建筑施工零用金管理細(xì)則
(1)有關(guān)零用金之設(shè)置劃分如下
①公司本部由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)單位之零星支付。
②工地總務(wù)組負(fù)責(zé)設(shè)置零用金管理人員，盡可能由原由辦理總務(wù)人員兼辦，必要時(shí)再行研討設(shè)置專(zhuān)人辦理。
(2)零用金額暫定，工地每月經(jīng)常保持5萬(wàn)元，將來(lái)視實(shí)際狀況或減或增，再行研辦。
(3)零用金借支程序如下
①各單位零星費(fèi)用開(kāi)支，如需預(yù)備現(xiàn)金，應(yīng)填寫(xiě)零用金借(還)款通知單，交零用金管理人員，即憑單支給零用金。
②零用金暫支，不得超過(guò)1000元，特別事故者應(yīng)由項(xiàng)目部經(jīng)理核準(zhǔn)。
③零用金之借支，經(jīng)手人應(yīng)予一星期內(nèi)取得正式發(fā)票或收據(jù)加蓋經(jīng)手人與主管之費(fèi)用章后，交零用金管理人沖轉(zhuǎn)借支，如超過(guò)一星期尚未辦理沖轉(zhuǎn)手續(xù)時(shí)，將該款轉(zhuǎn)入經(jīng)手人私人借支戶(hù)，并于當(dāng)月發(fā)薪時(shí)一次扣還。
(4)零用金保管及作業(yè)程序如下
①零用金之收支應(yīng)設(shè)立零用金賬戶(hù)，并編制收支日?qǐng)?bào)送呈項(xiàng)目經(jīng)理核閱。
②零用金每星期應(yīng)將收到之發(fā)票或收據(jù)，編制零用支出傳票結(jié)報(bào)一次，送交財(cái)務(wù)部。
③財(cái)務(wù)部收到領(lǐng)用金支出傳票后，應(yīng)于當(dāng)天即行付款，以期保持零用金總額與周轉(zhuǎn)。
④財(cái)務(wù)部收到零用金支付傳票后，補(bǔ)足零用金后，如發(fā)現(xiàn)所附單據(jù)由疑問(wèn)，可直接通知各部經(jīng)手人辦理補(bǔ)正手續(xù)，如經(jīng)手人延擱不辦應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定辦理。
⑤零用金賬戶(hù)應(yīng)逐月清結(jié)。
(5)零用金應(yīng)由保管人出具保管收據(jù)，存財(cái)務(wù)部，如有短少概由保管人負(fù)責(zé)賠償。
篇2：企業(yè)(公司)零用金管理細(xì)則
企業(yè)（公司）零用金管理細(xì)則
(一)有關(guān)零用金之設(shè)置劃分如下：
1.公司本部由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)各單位之零星支付。
2.工地總務(wù)組負(fù)責(zé)設(shè)置零用金管理人員，盡可能由原有辦理總務(wù)人員兼辦，必要時(shí)再行研討設(shè)置專(zhuān)人辦理。
(二)零用金額暫定，工地每月經(jīng)常保持5萬(wàn)元，將來(lái)視實(shí)際狀況或減或增，再行研辦。
(三)零用金借支程序如下：
1.各單位零星費(fèi)用開(kāi)支，如需預(yù)備現(xiàn)金，應(yīng)填具零用金借(還)款通知單，交零用金管理人員，即憑單支給現(xiàn)金。
2.零用金之暫支，不得超過(guò)1000元，特別事故者應(yīng)由企業(yè)部經(jīng)理核準(zhǔn)。
3.零用金之借支，經(jīng)手人應(yīng)予一星期內(nèi)取得正式發(fā)票或收據(jù)加蓋經(jīng)手人與主管之費(fèi)用章后，交零用金管理人沖轉(zhuǎn)借支，如超過(guò)一星期尚未辦理沖轉(zhuǎn)手續(xù)時(shí)得將該款轉(zhuǎn)入經(jīng)手人私人借支戶(hù)，并于當(dāng)月發(fā)薪時(shí)一次扣還。
(四)零用金保管及作業(yè)程序如下：
1.零用金之收支應(yīng)設(shè)立零用金帳戶(hù)，并編制收支日?qǐng)?bào)送呈經(jīng)理核閱。
2.零用金每星期應(yīng)將收到之發(fā)票或收據(jù)，編制零用支出傳票結(jié)報(bào)一次，送交財(cái)務(wù)部。
3.財(cái)務(wù)部收到零用金支出傳票后，應(yīng)于當(dāng)天即行付款，以期保持零用金總額與周轉(zhuǎn)。
4.財(cái)務(wù)部收到零用金支付傳票，補(bǔ)足零用金后，如發(fā)現(xiàn)所附單據(jù)有疑問(wèn)，可直接通知各部經(jīng)手人辦理補(bǔ)正手續(xù)，如經(jīng)手人延擱不辦得照第3條第4款辦理。
5.零用金帳戶(hù)應(yīng)逐月清結(jié)。
(五)零用金應(yīng)由保管人出具保管收據(jù)，存財(cái)務(wù)部，如有短少概由保管人員負(fù)責(zé)賠償。
(六)本細(xì)則經(jīng)奉準(zhǔn)后實(shí)施。