汽車4S店差旅費報銷管理制度

　　為了保證出差人員工作與生活的需要，并貫徹勤儉節(jié)約，艱苦奮斗的精神，根據(jù)省市有關(guān)文件，結(jié)合我單位具體情況制定本制度。

　　一、因公出差的辦理程序

　　1、因公出差人員必須填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金，以部門負責人簽署意見，分管理領導批準后方可出差。

　　2、出差人借款單，按公司借款流程暫支出差費。

　　3、出差人員回公司應在“出差申請單”中情況匯報一欄填寫出差完成情況，由分管領導考核出差結(jié)果并簽署意見。

　　4、財務審核人員根據(jù)有分管領導考核意見的出差申請單和有效出差單據(jù)，按規(guī)定流程報銷。

　　5、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因改變的需經(jīng)派出分管領導簽署意見后方可報銷。

　　二、出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法，可按其住宿發(fā)票實行住宿天數(shù)平均計算。

　　1、住宿費等按出差地區(qū)和人員級別相結(jié)合

　　職務 標準

　　直轄市　省會城市　省轄市　縣級市及以下

　　總經(jīng)理　實報實銷　經(jīng)理

　　200　150　100　80

　　其他人員 150　120　80　60

　　2．住宿費在規(guī)定的限額標準內(nèi)憑據(jù)報銷。實際住宿超過規(guī)定的限額標準部分自理，不予報銷。如果同性別兩人同時出差，每日住宿費在直轄市與省會城市的加付50元，在省轄市及以下的加付30元。

　　三、出差人員的伙食補助費實行包干辦法，按出差的自然天數(shù)計發(fā)，不足一天的按全天計算，原則上離開南京6個小時以上視同出差。

　　1．出差人員的伙食補助費，不分途中和住勤，每人每天補助標準為：一般地區(qū)20元，經(jīng)濟特區(qū)50元，出差在途期一律按一般地區(qū)標準計發(fā)伙食補助費。

　　2．為鼓勵出差人員乘坐火車，不乘飛機，以節(jié)約開支，在途期間，連續(xù)乘車超過12小時的，可憑票每滿12小時，加20元伙食補助費。途中中轉(zhuǎn)不住宿的，前后乘車時間可合并計算。

　　3、公司員工如駕駛公司或本人自備汽車出差，須經(jīng)總經(jīng)理批準同意。

　　四、交通費開支辦法

　　1．乘坐火車，從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6個小時以上的，或連續(xù)乘車時間超過12小時的，可購硬席臥鋪票。

　　2．出差人員乘坐飛機要從嚴控制，出差路途遠或出差任務緊急的，經(jīng)總經(jīng)理批準方可乘坐飛機。機場大巴費用報銷。

　　3出差期間，每個人每天發(fā)市內(nèi)交通費8元，包干使用。

　　4．自帶單位交通工具出差的，出差期間不發(fā)市內(nèi)交通費。

　　5．工作人員到外地參加會議（不含訂貨的會議）和各種培訓班和學習期間，如果培訓費中含交通費，不再憑據(jù)報銷市內(nèi)交通費，

　　6、一般工作人員不得乘坐出租車，如確因工作需要乘坐出租車，出差地乘坐出租車須經(jīng)部門經(jīng)理批準同意，市內(nèi)須經(jīng)總經(jīng)理批準同意。

　　五、出差人員報銷規(guī)定遵循公司借款及報銷流程

篇2：休閑會館差旅費標準報銷管理辦法

　　休閑會館差旅費標準及報銷管理辦法

　　為提高出差辦事效率，加強費用管理，統(tǒng)一差旅費補助標準，現(xiàn)結(jié)合會館實際情況，制定此制度：

　　一、因公出差人員需填寫出差申請書，注明出差事由、出差人數(shù)、所去地點、預計天數(shù)、借款金額及借款人簽名等事項。先由部門經(jīng)理簽字，再報總經(jīng)理批準，批準后到財務部辦理借款手續(xù)。待出差返回后，經(jīng)辦人應及時將所有費用單據(jù)按規(guī)定標準填制差旅費報銷單，經(jīng)會計審核、財務部長審批后，五日內(nèi)到出納處報帳。前帳未清，后帳不借。逾期未還者，財務有權(quán)直接從下月工資中扣除欠款。

　　二、出差人員根據(jù)職務的不同，分為四級。如下：

　　A級董事長、總經(jīng)理

　　B級各部長、營業(yè)部經(jīng)理

　　C級各部門主任

　　D級其他人員

　　三、差旅費用標準

　?。ㄒ唬┙煌ㄙM用標準

　　級別可乘坐交通工具

　　A飛機、軟臥、輪船一等艙及以下標準

　　B硬臥、輪船二等艙及以下標準

　　C硬座、輪船經(jīng)濟艙及以下標準

　　D硬座、輪船經(jīng)濟艙及以下標準

　　說明：1、凡下級人員如有特殊情況需乘坐上級人員標準交通工具的，必須報請總經(jīng)理批準。

　　2、C級和D級人員乘車，從晚上八點到次日七點之間在車上過夜四小時以上的，以及連續(xù)乘車超出八小時的可購同席臥鋪票。

　　3、交通費按以上標準實報實銷，超標準部分自負。

　　（二）住勤費用（含食宿費、市內(nèi)交通費、出租車費、郵電通訊費）標準

　　目的地出差人員住勤補助（元/日）

　　ABCD

　　直轄市、經(jīng)濟特區(qū)及經(jīng)濟發(fā)達城市30020**50120

　　省會城市或各省最大城市250150130100

　　經(jīng)濟較發(fā)達地區(qū)20**3010080

　　500公里以內(nèi)及欠發(fā)達地區(qū)1501008060

　　說明：1、出差目的地按以上分類，如有重疊按高一級標準處理。

　　2、出差人員住勤費用按以上標準補助，不實報實銷。天數(shù)既算頭也算尾，包括在途天數(shù)和住勤天數(shù)，當日到達目的地的按一天計算。一日走兩地其住勤按最終目的地計算。

　　3、公司派往外地培訓、學習人員，除按上述規(guī)定實報實銷外，培訓費、住宿費由會館統(tǒng)一安排支付，其他費用不予報銷。學習期間，每人每天補貼20元。

　　4、當天出差當天返回的（東河、青山、昆區(qū)、九原區(qū)除外），按上述標準50%計算補貼。

　　四、其它規(guī)定

　　1、凡需帶車出差者，必須報請本公司總經(jīng)理批準。車輛所產(chǎn)生的過路、過橋費憑票實報實銷，油費按實際公里數(shù)由所在會館總經(jīng)辦審核。汽車修理費需按報總經(jīng)理批準的報銷額度報銷。

　　2、出差期間因業(yè)務原因，需住三星級（含）以上標準酒店或需支付招待費用的，需事先告知會館總經(jīng)理取得同意，事后憑票經(jīng)會館總經(jīng)理批準報銷額度給予報銷。

　　3、對借出差之便旅游或繞道探親訪友的，須事先報請會館總經(jīng)理批準后，方可成行。其由此產(chǎn)生的費用，一律不予報銷，也不享受任何補助，多占用的實際天數(shù)按事假作扣款處理。

　　4、隨從上級領導出差者，其差旅費標準與所跟從的上級領導的標準一致。

　　5、員工市內(nèi)辦事，自己解決交通工具或乘坐公共汽車。會館原則上不再報銷出租車票，如有急事確實需要打車去辦理的，必須經(jīng)總經(jīng)理同意，財務才可報銷。

篇3：黨校差旅費報銷制度

　　黨校差旅費報銷制度

　　1、標準：按市財政局有關(guān)文件標準執(zhí)行。

　　2、預借差旅費。因公出差學習、考察，可根據(jù)人數(shù)、天數(shù)、路線、旅程作出概算，由出差人填寫借據(jù)，按批準權(quán)限，由校領導批準，回校后十天內(nèi)結(jié)算，逾期不還或還不清者，財務室將從個人收入中扣還。

　　3、審核、報銷差旅費時，報銷人按標準填寫差旅費報銷單，連同車船票、機票、住宿發(fā)票交會計審核簽字后，按開支審批權(quán)限批報。

　　4、差旅費中不能報銷出租車票，如因特殊情況需乘坐出租小汽車的，回校后向會計和校領導說明理由，經(jīng)領導批準后方可報銷。

　　5、出差期間參觀、游覽各種娛樂場所的費用，不準報銷。

　　6、因公臨時出國及赴港、澳人員的費用，開支標準必須嚴格按照省、市有關(guān)文件規(guī)定執(zhí)行。

　　7、伙食、公雜、零用費補助已按規(guī)定實行包干的，不再補助。