z會計師事務所（特殊普通合伙）

　　*igemaCpas(Special General Partnership)

　　希會其字（20**）0047號

　　財務盡職調查報告模板

zz煤業開發有限責任公司：

　　我們接受zz煤業開發有限責任公司（以下簡稱“z公司”）委托，對延安華龍煤業有限公司（以下簡稱“延安華龍”）截至20**年2月29日的財務狀況以及相關的內部控制進行財務盡職調查。調查過程中使用的有關財務報表、賬簿憑證和相關文件資料由延安華龍管理層提供并負責；我們的責任是按照《中國注冊會計師相關服務準則第 4101 號--對財務信息執行商定程序》對延安華龍的財務情況進行盡職調查并出具財務盡職調查報告。

　　我們執行盡職調查的方法主要采取對延安華龍的相關人員進行詢問，對財務數據進行分析性復核，抽查相關會計記錄，觀察實物現場和審查協議文件等我們認為必要的盡職調查程序。此盡職調查并非執行審計程序，因而不能提供審計之保證，以及發表審計意見。

　　一、調查范圍

　　根據z公司與我所簽訂的財務盡職調查業務約定書，對延安華龍的盡職調查包括以下內容：

　　公司歷史沿革；

　　公司人力資源概況；

　　公司主要會計政策；

　　截至20**年2月29日公司資產、負債及所有者權益；

　　20**年度至20**年2月公司經營情況；

　　公司關聯方關系及關聯交易。

　　二、公司歷史沿革

　　（一）歷史沿革

　　。。。。。。（略）

篇2：某幼兒園財務管理、財產保管制度

>　　幼兒園財務管理、財產保管制度

　　1、各班組財產一律要登記造冊，全體人員要愛護室內財產，相互監督，相互提醒。自然損壞報總務部門及時修理，個人無意損壞要賠償，故意損壞加重罰款，無人承擔者，由該班集體賠償。

　　2、各班固定財產一律不得隨意增減，不得擅自挪至其他室。需要時，必須通過園領導審批。

　　3、各班要保管好本班的財產，學期末驗收一次。

　　4、園內財產教職工不得私自外借，必要是時要經過學校主管領導同意才能辦理。

　　5、各班教師要隨時對幼兒進行愛護公物的教育，輕拿輕放物品，管理好班內財物。

　　6、全體教職工都要樹立愛護公物的意識，做到愛校如家。

　　7、凡需領取辦公用品教學用品時，要認真履行簽字手續，提倡節約精神。

篇3：（一中）財務報銷制度

　　一中(學校)財務報銷制度

　　(一)對原始單據的一般要求：

　　1、發票必須是發票聯和報銷聯，用復寫紙復寫或計算機打印，不得用圓珠筆或鉛筆填寫，存根聯、發貨聯、記賬聯不能作報銷單據。

　　2、內容要齊全，抬頭、日期、品名、單價、數量、金額等項目要填寫齊全，字跡要清楚，金額要準確，大、小寫要一致，涂改無效。

　　3、印章要齊全，須有收款單位公章(或收款專用章)及收款人簽字(章);事業單位的收據，要有財務專用章;企業和個體戶須是稅務部門統一印制的收據。

　　4、學生食堂自制單據購買農民的農副產品而無法取得正式發票時，可使用總務處印發的自制單據，自制單據要用墨水筆填寫，內容要填齊全。

　　5、從外單位取得的原始單據(車、船、飛機票等)，因保管不善被盜、遺失，后果自負，不予受理。

　　(二)對各項支出報銷的審簽，實行統一管理，由會計審查票據后校長審批，再由總務處主任簽字，財會室方可付款。

　　(三)差旅費報銷單，須用藍(黑)墨水筆填寫。數人一起出差使用一張差旅費報銷單時，要將每個人的姓名都填上，內容填寫要齊全，要有結算人、負責人的簽章。

　　(四)購買儀器、設備、材料等各種物品，由總務處按計劃統一購買，各使用科室不得自行購買。在特殊情況下，必須自己購買時，須經校領導批準，總務處驗收入庫。

　　(五)臨時工的工資、福利費，由用工部門填制臨時工工資花名冊，有領酬人、經手人、校領導的簽章。