物業(yè)公司會計電算化管理制度

　　1.目的

　　為了增強公司會計電算化工作的科學性、規(guī)范性，提高工作效率。

　　2.適用范圍

　　適用于**物業(yè)公司財務部

　　3.職責

　　3.1財務負責人負責電算化的監(jiān)管和統(tǒng)籌。

　　3.2會計組負責電算化的設(shè)備管理及軟件應用。

　　4.方法和過程控制

　　4.1會計電算化硬件設(shè)備是指專用于會計電算化的微機及其配套設(shè)備，包括服務器、工作站、網(wǎng)線、打印機、UPS電源等。會計電算化硬件設(shè)備由財務管理中心統(tǒng)一管理和使用，非會計電算化工作人員一般情況下不得使用，特殊情況確需使用時，應經(jīng)財務管理中心經(jīng)理批準，在不影響會計電算化正常工作情況下進行。

　　4.2財務軟件是用于完成會計核算、處理會計業(yè)務的軟件。操作人員在實際工作中發(fā)現(xiàn)軟件的設(shè)計功能未能正常實現(xiàn)時，應立即與軟件開發(fā)商聯(lián)系，進行修改、調(diào)試，完成調(diào)試后，應及時檢查、核對，以確保相應帳務數(shù)據(jù)和功能模塊的正確性。

　　4.3每月10日前對上個月的會計數(shù)據(jù)進行備份。操作人員運用財務軟件必須是通過系統(tǒng)菜單選項進入系統(tǒng)操作，應根據(jù)工作需要設(shè)置操作權(quán)限和密碼。操作人員對使用的硬件設(shè)備的安全負責。下班時，應關(guān)閉設(shè)備的電源。設(shè)備的開啟和關(guān)閉應嚴格按規(guī)范程序進行。

　　4.4公司會計電算化未通過財政部門評審之前，采用微機和手工帳并行的辦法。每月末，會計核算人員必須將手工帳與微機帳進行核對。保持手工帳與微機帳一致。

　　4.5企業(yè)銀行電子支付系統(tǒng)的管理，嚴格按照企業(yè)銀行電子支付程序和權(quán)限規(guī)定執(zhí)行。電子支付密碼器、智能IC卡、帳戶密碼和操作人員密碼是使用企業(yè)銀行系統(tǒng)的關(guān)鍵要素，應妥善保管，主管卡和操作員卡應按照分管并用的原則，由財務部負責人和操作員分別設(shè)制密碼，不得一人統(tǒng)管使用。

篇2：會計電算化管理辦法

　　會計電算化管理辦法

　　一.為加強公司會計電算化管理，提高財會工作效率，特制定本管理辦法。

　　二.公司財務部配備電算化管理員和電算化操作人員。電算化管理人員必須熟悉微機原理，了解財務管理，能獨立排除常見的微機故障，負責電算化的全面管理和維護，指導電算化操作人員正確操作，電算化管理人員應協(xié)助財務負責人，給每位操作人員賦予相應的操作權(quán)限。電算化操作人員必須熟悉財務業(yè)務和懂得微機操作，電算化操作人員可由主辦會計兼任。

　　三.操作人員必須經(jīng)過相應的培訓、取得由財政局頒發(fā)的"會計電算化知識培訓合格證"，持證上崗，并根據(jù)其所在崗位所賦予相應權(quán)限內(nèi)工作。

　　四.操作人員應嚴格按微機操作程序上機，并保持微機整潔和安全。

　　五.操作人員必須注意各自所授密碼的保密，一旦泄密，應及時更換密碼并向財務負責人報告。

　　六.禁止使用未經(jīng)許可的外來磁盤、光盤等軟件，杜絕病毒入侵，以確保財務資料的安全，如確定需要使用外來軟盤，要進行必要的檢測和消毒處理。

　　七.所有涉及與財務有關(guān)的磁盤等軟件，必須在專用登記簿里進行登記，并注明路徑、文件名、主要內(nèi)容等。

　　八.會計電算化資料包括書面資料和磁介質(zhì)資料，它是會計資料主要部分。因此兩種資料必須同時存在且保持一致。在每月結(jié)帳之前，用軟盤作一次數(shù)據(jù)備份，備份盤兩套，隔月輪流使用，還應備有臨時資料備份盤。

　　九.年末更換備份盤，更換出來的備份盤，視作歷史檔案資料，妥善保管，并進行造冊，一式兩份，一份財務部保管，另一份公司檔案室保管。

　　十.記帳憑證要根據(jù)原始單據(jù)直接在微機上填制，會計主管應及時將憑證存盤、登帳、打印、簽章后定期裝訂成冊。為了便于查閱，裝訂成冊的會計憑證應加上封面，并注明單位名稱、憑證所屬時期、種類、張數(shù)和起始數(shù)等。為了防止拆毀，應在裝訂處加貼封簽，并由會計主管及裝訂人員蓋章后，作為資料保管。

　　十一.出納人員在電腦或打印機輸出現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳后，要與庫存現(xiàn)金、銀行對帳單進行核對，如不符應及時查明、調(diào)整并與會計核算人員共同編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

　　十二.各種會計報表應按月、季、年度分別整理裝訂成冊，并專門留一份歸會計檔案。

　　十三.每年度末，將一年的明細帳、總帳分別打印整理裝訂成冊，加上封面歸檔，特殊情況則另行處理。

　　十四.所有核算資料整理及歸檔按會計檔案管理辦法執(zhí)行。

篇3：地產(chǎn)公司會計電算化管理制度

　　地產(chǎn)公司會計電算化管理制度

　　為規(guī)范會計電算化的管理，使會計電算系統(tǒng)正常、安全地運行，根據(jù)財政部《會計電算化管理辦法》 及有關(guān)規(guī)章制度要求，結(jié)合本公司情況，特制定本制度。

　　第一條 會計電算電腦的使用與維護

　　1. 會計電算電腦是財務部門處理會計事務的專用工具，一律不得作為他用或外借。

　　2. 會計電算軟件應有專人保管負責，不得外借，因人為損壞或感染病毒而造成不良后果，將追究有關(guān)人員責任。

　　3. 會計電算電腦應指定專人負責管理，上機操作員應持有《會計電算上崗證》。

　　4. 嚴禁隨意使用外來軟件，尤其是游戲軟件，以免感染病毒。

　　5. 各操作員的權(quán)限設(shè)定與口令設(shè)定應符合會計核算有關(guān)制度。

　　6. 上機操作必須嚴格按會計電算軟件的有關(guān)操作流程進行，嚴禁非正常關(guān)機或啟動。

　　第二條 計算機會計核算工作流程

　　一. 初始工作：

　　1. 根據(jù)會計核算需要，確定所需功能模塊；

　　2. 建立單位名稱，取用匯率方式；

　　3. 確定各操作員的權(quán)限及口令；

　　4. 建立會計科目及編碼；

　　5. 建立報表格式及數(shù)據(jù)調(diào)用公式；

　　6. 輸入各科目初始數(shù)據(jù)。

　　二. 憑證輸入及審核：

　　1. 由各日常核算人員根據(jù)原始編好號碼的單證，在計算機上填制憑證，用計算機打印憑證的要按號對應裝訂；

　　2. 審核人員不僅要用計算機審核憑證。而且要對編好號的單證或打印出的憑證進行審核，審核與錄入人員不能同為一人。

　　三. 憑證輸入完畢，并經(jīng)審核之后，進行登帳處理并結(jié)帳；

　　四. 結(jié)帳處理完畢后，打印出所需各種報表，按時報送有關(guān)部門；

　　五. 明細帳及總分類帳等有關(guān)資料，每年年終必須打印一次并裝訂成冊。

　　第三條 會計電算檔案的管理

　　1. 會計電算檔案的管理應遵守《會計檔案管理辦法》；

　　2. 對文本資料應進行嚴格登記，應由專人設(shè)專柜管理；

　　3. 對磁盤資料每月結(jié)帳前應備份，在進行數(shù)據(jù)變動前也必須備份數(shù)據(jù)；備份數(shù)據(jù)軟盤應寫好標簽，貼上保護歸檔；

　　4. 操作員因要作變動時，在交接前應打印出會計檔案所需文本資料，辦好交接手續(xù)。