物業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)費管理規(guī)定

　　為了規(guī)范財務(wù)管理，使經(jīng)營業(yè)務(wù)費的支出真正達(dá)到為生產(chǎn)、經(jīng)營服務(wù)的目的;根據(jù)"小額、合理、必須、節(jié)約"的原則，結(jié)合本公司的實際，特制訂本規(guī)定。

　　第一條 經(jīng)營業(yè)務(wù)費的開支范圍：經(jīng)營業(yè)務(wù)費的開支范圍包括兩部分，一部分為招待費，另一部分為業(yè)務(wù)費用。本公司僅指招待費用，招待費用是指公司為生產(chǎn)經(jīng)營的合理需要而支付的用餐費用和用餐費用以外的其它應(yīng)酬費用，其它應(yīng)酬費用主要包括：禮品費用、陪客娛樂、旅游等費用。

　　第二條 業(yè)務(wù)招待費按年度預(yù)算確定，日常由總經(jīng)理控制。

　　第三條 經(jīng)營業(yè)務(wù)費的列支內(nèi)容：公司的經(jīng)營業(yè)務(wù)費不得以"活動費"、"會務(wù)費"、"禮品"、"培訓(xùn)費"等方式開具發(fā)票，而因按消費的類別予以明細(xì)反映，如：用餐費、場地費、資料費、授課費、門票等。禮品的領(lǐng)用必須寫明物品名稱，附上清單，以利于經(jīng)營業(yè)務(wù)費的歸集和分類核算。

　　第四條 經(jīng)營業(yè)務(wù)費的核算辦法：根據(jù)本公司的實際情況，發(fā)生的經(jīng)營業(yè)務(wù)費直接計入管理費用科目中的交際應(yīng)酬費項目中，但必須登記備查帳，明確交際應(yīng)酬費的基本內(nèi)容。

　　第五條 經(jīng)營業(yè)務(wù)費報銷和控制辦法：公司發(fā)生的招待費用必須經(jīng)經(jīng)辦人、證明人簽字，報綜合部經(jīng)理、財務(wù)部負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)者批準(zhǔn)后方可報銷，一次性支出超過1000元的，出差在外需一次性支出在2000元以上的需在發(fā)生前向總經(jīng)理提出申請，報銷時應(yīng)附上申請批準(zhǔn)依據(jù)，支出的報銷，均以簽字有效。超過標(biāo)準(zhǔn)額度的支出須由公司董事長批準(zhǔn)。

　　第六條 附則：

　　1、本制度的解釋權(quán)屬公司財務(wù)部。

　　2、本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行，原制度有抵觸的同時廢止。

篇2：物業(yè)公司經(jīng)營業(yè)務(wù)費管理規(guī)定

　　物業(yè)公司經(jīng)營業(yè)務(wù)費管理規(guī)定

　　為了規(guī)范財務(wù)管理，使經(jīng)營業(yè)務(wù)費的支出真正達(dá)到為生產(chǎn)、經(jīng)營服務(wù)的目的；根據(jù)"小額、合理、必須、節(jié)約"的原則，結(jié)合本公司的實際，特制訂本規(guī)定。

　　第一條 經(jīng)營業(yè)務(wù)費的開支范圍：經(jīng)營業(yè)務(wù)費的開支范圍包括兩部分，一部分為招待費，另一部分為業(yè)務(wù)費用。本公司僅指招待費用，招待費用是指公司為生產(chǎn)經(jīng)營的合理需要而支付的用餐費用和用餐費用以外的其它應(yīng)酬費用，其它應(yīng)酬費用主要包括：禮品費用、陪客娛樂、旅游等費用。

　　第二條 業(yè)務(wù)招待費按年度預(yù)算確定，日常由總經(jīng)理控制。

　　第三條 經(jīng)營業(yè)務(wù)費的列支內(nèi)容：公司的經(jīng)營業(yè)務(wù)費不得以"活動費"、"會務(wù)費"、"禮品"、"培訓(xùn)費"等方式開具發(fā)票，而因按消費的類別予以明細(xì)反映，如：用餐費、場地費、資料費、授課費、門票等。禮品的領(lǐng)用必須寫明物品名稱，附上清單，以利于經(jīng)營業(yè)務(wù)費的歸集和分類核算。

　　第四條 經(jīng)營業(yè)務(wù)費的核算辦法：根據(jù)本公司的實際情況，發(fā)生的經(jīng)營業(yè)務(wù)費直接計入管理費用科目中的交際應(yīng)酬費項目中，但必須登記備查帳，明確交際應(yīng)酬費的基本內(nèi)容。

　　第五條 經(jīng)營業(yè)務(wù)費報銷和控制辦法：公司發(fā)生的招待費用必須經(jīng)經(jīng)辦人、證明人簽字，報綜合部經(jīng)理、財務(wù)部負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)者批準(zhǔn)后方可報銷，一次性支出超過1000元的，出差在外需一次性支出在2000元以上的需在發(fā)生前向總經(jīng)理提出申請，報銷時應(yīng)附上申請批準(zhǔn)依據(jù)，支出的報銷，均以簽字有效。超過標(biāo)準(zhǔn)額度的支出須由公司董事長批準(zhǔn)。

　　第六條 附則：

　　1、本制度的解釋權(quán)屬公司財務(wù)部。

　　2、本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行，原制度有抵觸的同時廢止。