公司費用報銷控制管理制度
一、目的
規(guī)范費用報銷程序，確保各項費用支出得到合理控制。
二、適用范圍
適用于公司各項報銷費用的控制。
三、職責
1、財務部主管負責報銷單據(jù)的及時審核。
2、公司各部門經(jīng)理依總經(jīng)理下發(fā)權(quán)限審核、核準，超出權(quán)限的交由總經(jīng)理核準。
四、程序要點
1、費用報銷的標準
(1)行政管理費用報銷的標準(見下表)：
項目職務交通費業(yè)務費電話費辦公費差旅費
交通工具伙食標準住宿標準其他補助
總經(jīng)理合理開支，實報實銷。
部門經(jīng)理
員工
備注：1、業(yè)務費開支須事先向總經(jīng)理申請。2、差旅費標準是指出差時間超過一天的市外出差。
(2)經(jīng)營費用的報銷審核，以公司的實際經(jīng)營狀況為依據(jù)。
2、報銷單據(jù)的填制要求
(1)費用經(jīng)辦人原則上應在費用發(fā)生后的3個工作日內(nèi)到財務部辦理報銷手續(xù)，特殊情況可另行處理。
(2)將原始單據(jù)剪齊邊角，正面朝上(與報銷單據(jù)同向)粘貼在報銷單的反面左邊。
(3)用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內(nèi)容，如：報銷時間、報銷人、費用摘要、單據(jù)張數(shù)等。
(4)采購類經(jīng)營費用，須憑有效的《請購單》和發(fā)票到倉庫辦理物品驗收入庫手續(xù)，并將《請購單》、《入庫單》附在報銷單據(jù)的后面。
(5)非采購類的行政、辦公或其他費用，直接填制報銷單據(jù)。
3、報銷單據(jù)的審核
(1)公司費用報銷由總經(jīng)理下發(fā)主管權(quán)限,各主管依據(jù)權(quán)限給予審核/核準辦理。
(2)費用報銷由報銷人填寫，各部門負責人依權(quán)限簽字確認。
(3)財務部主管應在收到報銷單據(jù)的一個工作日內(nèi)，對各項報銷費用進行嚴格認真的審核，凡符合報銷標準的，審核人在財務審核欄內(nèi)簽署姓名、審核日期后。報銷費用超出權(quán)限的交由總經(jīng)理審批。
(4)經(jīng)審核報銷單據(jù)不符合費用開支標準或存有其他疑問，而報銷人又無法提供總經(jīng)理批準的報告時，審核人應退回報銷單據(jù)。
4、費用的給付
(1)報銷人依據(jù)審批手續(xù)完整的報銷單到財務部領(lǐng)取費用。
(2)財務部會計根據(jù)報銷單填寫《費用報銷登記表》的各項內(nèi)容。
(3)報銷人持《費用報銷登記表》到出納處簽名領(lǐng)取費用。
(4)單位價格在1000元以下的報銷費用，由出納員用現(xiàn)金支付。
(5)單位價格在1000以上的報銷費用，原則上由出納員用支票支付，特殊情況的可報總經(jīng)理批準后，以現(xiàn)金支付。
(6)費用發(fā)生前借支備用金的，由出納員在借支費用中作沖減備用金處理。
5、費用報銷單據(jù)的保管
(1)費用報銷單據(jù)由財務部會計按順序編制記帳憑證，月末財務部經(jīng)理審核后，由會計根據(jù)會計核算制度匯總、記賬、編制相關(guān)財務分析報表。
(2)所有報銷的費用單據(jù)，由財務部加密長期保存。
五、記錄
1、《費用報銷登記表》
2、《費用報銷單》
篇2：物業(yè)公司費用報銷控制管理制度
物業(yè)公司費用報銷控制管理制度
一、 目的
規(guī)范費用報銷程序，確保各項費用支出得到合理控制。
二、適用范圍
適用于公司各項報銷費用的控制。
三、職責
1、財務部主管負責報銷單據(jù)的及時審核。
2、公司各部門經(jīng)理依總經(jīng)理下發(fā)權(quán)限審核、核準，超出權(quán)限的交由總經(jīng)理核準。
四、程序要點
1、費用報銷的標準
(1)行政管理費用報銷的標準(見下表)：
項目職務 交通費 業(yè)務費 電話費 辦公費 差旅費
交通工具 伙食標準 住宿標準 其他補助
總經(jīng)理 合理開支，實報實銷。
部門經(jīng)理
員工
備注：1、業(yè)務費開支須事先向總經(jīng)理申請。 2、差旅費標準是指出差時間超過一天的市外出差。
(2)經(jīng)營費用的報銷審核，以公司的實際經(jīng)營狀況為依據(jù)。
2、報銷單據(jù)的填制要求
(1)費用經(jīng)辦人原則上應在費用發(fā)生后的3個工作日內(nèi)到財務部辦理報銷手續(xù)，特殊情況可另行處理。
(2)將原始單據(jù)剪齊邊角，正面朝上(與報銷單據(jù)同向)粘貼在報銷單的反面左邊。
(3)用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內(nèi)容，如：報銷時間、報銷人、費用摘要、單據(jù)張數(shù)等。
(4)采購類經(jīng)營費用，須憑有效的《請購單》和發(fā)票到倉庫辦理物品驗收入庫手續(xù)，并將《請購單》、《入庫單》附在報銷單據(jù)的后面。
(5)非采購類的行政、辦公或其他費用，直接填制報銷單據(jù)。
3、報銷單據(jù)的審核
(1)公司費用報銷由總經(jīng)理下發(fā)主管權(quán)限,各主管依據(jù)權(quán)限給予審核/核準辦理。
(2)費用報銷由報銷人填寫，各部門負責人依權(quán)限簽字確認。
(3)財務部主管應在收到報銷單據(jù)的一個工作日內(nèi)，對各項報銷費用進行嚴格認真的審核，凡符合報銷標準的，審核人在財務審核欄內(nèi)簽署姓名、審核日期后。報銷費用超出權(quán)限的交由總經(jīng)理審批。
(4)經(jīng)審核報銷單據(jù)不符合費用開支標準或存有其他疑問，而報銷人又無法提供總經(jīng)理批準的報告時，審核人應退回報銷單據(jù)。
4、費用的給付
(1)報銷人依據(jù)審批手續(xù)完整的報銷單到財務部領(lǐng)取費用。
(2)財務部會計根據(jù)報銷單填寫《費用報銷登記表》的各項內(nèi)容。
(3)報銷人持《費用報銷登記表》到出納處簽名領(lǐng)取費用。
(4)單位價格在1000元以下的報銷費用,由出納員支付現(xiàn)金.
(5)單位價格在1000以上的報銷費用，原則上由出納員用支票支付，特殊情況的可報總經(jīng)理批準后，以現(xiàn)金支付。
(6)費用發(fā)生前借支備用金的，由出納員在借支費用中作沖減備用金處理。
5、費用報銷單據(jù)的保管
(1)費用報銷單據(jù)由財務部會計按順序編制記帳憑證，月末財務部經(jīng)理審核后，由會計根據(jù)會計核算制度匯總、記賬、編制相關(guān)財務分析報表。
(2)所有報銷的費用單據(jù)，由財務部加密長期保存。
五、記錄
1、《費用報銷登記表》
2、《費用報銷單》
篇3：物業(yè)費用報銷控制規(guī)程
物業(yè)費用報銷控制規(guī)程
一、目的
本規(guī)程規(guī)范費用報銷程序，確保各項費用支出得到合理控制。
二、 適用范圍
本規(guī)程適用于公司各項報銷費用的控制。
三、職責
1. 財務部經(jīng)理負責報銷單據(jù)的及時審核。
2. 公司總經(jīng)理負責報銷費用的審批。
四、報銷程序
1.報銷費用的填制要求
a) 費用經(jīng)辦人原則上應在費用發(fā)生后的5個工作日內(nèi)到財務部辦理報銷手續(xù)，特殊情況可另行處理。
b) 將原始單據(jù)剪齊邊角，正面朝上(與報銷單據(jù)同向)粘貼在報銷單的反面左邊。
c) 用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內(nèi)容，如：報銷時間、報銷人、費用摘要、單據(jù)張數(shù)等。
d) 采購類經(jīng)營費用，須憑有效的《請購單》(或采購計劃表)和發(fā)票到倉庫辦理物品驗收入庫手續(xù)，并將進倉單、直拔單附在報銷單據(jù)的后面。
e) 非采購類的行政、辦公或其他費用，直接填制報銷單據(jù)。
f) 外出培訓費憑《培訓協(xié)議》辦理報銷手續(xù)。
2.報銷單據(jù)的審核
a) 費用報銷單據(jù)經(jīng)手人簽名后，由各部門主管簽字確認。
b) 財務部經(jīng)理應在收到報銷單據(jù)的一個工作日內(nèi)，對各項報銷費用進行嚴格認真的審核，凡符合報銷標準的，審核人在財務審核欄內(nèi)簽署姓名、審核日期后，由報銷人交總經(jīng)理審批。
c) 經(jīng)審核報銷單據(jù)不符合費用開支標準或在有其他疑問，而報銷人又無法提供總經(jīng)理批準的報告時，審核人應退回報銷單據(jù)。
3. 費用的給付
a) 報銷人依據(jù)審批手續(xù)完整的報銷單到財務部出納處簽名領(lǐng)取費用。
b) 單位價格在2000元以下的報銷費用，由出納員用現(xiàn)金支付。
c) 單位價格在2000元以上的報銷費用，原則上由出納員用支票支付，特殊情況的可報財務部經(jīng)理批準后，以現(xiàn)金支付。
d) 各費用發(fā)生前借支備用金的，由出納員作沖減備用金處理。
4.費用報銷單據(jù)的保管
a) 費用報銷單據(jù)由出納按順序編制付款憑證，送財務部會計匯總、記賬。
b) 所有報銷的費用單據(jù)，由財務部加密長期保存。
5. 本規(guī)程執(zhí)行情況作為財務部相關(guān)人員的考評情況之一。