建設(shè)股份公司差旅費管理辦法

　　(一)差旅費的具體內(nèi)容

　　差旅費包括四大類，是指出差人員到異地出差期間發(fā)生的住宿費、往返交通費、伙食補(bǔ)助及市內(nèi)交通費。

　　(二)差旅事項的獲準(zhǔn)程序

　　1、員工因公出差，除公司領(lǐng)導(dǎo)外，應(yīng)填寫《出差審批表》，并按規(guī)定完成審批程序。

　　2、出差前由擬出差人或團(tuán)隊指定聯(lián)絡(luò)人填寫《出差審批表》，由辦公室存檔，同時復(fù)印一份《出差審批表》用于報銷差旅費附件。

　　3、出差審批按以下程序辦理：

　　⑴ 公司中層以上人員出差時間在三天以內(nèi)(含三天)須經(jīng)公司總經(jīng)理審批，三天以上的須經(jīng)公司董事長審批;

　　⑵ 公司中層以下人員出差在二天以內(nèi)(含二天)須經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批，二天以上的須報總經(jīng)理審批;

　　⑶ 公司出差人員因特殊情況不能在事前填寫《出差審批表》的，可以先口頭申請經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理或董事長同意后出差，出差回來后再補(bǔ)填《出差審批表》。

　　(三)差旅費的借支程序

　　出差人員如果需要在出差之前借支備用金的，根據(jù)“出差審批表”審批的預(yù)算填制“借款單”，差旅費借款的審批程序按公司《資金支出管理辦法》的相關(guān)規(guī)定辦理。

　　(四)差旅費的報銷程序

　　出差人員出差回來后一周內(nèi)須及時填寫“差旅費報銷單”報銷清賬，差旅費所有單據(jù)均貼在原始單據(jù)粘貼單上，并附上“出差審批表”復(fù)印件。報銷程序按公司《資金支出管理辦法》的相關(guān)規(guī)定辦理。手續(xù)不完備、不符合財務(wù)規(guī)定或單據(jù)不合法的，財務(wù)管理部有權(quán)拒絕報銷。

　　借支備用金人員無特殊原因不報銷的，財務(wù)管理部有權(quán)將欠款從欠款人工資中扣回。

　　公司領(lǐng)導(dǎo)和外聘專家的差旅費用報銷由辦公室指定經(jīng)辦人辦理。

　　(五)差旅費費用報銷的具體規(guī)定

　　1、公司員工出差，應(yīng)提前預(yù)計接待費用并報分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理審批。預(yù)計出差中接待費用超過業(yè)務(wù)招待標(biāo)準(zhǔn)的，需報總經(jīng)理審批。接待單據(jù)應(yīng)單獨填寫報銷單與差旅費一同報銷。

　　2、出差所發(fā)生的差旅費用，必須附《出差審批表》一同報銷，不能分次另行報銷。

　　3、公司高管的差旅費本著節(jié)約的原則，費用據(jù)實報銷。

　　4、隨同公司高管外出出差的公司員工，其費用報銷經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，可按公司高管標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

　　5、公司人員出差城市交通費、伙食費按照超支自付、節(jié)余不補(bǔ)的原則以職務(wù)級別區(qū)分限額包干，發(fā)生的住宿費在限額內(nèi)憑票報銷，超過下述標(biāo)準(zhǔn)的，原則上不得報銷。

　　⑴ 限額標(biāo)準(zhǔn)見下表：

　　一類地區(qū)：北京、上海、廣州、深圳 二類地區(qū)：除廣州外其他省會城市及直轄市 三類地區(qū)：除一、二類地區(qū)外的其他城市及地區(qū)

　　⑵ 使用公司交通工具者，不予報銷途中交通費。凡自帶車不補(bǔ)助城市交通費，只報銷往返的路橋費、停車費。

　　6、往返交通和市內(nèi)交通標(biāo)準(zhǔn)

　　⑴ 出差人員往返乘坐的交通工具按照職務(wù)級別分類見下表：

　　⑵ 出差人員乘坐飛機(jī)要從嚴(yán)控制，總經(jīng)理助理以上人員可以乘坐飛機(jī)，其余員工原則上不得乘坐飛機(jī)，因出差路途較遠(yuǎn)或時間、任務(wù)較緊的，經(jīng)總經(jīng)理或董事長同意后也可乘坐飛機(jī);

　　⑶ 出差人員按規(guī)定乘坐飛機(jī)、火車、輪船、汽車的交通費及相關(guān)雜費(保險費、機(jī)場建設(shè)費、托運費、訂票費等)憑票據(jù)實報銷。

　　⑷ 出差人員長途往返交通原則上不得乘坐出租車。因特殊原因必須乘坐出租車的，應(yīng)提交書面情況說明，并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

　　⑸ 出差人員在出差地的市內(nèi)交通費、伙食費按第5點5⑴標(biāo)準(zhǔn)包干報銷。

　　⑹ 原則上出差人員的機(jī)票訂購由辦公室登記辦理。

　　7、其他事項

　　⑴ 因業(yè)務(wù)需要，住宿費、乘坐的交通工具超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，可據(jù)實報銷;

　　⑵ 出差期間因特殊原因發(fā)生宴請和辦公用品等費用，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理批準(zhǔn)，可據(jù)實報銷，但必須事先申請同意;

　　⑶ 公司公派到外地參加研究學(xué)習(xí)、培訓(xùn)或會議，憑培訓(xùn)(學(xué)習(xí)、會議)通知或主辦單位證明由主辦方統(tǒng)一支付伙食費和住宿費的，超過了公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，可據(jù)實報銷，期間不再享受伙食包干補(bǔ)助;

　　⑷ 工作人員趁出差之便，事前經(jīng)過公司分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理批準(zhǔn)就近省親辦事的，其繞道車船費自理，滯留期間不報銷差旅費用;

　　⑸ 因調(diào)動工作需要到原單位辦理相關(guān)手續(xù)的，一次往返的住宿費、交通費可按出差標(biāo)準(zhǔn)報銷，但不計出差補(bǔ)貼。

　　(六)不屬于差旅費開支范圍的人員

　　1、探親、訪友人員;

　　2、參加個人之間的追悼會人員;

　　3、應(yīng)邀以個人名義參加校友會、聯(lián)誼會、同學(xué)會、校慶等人員; 4、以個人名義參加各種群眾性組織、團(tuán)體自行組織的各類會議和**的人員;

　　5、個人違法犯罪受公檢機(jī)關(guān)傳訊和到法院應(yīng)訴的人員等。

篇2：礦山工程公司差旅費管理制度

　　礦山工程有限公司差旅費管理制度

　　根據(jù)上級有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司實際情況，本著既勤儉節(jié)約、開支，又要保證出差人員工作與生活需要的原則，制訂本制度。

　　一、本辦法適用于本公司因公出差支領(lǐng)旅費的員工。

　　二、出差旅費分交通費、宿費及特別費三項：

　　1、交通費系指火車、汽車、飛機(jī)等費用。

　　2、膳宿費系指膳食費及宿費。

　　3、特別費系指因公支付郵電或招待費等。

　　三、員工因公出差，應(yīng)事先填明員工出差申請單，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核并呈報總經(jīng)理批準(zhǔn)后出差，如因事情緊急而未及時填表，須事先由部門負(fù)責(zé)人口頭報告總經(jīng)理，等返回公司后，應(yīng)立即補(bǔ)辦手續(xù)，員工出差報支表的處理程序如下：

　　1、出差前依單填明單位、級別、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、預(yù)支金額，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后呈報總經(jīng)理批準(zhǔn)。

　　2、出差人憑核準(zhǔn)的預(yù)支金額，填寫借款單，向財務(wù)部預(yù)支差旅費。

　　3、出差人返回后7日內(nèi)應(yīng)填寫差旅費報銷單，注明實際出差日期、起始訖地點、工作內(nèi)容、報支項目、金額等，由所屬部門和財務(wù)部負(fù)責(zé)人審核后報總經(jīng)理批準(zhǔn)，由財務(wù)部在報銷時沖銷預(yù)支數(shù)。

　　四、差旅費按業(yè)務(wù)需要按崗位職務(wù)分成如下幾個包干：

　　1、享受總經(jīng)理以上待遇的人員，差旅費實報實銷。

　　2、享受副總經(jīng)理和總工程師待遇的人員，宿費上限150元/日。

　　3、享受部門負(fù)責(zé)人待遇的人員，宿費上限100元/日，其他人員宿費上限80元/日，另伙食補(bǔ)助30元/天。交通費以經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)的交通方式依票據(jù)實報實銷。

　　4、公司員工出差期間，確因工作需要宴請時，需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)，依票據(jù)實報實銷，同時取消當(dāng)日伙食補(bǔ)助。

　　5、公司員工出差期間，因游覽或非工作需要的參觀而開支的一切費用，由個人自理。

篇3：休閑會館差旅費標(biāo)準(zhǔn)報銷管理辦法

　　休閑會館差旅費標(biāo)準(zhǔn)及報銷管理辦法

　　為提高出差辦事效率，加強(qiáng)費用管理，統(tǒng)一差旅費補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)結(jié)合會館實際情況，制定此制度：

　　一、因公出差人員需填寫出差申請書，注明出差事由、出差人數(shù)、所去地點、預(yù)計天數(shù)、借款金額及借款人簽名等事項。先由部門經(jīng)理簽字，再報總經(jīng)理批準(zhǔn)，批準(zhǔn)后到財務(wù)部辦理借款手續(xù)。待出差返回后，經(jīng)辦人應(yīng)及時將所有費用單據(jù)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)填制差旅費報銷單，經(jīng)會計審核、財務(wù)部長審批后，五日內(nèi)到出納處報帳。前帳未清，后帳不借。逾期未還者，財務(wù)有權(quán)直接從下月工資中扣除欠款。

　　二、出差人員根據(jù)職務(wù)的不同，分為四級。如下：

　　A級董事長、總經(jīng)理

　　B級各部長、營業(yè)部經(jīng)理

　　C級各部門主任

　　D級其他人員

　　三、差旅費用標(biāo)準(zhǔn)

　　（一）交通費用標(biāo)準(zhǔn)

　　級別可乘坐交通工具

　　A飛機(jī)、軟臥、輪船一等艙及以下標(biāo)準(zhǔn)

　　B硬臥、輪船二等艙及以下標(biāo)準(zhǔn)

　　C硬座、輪船經(jīng)濟(jì)艙及以下標(biāo)準(zhǔn)

　　D硬座、輪船經(jīng)濟(jì)艙及以下標(biāo)準(zhǔn)

　　說明：1、凡下級人員如有特殊情況需乘坐上級人員標(biāo)準(zhǔn)交通工具的，必須報請總經(jīng)理批準(zhǔn)。

　　2、C級和D級人員乘車，從晚上八點到次日七點之間在車上過夜四小時以上的，以及連續(xù)乘車超出八小時的可購?fù)P鋪票。

　　3、交通費按以上標(biāo)準(zhǔn)實報實銷，超標(biāo)準(zhǔn)部分自負(fù)。

　　（二）住勤費用（含食宿費、市內(nèi)交通費、出租車費、郵電通訊費）標(biāo)準(zhǔn)

　　目的地出差人員住勤補(bǔ)助（元/日）

　　ABCD

　　直轄市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)及經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)城市30020**50120

　　省會城市或各省最大城市250150130100

　　經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)地區(qū)20**3010080

　　500公里以內(nèi)及欠發(fā)達(dá)地區(qū)1501008060

　　說明：1、出差目的地按以上分類，如有重疊按高一級標(biāo)準(zhǔn)處理。

　　2、出差人員住勤費用按以上標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)助，不實報實銷。天數(shù)既算頭也算尾，包括在途天數(shù)和住勤天數(shù)，當(dāng)日到達(dá)目的地的按一天計算。一日走兩地其住勤按最終目的地計算。

　　3、公司派往外地培訓(xùn)、學(xué)習(xí)人員，除按上述規(guī)定實報實銷外，培訓(xùn)費、住宿費由會館統(tǒng)一安排支付，其他費用不予報銷。學(xué)習(xí)期間，每人每天補(bǔ)貼20元。

　　4、當(dāng)天出差當(dāng)天返回的（東河、青山、昆區(qū)、九原區(qū)除外），按上述標(biāo)準(zhǔn)50%計算補(bǔ)貼。

　　四、其它規(guī)定

　　1、凡需帶車出差者，必須報請本公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。車輛所產(chǎn)生的過路、過橋費憑票實報實銷，油費按實際公里數(shù)由所在會館總經(jīng)辦審核。汽車修理費需按報總經(jīng)理批準(zhǔn)的報銷額度報銷。

　　2、出差期間因業(yè)務(wù)原因，需住三星級（含）以上標(biāo)準(zhǔn)酒店或需支付招待費用的，需事先告知會館總經(jīng)理取得同意，事后憑票經(jīng)會館總經(jīng)理批準(zhǔn)報銷額度給予報銷。

　　3、對借出差之便旅游或繞道探親訪友的，須事先報請會館總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可成行。其由此產(chǎn)生的費用，一律不予報銷，也不享受任何補(bǔ)助，多占用的實際天數(shù)按事假作扣款處理。

　　4、隨從上級領(lǐng)導(dǎo)出差者，其差旅費標(biāo)準(zhǔn)與所跟從的上級領(lǐng)導(dǎo)的標(biāo)準(zhǔn)一致。

　　5、員工市內(nèi)辦事，自己解決交通工具或乘坐公共汽車。會館原則上不再報銷出租車票，如有急事確實需要打車去辦理的，必須經(jīng)總經(jīng)理同意，財務(wù)才可報銷。