C公司倉(cāng)庫(kù)管理規(guī)定

　　一、總則

　　第一第：為了使本公司的倉(cāng)庫(kù)管理規(guī)范化，保證財(cái)產(chǎn)物資的完好無(wú)損，根據(jù)企業(yè)管理和財(cái)務(wù)管理的一般要求，結(jié)合本公司的一些具體情況，特定本規(guī)定。

　　第二條：倉(cāng)庫(kù)管理工作的任務(wù)：

　　(1)根據(jù)本規(guī)定做好物資出庫(kù)和入庫(kù)工作，并使物資儲(chǔ)存、供應(yīng)、銷(xiāo)售各環(huán)節(jié)平衡銜接。

　　(2)做好物資的保管工作，如實(shí)登記倉(cāng)庫(kù)實(shí)物賬，經(jīng)常清查、盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存物資，做到賬、卡、物相符。

　　(3)積極開(kāi)展廢舊物資、生產(chǎn)余料的回收、整理、利用工作，協(xié)助做好積壓物資的處理工作。

　　(4)做好倉(cāng)庫(kù)安全保衛(wèi)工作，確保倉(cāng)庫(kù)和物資的安全。

　　第三條：本規(guī)定適用于本公司所屬的各級(jí)公司，包括全資公司和控股公司。

　　第四條：倉(cāng)庫(kù)管理人員納入其所在企業(yè)的財(cái)務(wù)部門(mén)統(tǒng)一管理，倉(cāng)庫(kù)保管員由總公司財(cái)務(wù)委員會(huì)統(tǒng)一安排和調(diào)配。

　　(二)倉(cāng)庫(kù)物資的入庫(kù)

　　第五條：外購(gòu)物資(包括外購(gòu)材料、商品等)到達(dá)后，由業(yè)務(wù)部門(mén)經(jīng)辦人填制“商品驗(yàn)收單”一式四份(經(jīng)倉(cāng)管員簽字后的“商品驗(yàn)收單”，一聯(lián)由業(yè)務(wù)部門(mén)留底，一聯(lián)交統(tǒng)計(jì)，一聯(lián)由業(yè)務(wù)部門(mén)交給財(cái)務(wù)部，一聯(lián)交倉(cāng)庫(kù)作為開(kāi)具“入庫(kù)單”依據(jù))，倉(cāng)管員根據(jù)“商品驗(yàn)收單”填寫(xiě)的品名、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)，將實(shí)物點(diǎn)驗(yàn)入庫(kù)后，在“商品驗(yàn)收單”上簽名，并根據(jù)點(diǎn)驗(yàn)結(jié)果如實(shí)填制“入庫(kù)規(guī)格單”一式三份，送貨人須就貨物與入庫(kù)單的相應(yīng)項(xiàng)目與倉(cāng)庫(kù)員核對(duì)，確認(rèn)無(wú)誤后在“入庫(kù)單”上簽名，做到貨、單相符，倉(cāng)管員憑手續(xù)齊全的“商品驗(yàn)收單(倉(cāng)庫(kù)聯(lián))”和“入庫(kù)單”的存根登記倉(cāng)庫(kù)實(shí)物賬，其余一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門(mén)，一聯(lián)交業(yè)務(wù)部門(mén)。

　　第六條：企業(yè)自身生產(chǎn)的產(chǎn)成品入庫(kù)，須有質(zhì)量管理部門(mén)出具的產(chǎn)品質(zhì)量合格證，由專(zhuān)人送交倉(cāng)庫(kù)，倉(cāng)管員根據(jù)入庫(kù)情況填制“入庫(kù)單”一式三份，雙方相互核對(duì)無(wú)誤后須在“入庫(kù)單”上簽名，簽名后的入庫(kù)單一聯(lián)由倉(cāng)庫(kù)作為登記實(shí)物賬的依據(jù)，一聯(lián)交生產(chǎn)車(chē)間做產(chǎn)量統(tǒng)計(jì)依據(jù)，一聯(lián)交財(cái)部作為成本核算和產(chǎn)品核算的依據(jù)。

　　第七條：委托加工材料和產(chǎn)品加工完后的入庫(kù)手續(xù)類(lèi)比外購(gòu)物資入庫(kù)手續(xù)進(jìn)行辦理，但在“入庫(kù)單”上注明其來(lái)源，并在“發(fā)外加工登記簿”上予以登記。

　　第八條：因生產(chǎn)需要而直接進(jìn)入生產(chǎn)車(chē)間的外購(gòu)物資或已完工的委托加工材料，應(yīng)同時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)和出庫(kù)手續(xù)，以準(zhǔn)確反映公司的物資量。

　　第九條：來(lái)料加工戶所提供的材料比外購(gòu)物資入庫(kù)辦理手續(xù)，但不登記倉(cāng)庫(kù)實(shí)物賬，而設(shè)“來(lái)料加工材料登記簿”，以作備查。

　　第十條：車(chē)間余料退庫(kù)應(yīng)填制紅字領(lǐng)料單一式三份,并在備注欄內(nèi)詳細(xì)說(shuō)明原因,如系月底的假退料,則在辦理退料手續(xù)的同時(shí),辦理下月領(lǐng)料手續(xù)。

　　第十一條：對(duì)于物資驗(yàn)收入庫(kù)過(guò)程中所發(fā)現(xiàn)的有關(guān)數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、品種等不相符的現(xiàn)象，倉(cāng)管員有權(quán)拒絕辦理入庫(kù)手續(xù)并視其程度報(bào)告業(yè)務(wù)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)和公司經(jīng)理處理。

　　(三)倉(cāng)庫(kù)物資的出庫(kù)

　　第十二條：公司倉(cāng)庫(kù)一切商品貨物的對(duì)外發(fā)放，一律憑蓋有財(cái)務(wù)專(zhuān)用章和有關(guān)人士簽章的“商品調(diào)撥單(倉(cāng)庫(kù)聯(lián))”，一式四份，一聯(lián)交業(yè)務(wù)部門(mén)，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部門(mén)，一聯(lián)交倉(cāng)庫(kù)作為開(kāi)具“出庫(kù)單”依據(jù)，一聯(lián)交統(tǒng)計(jì)。由公司業(yè)務(wù)員辦理出庫(kù)手續(xù)，倉(cāng)管員根據(jù)“商品調(diào)撥單”開(kāi)具業(yè)務(wù)承辦人，一聯(lián)由倉(cāng)庫(kù)作為登記實(shí)物帳的依據(jù)，一聯(lián)由倉(cāng)管員定期交財(cái)務(wù)部。

　　第十三條：生產(chǎn)車(chē)間領(lǐng)用原料、工具等物資時(shí)，倉(cāng)管員憑生產(chǎn)技術(shù)部門(mén)的用料定額和車(chē)間負(fù)責(zé)人簽發(fā)的領(lǐng)料單發(fā)放，倉(cāng)管員和領(lǐng)料人均須在令料單上簽名。領(lǐng)料單一式三份，一聯(lián)退回車(chē)間作為其物資消耗的考核依據(jù)，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部作成本核算依據(jù)，一聯(lián)由倉(cāng)庫(kù)作為登記實(shí)物帳的依據(jù)。

　　第十四條：發(fā)往外單位委托加工的材料，應(yīng)同樣辦理出庫(kù)手續(xù)，但須在出庫(kù)單上注明，并設(shè)置“發(fā)外加工登記簿”進(jìn)行登記。

　　第十五條：來(lái)料加工客戶所提供的材料在使用時(shí)，應(yīng)類(lèi)比生產(chǎn)車(chē)間領(lǐng)用辦理出庫(kù)手續(xù)，但須在領(lǐng)料單上注明，且不登記實(shí)物帳，而是在“來(lái)料加工材料登記簿”上予以登記。

　　第十六條：對(duì)于一切手續(xù)不全的提貨、領(lǐng)料事項(xiàng)，倉(cāng)管員有權(quán)拒絕發(fā)貨，并視其程度報(bào)告業(yè)務(wù)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)和公司經(jīng)理處理。

　　(四)倉(cāng)庫(kù)物資的保管

　　第十七條：倉(cāng)庫(kù)設(shè)商品材料實(shí)物保管帳(簡(jiǎn)稱(chēng)“倉(cāng)庫(kù)實(shí)物帳”)和實(shí)物登記卡，倉(cāng)庫(kù)實(shí)物帳按物資類(lèi)別、品名、規(guī)格分類(lèi)進(jìn)行銷(xiāo)存核算，只記數(shù)量，不記金額，同時(shí)，在每一商品材料存放點(diǎn)設(shè)置商品材料實(shí)物登記卡，根入庫(kù)單、出庫(kù)單和領(lǐng)料單等及時(shí)登記倉(cāng)庫(kù)實(shí)物帳及實(shí)行卡，保證帳、卡、物相符。

　　第十八條：每月必須對(duì)庫(kù)存的商品材料進(jìn)行實(shí)物盤(pán)點(diǎn)一次，財(cái)務(wù)人員予以抽查或監(jiān)盤(pán)，并由倉(cāng)管員填制盤(pán)點(diǎn)一式三份，一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部，一聯(lián)交公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，并將實(shí)物盤(pán)點(diǎn)數(shù)與倉(cāng)庫(kù)實(shí)物帳核對(duì)，如有損耗或升溢應(yīng)在盤(pán)點(diǎn)表中相關(guān)欄目?jī)?nèi)填列，經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)核實(shí)，并報(bào)有關(guān)部門(mén)和領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，方可作調(diào)帳處理，以保證財(cái)務(wù)帳、倉(cāng)庫(kù)實(shí)物帳、實(shí)物登記卡和實(shí)物相符合。

　　第十九條：倉(cāng)庫(kù)物資的計(jì)量工作應(yīng)按通用的計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行，對(duì)不同物資采用不同的計(jì)量方法，確保物資計(jì)量的準(zhǔn)確性。

　　第二十條：做好倉(cāng)庫(kù)與供應(yīng)、銷(xiāo)售環(huán)節(jié)的銜接工作，在保證生產(chǎn)供應(yīng)等合理儲(chǔ)備的前提下，力求減少庫(kù)存量，并對(duì)物資的利用、積壓產(chǎn)品的確處理等提出建議。

　　第二十一條：倉(cāng)庫(kù)物資的保管要根據(jù)各種物資的不同種類(lèi)及其特性，結(jié)合倉(cāng)庫(kù)條件，采用不同方法分別存放，既要保證物資免受各種損害，又要保證物資的進(jìn)出和盤(pán)存方便。

　　第二十二條：對(duì)于某些特殊物資，如易燃、易爆、劇毒等物資，應(yīng)指定專(zhuān)人保管，并設(shè)置明顯標(biāo)志。

　　第二十三條：建立和健全出入庫(kù)人員登記制度，入庫(kù)人員均須經(jīng)過(guò)倉(cāng)管員的同意，并經(jīng)過(guò)登記之后，方可在倉(cāng)管員的陪同下進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)，進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)的人員一律不得攜帶易燃、易爆物品，不得在庫(kù)房?jī)?nèi)吸煙。

　　第二十四條：倉(cāng)管員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行安全工作規(guī)定，切實(shí)做好防火、防盜等工作，定期檢查維修避雷和消防等器材和設(shè)備，保障倉(cāng)庫(kù)和物資財(cái)產(chǎn)的安全。

　　第二十五條：倉(cāng)管員工作調(diào)動(dòng)時(shí)，必須辦理移交手續(xù)，由財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行監(jiān)交，表上簽名，只有當(dāng)結(jié)交手續(xù)辦妥之后，才能離開(kāi)工作單位。

　　第二十六條：未按本規(guī)定辦理物資人、出庫(kù)手續(xù)而造成物資短缺、規(guī)格或質(zhì)量不合要求的和帳實(shí)不符，倉(cāng)管員應(yīng)承擔(dān)由此引起的經(jīng)濟(jì)損失，財(cái)務(wù)經(jīng)理應(yīng)負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

篇2：倉(cāng)庫(kù)管理制度規(guī)定

　　倉(cāng)庫(kù)管理制度規(guī)定

　　第一章 總則

　　第一條 為使本公司的倉(cāng)庫(kù)管理規(guī)范化，保證財(cái)產(chǎn)物資的完好無(wú)損，根據(jù)企業(yè)管理和財(cái)務(wù)管理的一般要求，結(jié)合本公司具體情況，特制訂本規(guī)定。

　　第二條 倉(cāng)庫(kù)管理工作的任務(wù)

　　1、做好物資出庫(kù)和入庫(kù)工作。

　　2、做好物資的保管工作。

　　3、做好防火、防盜各種防患工作，確保物資的安全保管，不出事故。

　　第二章 倉(cāng)庫(kù)物資的入庫(kù)

　　一、工具庫(kù)

　　1、對(duì)于采購(gòu)人員購(gòu)入的材料物資，倉(cāng)管人員必須憑送貨單認(rèn)真驗(yàn)收物資的數(shù)量、名稱(chēng)是否與送貨單相符，對(duì)于實(shí)物與送貨單內(nèi)容不符的，要按實(shí)際清點(diǎn)數(shù)量入庫(kù)，杜絕只見(jiàn)清單、發(fā)票不見(jiàn)貨物而辦理入庫(kù)的現(xiàn)象。如發(fā)現(xiàn)物資數(shù)量、質(zhì)量、單據(jù)等不齊全時(shí)，倉(cāng)管人員有權(quán)拒絕辦理入庫(kù)手續(xù)。未經(jīng)辦理入庫(kù)手續(xù)的物資一律作待檢物資處理放在暫放區(qū)域，同時(shí)必須通知采購(gòu)人員負(fù)責(zé)處理。

　　2、材料物資入庫(kù)，倉(cāng)管人員填制“進(jìn)倉(cāng)單”一式三份，“進(jìn)倉(cāng)單”的填開(kāi)必須正確完整，供應(yīng)單位名稱(chēng)要與送貨單位一致，經(jīng)手人及倉(cāng)管人員雙方核對(duì)無(wú)誤后在“入庫(kù)單”上簽名，一聯(lián)保管員留存作為登記實(shí)物帳的依據(jù)，一聯(lián)經(jīng)手人做統(tǒng)計(jì)依據(jù)，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部作為核算的依據(jù)。

　　3、對(duì)于物資驗(yàn)收過(guò)程中所發(fā)現(xiàn)的有關(guān)數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、品種等不相符現(xiàn)象，倉(cāng)管人員有權(quán)拒絕辦理入庫(kù)手續(xù)，并視具體情況報(bào)告采購(gòu)科和生管部經(jīng)理處理。

　　4、因質(zhì)量等原因而發(fā)生的退貨，必須由相關(guān)部門(mén)填寫(xiě)的退回處理單，辦妥手續(xù)后方可辦理入庫(kù)手續(xù)。

　　二、半成品庫(kù)

　　1、大車(chē)間產(chǎn)品入庫(kù)，必須由生產(chǎn)部計(jì)數(shù)員開(kāi)具入庫(kù)單（隔行填寫(xiě)），單據(jù)須注明入庫(kù)產(chǎn)品的名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、入庫(kù)重量、入庫(kù)數(shù)量及相應(yīng)的制令單號(hào)。

　　2、入庫(kù)產(chǎn)品須由品管部品檢人員檢驗(yàn)確認(rèn)后方可入庫(kù)，以‘標(biāo)示卡’上品管檢驗(yàn)后的簽名為準(zhǔn)。倉(cāng)管員入庫(kù)時(shí)必須核對(duì)‘標(biāo)示卡’上的產(chǎn)品名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、制令單號(hào)及檢驗(yàn)員簽字。手續(xù)不全者，倉(cāng)管員有權(quán)拒收，否則后果由倉(cāng)管員承擔(dān)。

　　3、倉(cāng)管員憑單驗(yàn)收，稱(chēng)重時(shí)務(wù)必注意扣除毛重（如托盤(pán)、蛇皮袋、板庫(kù)等）。

　　4、產(chǎn)品入庫(kù)后倉(cāng)管員必須及時(shí)入帳（手工帳及ERP）。對(duì)于在車(chē)間周轉(zhuǎn)（產(chǎn)品不經(jīng)過(guò)半成品庫(kù)的入庫(kù)手續(xù)），倉(cāng)管員必須保留相關(guān)入庫(kù)單據(jù)和記錄，同樣須及時(shí)做帳。

　　5、入庫(kù)產(chǎn)品的標(biāo)識(shí)卡，須放在袋內(nèi)或鐵箱內(nèi)直到該批次貨品全部被領(lǐng)完為止。產(chǎn)品出庫(kù)后標(biāo)識(shí)卡須保留兩個(gè)月，不得遺失。

　　6、材料物資入庫(kù)，倉(cāng)管人員填制“實(shí)物入庫(kù)單”一式三份，經(jīng)手人及倉(cāng)管人員雙方核對(duì)無(wú)誤后在“入庫(kù)單”上簽名，一聯(lián)保管員留存作為登記實(shí)物帳的依據(jù)，一聯(lián)經(jīng)手人做統(tǒng)計(jì)依據(jù)，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部作為核算的依據(jù)。

　　三、原材料庫(kù)

　　1、對(duì)于采購(gòu)人員購(gòu)入的材料物資，倉(cāng)管人員根據(jù)采購(gòu)員填寫(xiě)的外購(gòu)產(chǎn)品送檢單，認(rèn)真驗(yàn)收物資的數(shù)量、名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、采購(gòu)單號(hào)是否與送貨單相符，同時(shí)請(qǐng)品管部驗(yàn)收材料質(zhì)量，對(duì)于實(shí)物與送貨單內(nèi)容不符的，要按實(shí)際清點(diǎn)數(shù)量入庫(kù)，杜絕只見(jiàn)清單、發(fā)票不見(jiàn)貨物而辦理入庫(kù)的現(xiàn)象。如發(fā)現(xiàn)物資數(shù)量、質(zhì)量、單據(jù)等不齊全時(shí)，倉(cāng)管人員有權(quán)拒絕辦理入庫(kù)手續(xù)。未經(jīng)辦理入庫(kù)手續(xù)的物資一律作待檢物資處理放在暫放區(qū)域，同時(shí)必須在短期內(nèi)通知采購(gòu)人員負(fù)責(zé)處理。

　　2、材料物資入庫(kù)，倉(cāng)管人員填制“進(jìn)倉(cāng)單”一式三份，經(jīng)手人及倉(cāng)管人員雙方核對(duì)無(wú)誤后在“入庫(kù)單”上簽名，一聯(lián)保管員留存作為登記實(shí)物帳的依據(jù)，一聯(lián)經(jīng)手人做統(tǒng)計(jì)依據(jù)，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部作為核算的依據(jù)。

　　3、對(duì)于物資驗(yàn)收過(guò)程中所發(fā)現(xiàn)的有關(guān)數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、品種等不相符現(xiàn)象，倉(cāng)管人員有權(quán)拒絕辦理入庫(kù)手續(xù)，并視具體情況報(bào)告采購(gòu)科和生管部經(jīng)理處理。

　　4、因質(zhì)量等原因而發(fā)生的退貨，必須向倉(cāng)管員出示由品管部門(mén)與相關(guān)部門(mén)共同制作的不合格物料退貨信息書(shū)面明細(xì)，倉(cāng)管員憑此書(shū)面明細(xì)方可辦理退貨入庫(kù)手續(xù)。

　　5、由各生產(chǎn)車(chē)間暫放在倉(cāng)庫(kù)的物料，必須主動(dòng)向倉(cāng)管員提供準(zhǔn)確的制令單號(hào)或生產(chǎn)批號(hào)、產(chǎn)品名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、重量等相關(guān)重要信息，否則有權(quán)拒收。

　　四、零配件庫(kù)

　　1、對(duì)于采購(gòu)人員購(gòu)入的材料物資，倉(cāng)管人員根據(jù)采購(gòu)員填寫(xiě)的外購(gòu)產(chǎn)品送檢單，認(rèn)真驗(yàn)收物資的數(shù)量、名稱(chēng)、規(guī)格型號(hào)、采購(gòu)單號(hào)是否與送貨單相符，對(duì)于實(shí)物與送貨單內(nèi)容不符的，要按實(shí)際清點(diǎn)數(shù)量入庫(kù)，杜絕只見(jiàn)清單、發(fā)票不見(jiàn)貨物而辦理入庫(kù)的現(xiàn)象。如發(fā)現(xiàn)物資數(shù)量、質(zhì)量、單據(jù)等不齊全時(shí)，倉(cāng)管人員有權(quán)拒絕辦理入庫(kù)手續(xù)。未經(jīng)辦理入庫(kù)手續(xù)的物資一律作待檢物資處理放在暫放區(qū)域，同時(shí)必須通知經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)處理。

　　2、材料物資入庫(kù)，倉(cāng)管人員填制“進(jìn)倉(cāng)單”一式三份，經(jīng)手人及倉(cāng)管人員雙方核對(duì)無(wú)誤后在“入庫(kù)單”上簽名，一聯(lián)保管員留存作為登記實(shí)物帳的依據(jù)，一聯(lián)經(jīng)手人做統(tǒng)計(jì)依據(jù)，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部作為核算的依據(jù)。

　　3、對(duì)于物資驗(yàn)收過(guò)程中所發(fā)現(xiàn)的有關(guān)數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、品種等不相符現(xiàn)象，倉(cāng)管人員有權(quán)拒絕辦理入庫(kù)手續(xù)，并視具體情況報(bào)告采購(gòu)科和生管部經(jīng)理處理。

　　4、因質(zhì)量等原因而發(fā)生的退貨，必須由相關(guān)部門(mén)填寫(xiě)的退回處理單，辦妥手續(xù)后方可辦理入庫(kù)手續(xù)。

　　五、成品庫(kù)

　　1、對(duì)于采購(gòu)人員購(gòu)入的材料物資，倉(cāng)管人員必須憑送貨單認(rèn)真驗(yàn)收物資的數(shù)量、名稱(chēng)是否與送貨單相符，對(duì)于實(shí)物與送貨單內(nèi)容不符的，要按實(shí)際清點(diǎn)數(shù)量入庫(kù)，杜絕只見(jiàn)清單、發(fā)票不見(jiàn)貨物而辦理入庫(kù)的現(xiàn)象。如發(fā)現(xiàn)物資數(shù)量、質(zhì)量、單據(jù)等不齊全時(shí)，倉(cāng)管人員有權(quán)拒絕辦理入庫(kù)手續(xù)。未經(jīng)辦理入庫(kù)手續(xù)的物資一律作待檢物資處理放在暫放區(qū)域，同時(shí)必須通知經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)處理。

　　2、材料物資入庫(kù)，倉(cāng)管人員填制“進(jìn)倉(cāng)單”一式三份，經(jīng)手人及倉(cāng)管人員雙方核對(duì)無(wú)誤后在“入庫(kù)單”上簽名，一聯(lián)保管員留存作為登記實(shí)物帳的依據(jù)，一聯(lián)經(jīng)手人做統(tǒng)計(jì)依據(jù)，一聯(lián)交財(cái)務(wù)部作為核算的依據(jù)。

　　3、對(duì)于物資驗(yàn)收過(guò)程中所發(fā)現(xiàn)的有關(guān)數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、

品種等不相符現(xiàn)象，倉(cāng)管人員有權(quán)拒絕辦理入庫(kù)手續(xù)，并視具體情況報(bào)告采購(gòu)科和生管部經(jīng)理處理。

　　第三章倉(cāng)庫(kù)物資的出庫(kù)

　　辦理材料物資的出庫(kù)，庫(kù)管人員要填制出庫(kù)憑證，由庫(kù)管人員、經(jīng)手人雙方同時(shí)簽字，由經(jīng)手人持一式三聯(lián)的憑證送經(jīng)手人主管審核，經(jīng)手人持主管審核簽字后的憑證到財(cái)務(wù)部門(mén)由會(huì)計(jì)審核，經(jīng)審核過(guò)的憑證留下第二聯(lián)做記帳依據(jù)，第一聯(lián)由經(jīng)手人留存，持第三聯(lián)到倉(cāng)庫(kù)辦理材料的出庫(kù)。

　　對(duì)于一切手續(xù)不全的提貨、領(lǐng)料事項(xiàng)，庫(kù)管人員有權(quán)拒絕發(fā)貨，并視具體情況報(bào)告業(yè)務(wù)部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)經(jīng)理處理。

　　第三章第四章倉(cāng)庫(kù)物資的保管

　　倉(cāng)庫(kù)管理員要及時(shí)登記各類(lèi)物資明細(xì)帳，做到日清月結(jié)，達(dá)到帳帳相符，帳物相符、帳卡相符。

　　每月月底之前，庫(kù)管人員要對(duì)當(dāng)月各種材料物資收發(fā)予以匯總，并編制報(bào)表上報(bào)財(cái)務(wù)部。

　　倉(cāng)管必須核對(duì)出庫(kù)單上的數(shù)量與發(fā)貨數(shù)量一致。

　　庫(kù)管人員對(duì)庫(kù)存物資要旬點(diǎn)月盤(pán)。每旬要看帳點(diǎn)物，月末盤(pán)點(diǎn)對(duì)帳。發(fā)現(xiàn)盈余、短少、殘損或變質(zhì)，必須查明原因，分清責(zé)任，及時(shí)寫(xiě)出書(shū)面報(bào)告，提出處理意見(jiàn)，報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理。

　　做好倉(cāng)庫(kù)與供應(yīng)、銷(xiāo)售環(huán)節(jié)的銜接工作，在保證生產(chǎn)供應(yīng)、合理儲(chǔ)備的前提下，力求減少庫(kù)存量，并對(duì)物資的利用、積壓產(chǎn)品的處理提出建議。

　　根據(jù)各種物資的不同www.dewk.cn種類(lèi)及其特性，結(jié)合倉(cāng)庫(kù)條件，保證倉(cāng)庫(kù)材料物資定置擺放，合理有序，保證物資的進(jìn)出和盤(pán)存方便。

　　對(duì)于易燃、易爆、劇毒等物資，應(yīng)指定專(zhuān)人管理，并設(shè)置明顯標(biāo)志。

　　建立健全出入庫(kù)人員登記制度。

　　嚴(yán)格執(zhí)行安全工作規(guī)定，切實(shí)做好防火、防盜工作，保證倉(cāng)庫(kù)和物資財(cái)產(chǎn)的安全。

　　庫(kù)管人員每天上下班前要做到四“檢查”，確保財(cái)產(chǎn)物資的完整。如有異常情況，要立即上報(bào)主管部門(mén)。

　?。?）上班必須檢查倉(cāng)庫(kù)門(mén)鎖有無(wú)異常，物品有無(wú)丟失。

　?。?）下班檢查是否鎖門(mén)、拉閘、斷電及不安全隱患。

　?。?）必須經(jīng)常檢查調(diào)整庫(kù)內(nèi)問(wèn)題、濕度，保持通風(fēng)。

　　（4）檢查易燃、易爆物品是否單獨(dú)存儲(chǔ)、妥善保管。

　　嚴(yán)格遵守倉(cāng)庫(kù)保管紀(jì)律、規(guī)定，倉(cāng)庫(kù)保管紀(jì)律內(nèi)容規(guī)定：

　　（1）嚴(yán)禁在倉(cāng)庫(kù)內(nèi)吸煙，嚴(yán)禁酒后值班。

　?。?）嚴(yán)禁無(wú)關(guān)人員進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)。

　　（3）嚴(yán)禁涂改賬目。

　?。?）嚴(yán)禁在倉(cāng)庫(kù)堆放雜物、廢品。

　?。?）嚴(yán)禁在倉(cāng)庫(kù)內(nèi)存放私人物品。

　　（6）嚴(yán)禁私領(lǐng)私分、倉(cāng)庫(kù)物品。

　?。?）嚴(yán)禁在倉(cāng)庫(kù)內(nèi)閑談、談笑、打鬧。

　　（9）嚴(yán)禁隨意動(dòng)用倉(cāng)庫(kù)消防器材。

　?。?0）嚴(yán)禁在倉(cāng)庫(kù)內(nèi)亂接電源，臨時(shí)電線，臨時(shí)照明。

　　第五章附則

　　本規(guī)定由財(cái)務(wù)部經(jīng)理制定，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)實(shí)施。

　　本制度自 年 月 日 起執(zhí)行。

篇3：X公司倉(cāng)庫(kù)管理規(guī)定

　　某公司倉(cāng)庫(kù)管理規(guī)定

　　1. 范圍

　　本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了V集團(tuán)倉(cāng)庫(kù)管理的內(nèi)容和要求。

　　本規(guī)定適用于V（集團(tuán)）有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)集團(tuán)）、各全資公司。各控股、參股公司可參照?qǐng)?zhí)行。

　　2. 目的

　　加強(qiáng)集團(tuán)各種庫(kù)存材料物資、設(shè)備、低值易耗品的采購(gòu)與管理，使集團(tuán)的管理更趨系統(tǒng)化、規(guī)范化、科學(xué)化。

　　3. 職責(zé)

　　集團(tuán)人事行政部受總經(jīng)理委托，組織本規(guī)定的制定和修改，并負(fù)責(zé)實(shí)施、檢查。

　　4. 內(nèi)容

　　4.1采購(gòu)管理

　　4.1.1采購(gòu)人員外出采購(gòu)，必須依據(jù)人事行政部后勤負(fù)責(zé)人或集團(tuán)總經(jīng)理批準(zhǔn)的報(bào)告內(nèi)容。

　　4.1.2對(duì)外的采購(gòu)必須遵循低成本原則，不準(zhǔn)舍近求遠(yuǎn)、舍低求高，采購(gòu)時(shí)要做到“貨比三家”，在考慮價(jià)格的同時(shí)，還應(yīng)保證采購(gòu)商品的質(zhì)量。

　　4.1.3采購(gòu)員應(yīng)根據(jù)實(shí)際的需用量，在保證供應(yīng)的前提下，應(yīng)減少庫(kù)存積壓，杜絕無(wú)序、盲目采購(gòu)。

　　4.1.4對(duì)外采購(gòu)的材料物資和設(shè)備，如在數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號(hào)上有不符合標(biāo)準(zhǔn)要求的，采購(gòu)員應(yīng)及時(shí)辦理退貨手續(xù)，或進(jìn)行調(diào)換，直至符合標(biāo)準(zhǔn)的要求。

　　4.1.5 采購(gòu)員采購(gòu)?fù)戤叄仨毴〉猛暾脑及l(fā)票和單據(jù)。

　　4.1.6采購(gòu)的付款結(jié)算方式除少量的零星采購(gòu)允許現(xiàn)金支付外，原則上采用支票付款，現(xiàn)金支付的標(biāo)準(zhǔn)為1,000.00元（含）。

　　4.2. 倉(cāng)庫(kù)核算和管理

　　4.2.1倉(cāng)庫(kù)各種材料物資、設(shè)備的核算應(yīng)在集團(tuán)財(cái)務(wù)部的統(tǒng)一指導(dǎo)下進(jìn)行。

　　4.2.2“庫(kù)存材料”是指?jìng)}庫(kù)為維修而采購(gòu)的零星材料。

　　4.2.3“庫(kù)存設(shè)備”是指單價(jià)在2.,000.00元以上、使用超過(guò)一年以上的各種生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、開(kāi)發(fā)、辦公用的設(shè)備（固定資產(chǎn)）。

　　4.2.4“低值易耗品”是指使用年限和價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)不夠作為固定資產(chǎn)核算的各種用具、物品。

　　4.2.5對(duì)“低值易耗品”的分類(lèi)規(guī)定為“辦公用品”、“清潔用品”及“其它用品”三類(lèi)。

　　4.2.6倉(cāng)庫(kù)管理員必須建立“庫(kù)存材料”、“庫(kù)存設(shè)備”、“低值易耗品”的數(shù)量、金額明細(xì)賬和明細(xì)卡片，并按集團(tuán)財(cái)務(wù)管理制度要求做好核算管理工作。

　　4.2.7對(duì)各種庫(kù)存材料物資、設(shè)備、低值易耗品的購(gòu)入，必須及時(shí)進(jìn)行認(rèn)真的驗(yàn)收，核對(duì)品種、數(shù)量、單價(jià)、規(guī)格、型號(hào)及質(zhì)量。

　　4.2.8凡由采購(gòu)員購(gòu)入的商品（材料物資、設(shè)備、低值易耗品），倉(cāng)管員必須及時(shí)填制“入庫(kù)驗(yàn)收單”?！叭霂?kù)驗(yàn)收單”應(yīng)由采購(gòu)員（經(jīng)辦人）與倉(cāng)庫(kù)管理員二人的簽名。

　　4.2.9倉(cāng)庫(kù)管理員應(yīng)根據(jù)原始發(fā)票和單據(jù)正確地、及時(shí)地記載庫(kù)存材料、設(shè)備、低值易耗品的收發(fā)、領(lǐng)退、盤(pán)盈、盤(pán)虧的真實(shí)變動(dòng)狀況。

　　4.2.10各部門(mén)（各公司）需領(lǐng)用的各種庫(kù)存材料、設(shè)備、低值易耗品，倉(cāng)庫(kù)管理員必須憑審批后的“物資申領(lǐng)單”發(fā)貨。

　　4.2.11 對(duì)各種庫(kù)存材料物資、設(shè)備、低值易耗品的領(lǐng)用或調(diào)撥，必須計(jì)量正確，并及時(shí)填制“領(lǐng)用出庫(kù)單”或“調(diào)撥單”。

　　4.2.12倉(cāng)庫(kù)管理員對(duì)領(lǐng)用出庫(kù)的材料物資、設(shè)備、低值易耗品應(yīng)及時(shí)、正確地在帳本上進(jìn)行登錄，“領(lǐng)用出庫(kù)單”上必須有使用部門(mén)（公司）的領(lǐng)用人的簽名和倉(cāng)管理員二人的簽字。

　　4.2.13對(duì)調(diào)出的庫(kù)存材料物資、設(shè)備、低值易耗品除了應(yīng)及時(shí)、正確地在帳本上進(jìn)行登錄外，還應(yīng)及時(shí)開(kāi)具“調(diào)撥單”。“調(diào)撥單”上必須有調(diào)入單位（部門(mén)）人的簽名和倉(cāng)管員二人的簽字。

　　4.2.14對(duì)報(bào)廢的庫(kù)存材料物資、設(shè)備等，倉(cāng)管員必須用書(shū)面上報(bào)人事行政部審核，并報(bào)集團(tuán)總經(jīng)理審批后，方可進(jìn)行銷(xiāo)帳處理。

　　4.2.15對(duì)損壞、失竊、短缺的物資、庫(kù)存設(shè)備要及時(shí)查明原因，如有意毀壞或工作上玩忽職守、里外勾結(jié)的要視情節(jié)輕重，追究經(jīng)濟(jì)責(zé)任及法律責(zé)任。

　　4.2.16倉(cāng)庫(kù)管理員每月末必須進(jìn)行帳實(shí)盤(pán)點(diǎn)，發(fā)生盤(pán)虧應(yīng)及時(shí)在“庫(kù)存實(shí)物盤(pán)點(diǎn)表”中詳細(xì)記載，查明原因?！皫?kù)存實(shí)物盤(pán)點(diǎn)表”應(yīng)由倉(cāng)庫(kù)保管員簽字后交人事行政部后勤負(fù)責(zé)人簽字，并上報(bào)集團(tuán)總經(jīng)理審批。倉(cāng)庫(kù)管理員應(yīng)依據(jù)總經(jīng)理的批示進(jìn)行帳實(shí)調(diào)整。

　　4.2.17倉(cāng)庫(kù)管理員每月末應(yīng)主動(dòng)與財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)對(duì)帳，如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)找出原因，并在財(cái)務(wù)部的指導(dǎo)下進(jìn)行調(diào)帳處理，保證帳帳相符，帳實(shí)相符。

　　4.2.18集團(tuán)人事行政部后勤負(fù)責(zé)人應(yīng)加強(qiáng)對(duì)庫(kù)存材料、庫(kù)存設(shè)備、低值易耗品的管理和監(jiān)督，不定期的進(jìn)行抽查，每年末應(yīng)組織領(lǐng)導(dǎo)庫(kù)存盤(pán)點(diǎn)工作，確保庫(kù)存材料物資、設(shè)備的完整無(wú)缺。

　　5. 相關(guān)/支持性文件

　　無(wú)