司借款報(bào)銷(xiāo)流程及辦法
物業(yè)公司借款報(bào)銷(xiāo)流程及辦法
為加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理，合理使用資金，提高辦公效率，根據(jù)公司有關(guān)規(guī)章制度和實(shí)際情況，制定本辦法。
一、借款：借款主指公司各部門(mén)為經(jīng)營(yíng)或管理需要，需墊支或?qū)ν庵Ц兜模袩o(wú)正規(guī)發(fā)票的款項(xiàng)，分為現(xiàn)金借款和票據(jù)借款。
1、現(xiàn)金借款：借款人應(yīng)提前半天通知財(cái)會(huì)部門(mén)，將借款單經(jīng)部門(mén)經(jīng)理簽字后，根據(jù)金額大小分別簽字。現(xiàn)金借款應(yīng)嚴(yán)格按現(xiàn)金使用范圍借支。流程圖附下：
2、票據(jù)借款：票據(jù)是特指支票、匯票、電匯、銀行承兌等銀行票據(jù)；除必須支付現(xiàn)金的款項(xiàng)外，公司的對(duì)外支付，原則上均應(yīng)以票據(jù)支付。借款單注明借款事由，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理簽字后，依照有無(wú)合同等不同情況分別辦理審批手續(xù)。流程圖附下：
二、報(bào)銷(xiāo)：
1、通訊費(fèi)及市內(nèi)交通費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)：此兩項(xiàng)費(fèi)用是指員工每月可憑票報(bào)銷(xiāo)的移動(dòng)電話(huà)費(fèi)和市內(nèi)。兩項(xiàng)費(fèi)用具體的報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)，參照公司制定的有關(guān)規(guī)定；這兩項(xiàng)費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)，各部門(mén)必須指定專(zhuān)人到財(cái)會(huì)部辦理。該辦法實(shí)施時(shí)，各部門(mén)指定專(zhuān)人的姓名填列在本稿所附表格里。流程及表格附后：
流程圖：
表格：
部門(mén)指定人部門(mén)指定人部門(mén)指定人
行政部市場(chǎng)部VOIP事業(yè)部
人力資源部寬帶社區(qū)部客戶(hù)服務(wù)中心
財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部大客戶(hù)部管理信息部
工程建設(shè)維護(hù)中心網(wǎng)絡(luò)規(guī)劃管理部
2、他費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)：公司各部門(mén)為經(jīng)營(yíng)或管理而取得正規(guī)單據(jù)后，需支付或應(yīng)支付的各種款項(xiàng)，也包括借款沖賬的款項(xiàng)。報(bào)銷(xiāo)人應(yīng)及時(shí)整理好各類(lèi)單據(jù)，并進(jìn)行分類(lèi)，將同一事項(xiàng)的單據(jù)歸集并編制報(bào)銷(xiāo)單，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理簽字后，再按金額大小分情況分別簽字報(bào)銷(xiāo)。具體流程圖如下：
3、物資采購(gòu)的報(bào)銷(xiāo)：
三、財(cái)會(huì)部對(duì)外辦工時(shí)間：
凡涉及報(bào)銷(xiāo)和借款沖賬的各種款項(xiàng)，只在周二、周四集中辦理；現(xiàn)金及票據(jù)借款，可在周一至周四全天和周五上午辦理，周五下午財(cái)會(huì)部原則上不對(duì)外辦公。
對(duì)外辦公時(shí)間：周一至周四AM9：00-12：00PM1：00-5：30
周五AM9：00-12：00
報(bào)銷(xiāo)時(shí)間：周二AM9：00-12：00PM1：00-5：30
周四AM9：00-12：00PM1：00-5：30
四、以上借款、報(bào)銷(xiāo)流程及方法由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部負(fù)責(zé)解釋說(shuō)明
篇3：物業(yè)公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理辦法
物業(yè)公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理辦法
為降本增效，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化，規(guī)范管理工作，提高管理水平，根據(jù)大華集團(tuán)財(cái)務(wù)管理制度，結(jié)合我公司實(shí)際情況，制定本辦法。
現(xiàn)報(bào)銷(xiāo)及對(duì)外付款嚴(yán)格遵守“財(cái)務(wù)一支筆”原則，在集團(tuán)公司對(duì)地產(chǎn)常務(wù)副總經(jīng)理的授權(quán)范圍內(nèi)，所有的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)、對(duì)外付款由地產(chǎn)常務(wù)副總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后辦理，如地產(chǎn)常務(wù)副總經(jīng)理外出期間急需辦理的事項(xiàng)，須通過(guò)電話(huà)請(qǐng)示，經(jīng)批準(zhǔn)后辦理，并于事后及時(shí)補(bǔ)簽。超過(guò)授權(quán)范圍的事項(xiàng)必須由集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)加簽后方可辦理。
一、業(yè)務(wù)招待費(fèi)
業(yè)務(wù)招待費(fèi)是指公司/管理處因工作及業(yè)務(wù)需要對(duì)外應(yīng)酬和招待客戶(hù)所發(fā)生的各種費(fèi)用支出。
1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的開(kāi)支必須以“小額、合理、必需”為原則，嚴(yán)格掌握開(kāi)支范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)。
2、公司主辦的各類(lèi)會(huì)議，確因需要開(kāi)支會(huì)務(wù)費(fèi)用（租用場(chǎng)地等），應(yīng)由有關(guān)部門(mén)事先擬訂預(yù)算計(jì)劃并報(bào)地產(chǎn)常務(wù)副總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后，方可報(bào)銷(xiāo)。
3、因經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)需要購(gòu)買(mǎi)小額禮品的，由行政部統(tǒng)一采購(gòu)、統(tǒng)一報(bào)銷(xiāo)并做好禮品領(lǐng)發(fā)記錄，公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部有權(quán)查帳審核。
4、因業(yè)務(wù)往來(lái)須在公司餐廳用餐者，依據(jù)行政部的相關(guān)規(guī)定報(bào)批后，使用公用飯卡消費(fèi)。
4、各部門(mén)需開(kāi)支業(yè)務(wù)招待費(fèi)時(shí)，須先報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并嚴(yán)格控制預(yù)算。
5、宴請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)必須嚴(yán)格控制，具體標(biāo)準(zhǔn)（含飲料等費(fèi)用）按具體情況另定，如特殊需要超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)，須經(jīng)地產(chǎn)常務(wù)副總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷(xiāo)。
6、在外地出差期間，如確實(shí)需要發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)用，須先請(qǐng)示地產(chǎn)常務(wù)副總經(jīng)理，如特殊情況須請(qǐng)示集團(tuán)分管副總裁或總裁認(rèn)定、批準(zhǔn)（包括：事先申請(qǐng)、電話(huà)請(qǐng)示）。回公司后根據(jù)規(guī)定辦理報(bào)銷(xiāo)手。
二、差旅費(fèi)用
差旅費(fèi)是指公司員工因工作需要，經(jīng)同意出差所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用。
1、因工作需要在市內(nèi)出差，不能趕回位就餐的，由部門(mén)主管確認(rèn)，可報(bào)銷(xiāo)誤餐補(bǔ)助費(fèi)，報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)為10元/人/次。
2、市內(nèi)因公外出交通費(fèi)：
公司員工原則上由公司派車(chē)（提前一天預(yù)約）或乘公交車(chē)，如確因工作需要乘坐出租車(chē)的，需先向行政人事部提出申請(qǐng)，由所在部門(mén)主管確認(rèn)，行政人事部批準(zhǔn)。
3、因公到外省、市出差、開(kāi)會(huì)費(fèi)用。
（1）交通工具：汽車(chē)、火車(chē)、飛機(jī)、輪船，根據(jù)工作需要而定，參照**集辦字（20**）第2號(hào)文件中有關(guān)規(guī)定制定具體標(biāo)準(zhǔn)如下：
住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)伙食費(fèi)及交通費(fèi)補(bǔ)助
職級(jí)火車(chē)輪船飛機(jī)
（元/天）（元/天）
物業(yè)經(jīng)理硬臥三等艙經(jīng)濟(jì)艙300 100
部門(mén)經(jīng)理及主管
硬座（硬臥）三等艙經(jīng)濟(jì)艙200 80
（含小區(qū)經(jīng)理）
其他工作人員硬座（硬臥）四等艙經(jīng)濟(jì)艙150 50
注：
1、到北京、珠海、深圳等特殊地區(qū)出差的住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和出差補(bǔ)助比照上表上浮30%執(zhí)行。
2、如因工作特殊，經(jīng)地產(chǎn)常務(wù)副總經(jīng)理批準(zhǔn)，乘坐交通工具可提高一級(jí)檔次。
（2）部門(mén)經(jīng)理及主管和其它工作人員，乘坐硬臥的規(guī)定如下：
白天乘坐火車(chē)，連乘車(chē)時(shí)間不超過(guò)8小時(shí)（早上6：00-下午18：00）的，不得購(gòu)買(mǎi)硬臥車(chē)票；
夜間乘坐火車(chē)，連乘車(chē)時(shí)間超過(guò)6小時(shí)（下午18：00以后）以上的，方可購(gòu)買(mǎi)硬臥車(chē)票。
4、如多人同行，為方工作，交通工具及住宿標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)同行職級(jí)最高人士同意，可按同行中最高職級(jí)人士之標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；
5、出差人員費(fèi)用須填制大華集團(tuán)統(tǒng)一制定的差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)，在規(guī)定的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)憑發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。
6、伙食費(fèi)與交通費(fèi)補(bǔ)貼按相應(yīng)定額包干標(biāo)準(zhǔn)和出差的自然天數(shù)計(jì)算報(bào)銷(xiāo)。享受補(bǔ)貼的人員一般不再另外報(bào)銷(xiāo)餐費(fèi)及交通費(fèi)，如因工作需要另外報(bào)銷(xiāo)餐費(fèi)及交通費(fèi)者，須經(jīng)地產(chǎn)常務(wù)副總經(jīng)理批準(zhǔn)。
三、通訊費(fèi)用
因工作需要，發(fā)生的通訊費(fèi)用按公司規(guī)定的限額憑報(bào)銷(xiāo)，不超出限額的部分實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)，超額部分由本人承擔(dān)。
1、報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)：參照大華集辦字（20**）第3號(hào)文件，結(jié)合我公司實(shí)際，制定移動(dòng)電話(huà)報(bào)銷(xiāo)限額如下：
（1）物業(yè)經(jīng)理：150元/月
（2）公司職能部門(mén)主管、管理處經(jīng)理、管理處助理、主管：50元/月（注：公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)比照職能部門(mén)主管報(bào)銷(xiāo)限額執(zhí)行）。
（3）管理處保安班長(zhǎng)：30元/月
2、資格審核與批準(zhǔn)程序：
（1）以上范圍的人員及其報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)由行政人事部統(tǒng)一申請(qǐng)報(bào)地產(chǎn)常務(wù)副總經(jīng)理后，轉(zhuǎn)集團(tuán)行政部審核并呈交集團(tuán)分管副總裁批準(zhǔn)。
（2）超出以上范圍的人員確因工作需要報(bào)銷(xiāo)移動(dòng)電話(huà)通訊費(fèi)，或以上人員因工作特殊需增加限額，由本人申請(qǐng)報(bào)地產(chǎn)常務(wù)副總經(jīng)理特批后，轉(zhuǎn)集團(tuán)行政部審核并呈交集團(tuán)分管副總裁批準(zhǔn)。
四、物料購(gòu)置的報(bào)銷(xiāo)
物料主要是指經(jīng)營(yíng)性消耗材料、固定資產(chǎn)、辦公用品，勞動(dòng)保護(hù)中的勞防用品等。
1、固定資產(chǎn)的費(fèi)用支出及管理辦法另發(fā)規(guī)定執(zhí)行。
2、經(jīng)營(yíng)性消耗材料、辦公用品等采購(gòu)流程參照《物資采購(gòu)操作規(guī)程》相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
3、物料購(gòu)置的報(bào)銷(xiāo)，必須按規(guī)定建立必要的收發(fā)制度，嚴(yán)禁以購(gòu)代領(lǐng)。凡未建立物料收發(fā)制度或未辦理物料入庫(kù)手的，公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕報(bào)支。
4、公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部應(yīng)不定期地檢查倉(cāng)庫(kù)物料，確保帳、卡、物一致。
五、專(zhuān)項(xiàng)工程的費(fèi)用
1、專(zhuān)項(xiàng)工程的費(fèi)用嚴(yán)格按照簽訂的合同付款，確有超出合同金額的部分須另行簽訂補(bǔ)充協(xié)議，合同付款支出按照大華集通字（20**）第4號(hào)文件執(zhí)行。
2、臨時(shí)發(fā)生的專(zhuān)項(xiàng)開(kāi)支，在不突破年度預(yù)算計(jì)劃的前提下，經(jīng)地產(chǎn)常務(wù)副總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核后列支。
六、會(huì)議費(fèi)
1、根據(jù)工作需要到外省、市地區(qū)參加的各類(lèi)會(huì)議，須憑相關(guān)的會(huì)議通知，經(jīng)集團(tuán)公司分管副總裁批準(zhǔn)；
2、根據(jù)工作需要，由集團(tuán)統(tǒng)一組織的會(huì)議，憑集團(tuán)公司統(tǒng)一下發(fā)的會(huì)議通知列支會(huì)議費(fèi)。
七、圖書(shū)資料費(fèi)用
各部門(mén)可根據(jù)業(yè)務(wù)、工作需要購(gòu)置專(zhuān)業(yè)書(shū)籍，但需事先向公司行政人事部提出申請(qǐng)批準(zhǔn),購(gòu)買(mǎi)后經(jīng)驗(yàn)收并辦理登記、借閱手續(xù)后方可報(bào)銷(xiāo)。
八、培訓(xùn)費(fèi)用
1、屬個(gè)人提出的業(yè)余學(xué)習(xí)或半脫產(chǎn)學(xué)習(xí)，一般不予以費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)。該學(xué)習(xí)確因崗位必須，須事先向部門(mén)主管提出申請(qǐng)，經(jīng)部門(mén)主管同意后，報(bào)公司行政人事部審核，由地產(chǎn)常務(wù)副總經(jīng)理批準(zhǔn)。
2、各類(lèi)與本崗位工作相關(guān)的員工赴外培訓(xùn)，由員工個(gè)人申請(qǐng)、逐級(jí)報(bào)批，培訓(xùn)費(fèi)用先由個(gè)人交付，培訓(xùn)結(jié)束后憑證書(shū)及合格成績(jī)經(jīng)所在部門(mén)主管簽字認(rèn)可和公司行政人事部審核后，按公司有關(guān)規(guī)定報(bào)銷(xiāo)。
九、公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部嚴(yán)格按照預(yù)算計(jì)劃對(duì)各項(xiàng)成本費(fèi)用進(jìn)行控制
十、現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo)及對(duì)外付款須按照流程進(jìn)行流轉(zhuǎn)。
十一、附則
本規(guī)定自頒布之日起施行，由公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。