出納員職位分析

　　崗位名稱：出納員;

　　直接上級：財(cái)務(wù)科科長;

　　部門性質(zhì)：辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù);

　　管理權(quán)限：進(jìn)行現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算核算，登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，做到賬實(shí)相符;

　　管理職能：做好每一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的收付工作，保證合理、合法、正確性。編制現(xiàn)金和銀行存款日報(bào)表。

　　具備條件：

　　1.持有會計(jì)證;

　　2.具備必要的專業(yè)知識和專業(yè)技能;

　　3.熟悉國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和國家統(tǒng)一會計(jì)制度;

　　4.遵守職業(yè)道德。

　　職業(yè)道德：

　　1.敬業(yè)愛崗;

　　2.熱愛本職工作;

　　3.依法辦事;

　　4.客觀公正;

　　5.保守秘密。

　　主要職責(zé)：

　　1.嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付憑證進(jìn)行復(fù)核。復(fù)核的主要內(nèi)容是：核對收付款憑證與所附的原始憑證會計(jì)事項(xiàng)是否一致，金額是否相符，審核無誤后才能辦理款項(xiàng)收付。

　　2.對于重大的開支，必須經(jīng)過會計(jì)主管人員或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理，收付款后，要在收付款憑證上簽章，并蓋"收訖"、"付訖"戳記。

　　3.庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定限額，超過部門要及時(shí)存入銀行、不得以"白條"，有價(jià)證券抵充庫存現(xiàn)金，更不得任意挪用搞坐支現(xiàn)金。

　　4.嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票。如因特殊情況須簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時(shí)，必須在支票上寫明收款單位名稱款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)的登記薄上簽章。在隨時(shí)掌握銀行存款余額，以防止出現(xiàn)銀行透支現(xiàn)象。

　　5.現(xiàn)金和銀行存款日記賬在按規(guī)定序時(shí)記帳，按日結(jié)出余額，核對現(xiàn)金的賬面余額是否與當(dāng)日實(shí)際庫存相符，銀行存款的賬面余額要及時(shí)與銀行對賬單核對。對未達(dá)賬項(xiàng)，要及時(shí)查詢。嚴(yán)禁將銀行賬戶出租，出借給任何單位或個(gè)人辦理結(jié)算。

　　6.對日常以往的現(xiàn)金以及當(dāng)日的庫存現(xiàn)金和各種保管的有價(jià)證券，在確保安全和完整無缺。如有短缺，負(fù)責(zé)賠償責(zé)任。要保守保險(xiǎn)柜密碼，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人代為保管。

　　7.對所管的印章必須要妥善保管，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。對空支票和空白收據(jù)必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記薄登記，按規(guī)定手續(xù)辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。

　　8.出納人員不得兼管收入、費(fèi)用、倆權(quán)、債務(wù)賬簿的登記工作以及稽核工作和會計(jì)檔案保管工作。

　　9.月末編制"銀行存款余額調(diào)節(jié)表"，使賬面余額與銀行對賬單余額調(diào)節(jié)相符。

　　10.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

篇2：寫字樓（大廈）物業(yè)管理出納員職責(zé)

　　寫字樓（大廈）物業(yè)管理出納員職責(zé)

　　1)學(xué)習(xí)、宣傳、嚴(yán)格遵守國家有關(guān)財(cái)務(wù)政策，現(xiàn)金管理規(guī)定和銀行結(jié)算制度。

　　2)負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

　　3)負(fù)責(zé)登記銀行存款現(xiàn)金日記帳，每月終與會計(jì)、銀行核對帳目。

　　4)負(fù)責(zé)保管庫存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券、結(jié)算憑證、空白支票、收據(jù)和有關(guān)印章。

　　5)認(rèn)真審查每一筆款項(xiàng)的支付和費(fèi)用報(bào)銷。防止白條取款入帳。

　　6)對各部門所開支票，規(guī)定在3～5天內(nèi)報(bào)帳，否則拒絕開出第二張支票。

　　7)對差旅費(fèi)借支及備用金借支一律做帳，差旅費(fèi)在回來3～7天內(nèi)報(bào)銷清帳。

篇3：物業(yè)出納員的崗位職責(zé)

　　物業(yè)出納員的崗位職責(zé)

　　1.負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬的工作，做到日請?jiān)陆Y(jié)。

　　2.負(fù)責(zé)保管現(xiàn)金、有價(jià)證券、空白支票及銀行印鑒卡等有關(guān)資料。

　　3.負(fù)責(zé)管理銀行帳戶，辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，月終及時(shí)對賬，并根據(jù)需要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

　　4.出納員要按照有關(guān)規(guī)定，具體辦理經(jīng)營收入及費(fèi)用報(bào)銷等現(xiàn)金收支或銀行轉(zhuǎn)帳手續(xù)。

　　5.負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理公司的發(fā)票和收據(jù)，做好各下屬管理處票據(jù)的領(lǐng)用和核銷工作。

　　6.加強(qiáng)貨幣資金的管理，嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行帳戶管理法規(guī)制度。不得挪用公款，不得出借公司帳戶。

　　7.協(xié)助管理處完成其它日常工作。