企業(yè)（公司）經(jīng)營計劃管理工作制度

　　一、總則

　　第一條 計劃管理工作的任務：

　　(一)在科學預測的基礎上，為企業(yè)的發(fā)展方向、發(fā)展規(guī)模和發(fā)展速度提供依據(jù)，制定業(yè)的長遠規(guī)劃，并通過近期計劃組織實施。

　　(二)根據(jù)市場需要和企業(yè)能力，簽訂各項經(jīng)濟合同，編制企業(yè)的年度、季度計劃，使業(yè)各項生產(chǎn)經(jīng)營活動和各項工作在企業(yè)統(tǒng)一的計劃下協(xié)調(diào)進行。

　　(三)充分挖掘及合理利用企業(yè)的一切人力、物力、財務，不斷改善企業(yè)的各項技術(shù)經(jīng)指標，以取得最佳的經(jīng)濟效果。

　　第二條 企業(yè)各級部門的主要精力，應放在各種計劃的編制、執(zhí)行、檢查和考核上。

　　第三條 企業(yè)的計劃管理根據(jù)"統(tǒng)一領導，歸口管理"的原則，全公司總部、車間、組三級進行管理。公司計經(jīng)營發(fā)展部是全公司計劃工作的管理部門，各個職能科室，都分別是各種專業(yè)計劃的歸口部門。

　　第四條 為保證全公司計劃工作的正常開展，應加強綜合計劃機構(gòu)，提高它在企業(yè)中應的地位和作用。各級有計劃部門和歸口部門也必須根據(jù)計劃工作的要求配備專職(或兼職)的計劃人員。

　　第五條 企業(yè)計劃必須認真進行綜合平衡，堅持"積極平衡，留有余地"的原則，不缺口，不"打理伏"。

　　第六條 企業(yè)的各項計劃是市場經(jīng)濟計劃的基本組成部分，是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的依據(jù)計劃一經(jīng)下達，各級各部門都必須發(fā)動職員，采取切實有效的措施，保證計劃的實現(xiàn)。

　　第七條 統(tǒng)計工作是企業(yè)的一項基礎工作，是監(jiān)督檢查計劃執(zhí)行情況的重要工具，應準確、及時、全面反饋計劃執(zhí)行情況，禁止弄虛作假。

　　二、長遠規(guī)劃

　　第一條 長遠規(guī)劃是確定企業(yè)未來發(fā)展方向和奮斗目標的戰(zhàn)略計劃，通過年度計劃的安排逐步實現(xiàn)，其主要內(nèi)容包括下列幾個方面：

　　(一)企業(yè)產(chǎn)品的發(fā)展方向；

　　(二)企業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展規(guī)模；

　　(三)企業(yè)技術(shù)發(fā)展水平，技術(shù)改造方向；

　　(四)企業(yè)技術(shù)經(jīng)濟指標將要達到的水平；

　　(五)企業(yè)組織、管理水平的提高和安全環(huán)保等生產(chǎn)條件的改造；

　　(六)職工教育培訓及文化設施建設；

　　(七)職工生活福利設施的改造和提高；

　　(八)能源及原材料的節(jié)約。

　　第二條 編制企業(yè)長遠規(guī)劃的主要依據(jù)：

　　(一)經(jīng)濟發(fā)展的需要；

　　(二)市場需要；

　　(三)企業(yè)的生產(chǎn)技術(shù)條件；

　　(四)國內(nèi)外科學技術(shù)最新成就和發(fā)展趨勢；

　　(五)技術(shù)改進、引進和改善管理、提高職工技術(shù)水平以后所能提供的潛力。

　　第三條 長遠規(guī)劃的編制工作由分管計劃工作的總經(jīng)理主持。經(jīng)營發(fā)展部負責匯總、綜合平衡，提出總體方案和上報。各歸口部門按規(guī)劃要求負責搜集、整理資料提出專業(yè)規(guī)劃(草案)。長遠規(guī)劃經(jīng)上級主管機關(guān)及總經(jīng)理批準后分年組織實施。

　　三、年度綜合計劃

　　第一條 年度綜合計劃是企業(yè)全體職工在計劃年度內(nèi)的行動綱領，又是安排季度、月計劃的重要依據(jù)。因此，企業(yè)各個生產(chǎn)環(huán)節(jié)和各個方面的生產(chǎn)經(jīng)營活動，都必須嚴格按計劃執(zhí)行。

　　第二條 年度綜合計劃的制定采取統(tǒng)一領導、分工負責、綜合平衡的方法進行編制，由主管計劃工作的總經(jīng)理負責領導，各業(yè)務歸口科室按"管什么業(yè)務，就編什么計劃"的原則根據(jù)規(guī)定的計劃表式，負責編制各專業(yè)計劃(見附表1.2.1)，經(jīng)營發(fā)展部負責擬定編制計的總進度，組織綜合平衡于年前一個月上報下達工作。

　　第三條 年度綜合計劃編制的主要依據(jù)：

　　(一)上級主管部門下達的指令及指導性計劃；

　　(二)總經(jīng)理提出的年度方針目標；

　　(三)產(chǎn)品訂貨合同和市場預測資料；

　　(四)長遠發(fā)展規(guī)劃；

　　(五)前期預計完成數(shù)字及本企業(yè)歷史統(tǒng)計資料；

　　(六)經(jīng)審定過的各種技術(shù)經(jīng)濟定額。

　　第四條 編制計劃所需資料由各科室車間相互提供，任何單位都不得拒絕。

　　第五條 專業(yè)計劃的編制，各部門負責人要親自主持，計劃草案應認真聽取公司領導和有關(guān)車間科室的意見，并按規(guī)定的時間報經(jīng)營發(fā)展部。報送的計劃必須附文字說明，經(jīng)科長和編制人簽章后方才有效。

　　四、指標管理

　　第一條 年度綜合計劃所規(guī)定的各項計劃任務是通過一定的計劃指標來表示的。計劃指標就是企業(yè)在計劃期內(nèi)在生產(chǎn)經(jīng)營活動方面應該達到的目標和水平。為全面反映企業(yè)的技術(shù)經(jīng)營活動，必須適當設置各種指標，建立健全企業(yè)的指標體系，完善和促進計劃管理工作。

　　第二條 計劃指標應按平均先進水平來確定，一般應高于上期實際達到的水平，并經(jīng)過努力才能實現(xiàn)的。

　　第三條 計劃指標實行分級歸口管理。公司一級指標(總指標)由公司總部經(jīng)營發(fā)展部負責匯總、平衡、上報和下達，各科室負責歸口管理。車間級指標(分指標)以車間主任為首，組織有關(guān)職能人員負責管理。班組級指標以班組長為首組織工作人員管理。

　　第四條 為使計劃任務層層落實，計劃指標必須進行層層分解，堅持誰管什么指標，就分解什么指標。分解指標必須和總指標保持平衡和銜接，分解指標執(zhí)行情況按規(guī)定路線進行反饋。

　　第五條 一級指標的設置，由經(jīng)營發(fā)展部根據(jù)上級要求和公司內(nèi)管理工作的需要，同指標歸口部門商定。

　　第六條 必須在當年11月底正式下達次年的公司年度經(jīng)營綜合計

劃。

　　五、計劃指標的調(diào)整

　　第一條 為維護計劃的嚴肅性，企業(yè)計劃一級上級主管機關(guān)及公司領導批準下達后，必須嚴格執(zhí)行，各歸口部門和執(zhí)行單位均不得隨意修改。如確因客觀原因影響，經(jīng)主觀努力仍不能完成計劃時，在有利于調(diào)動廣大職工完成計劃積極性的前提下，調(diào)整計劃指標必須辦理審批手續(xù)。

　　(一)一級計劃指標的調(diào)整，由執(zhí)行單位提出書面申請，送歸口科室簽署意見后，經(jīng)計劃管理科審核報公司領導審批，屬公司下達的計劃指標，還要報上級主管機關(guān)審批，在未批準前仍按原計劃執(zhí)行。

　　(二)調(diào)整年度計劃指標應提前一個季度申請，調(diào)整季度計劃指標應提前一個月申請，整月度計劃指標應提前十天申請。

　　(三)調(diào)整某一項計劃指標，如需同時相應調(diào)整其他有關(guān)計劃指標時，應一并上報，呈請審批，以保證計劃的平衡、協(xié)調(diào)。

　　(四)調(diào)整計劃指標一律以書面批復為準，在未接書面批復以前，一律按原計劃考核。

　　六、計劃的檢查和考核

　　第一條 各級領導必須隨時監(jiān)督檢查計劃的執(zhí)行情況，及時發(fā)現(xiàn)執(zhí)行過程中的問題，采取解決問題的有效措施，以保證計劃的順利完成。

　　第二條 檢查計劃執(zhí)行情況，應充分利用統(tǒng)計報表，會計報表，業(yè)務報表等資料。檢查計劃的實際完成數(shù)，一律以統(tǒng)計報表數(shù)為依據(jù)。

　　第三條 計劃的考核必須與經(jīng)濟責任制考核相結(jié)合?？己说挠媱潝?shù)，一律以上一級部門批準或下達的計劃數(shù)為依據(jù)。

　　附表：年度綜合計劃編制分工及完成時間表

　　序號計劃名稱編制部門完成時間備注

　　1生產(chǎn)計劃

　　2新產(chǎn)品計劃

　　3技術(shù)組織措施計劃

　　4銷售計劃

　　5物資供應計劃

　　6勞動工資計劃

　　7成本計劃

　　8財務計劃

　　9產(chǎn)品質(zhì)量計劃

　　10設備大修理計劃

　　11房屋建筑大修理計劃

　　12基建技改計劃

　　13生產(chǎn)技術(shù)準備綜合計劃

　　14輔助生產(chǎn)計劃

　　15職工教育培訓計劃

　　16主要技術(shù)經(jīng)濟指標

篇2：企業(yè)(公司)經(jīng)營計劃管理制度

　　企業(yè)（公司）經(jīng)營計劃管理制度

　　第一章目的

　　第一條為了促進企業(yè)經(jīng)營活動規(guī)范有序地進行，減少經(jīng)營過程中的盲目性，公司應編制綜合全面的經(jīng)營計劃。

　　第二章管理職責

　　第二條公司綜合辦公室負責經(jīng)營計劃工作。在做好調(diào)查研究工作的基礎上，根據(jù)公司總體經(jīng)營目標，統(tǒng)籌經(jīng)營計劃的各項具體目標，編制出切合實際的經(jīng)營規(guī)劃草案，報送公司總經(jīng)理審批。草案審批后成為可實施的正式計劃，對批準的正式計劃，綜合辦公室負責檢查反饋，并對計劃實行滾動調(diào)整。

　　第三條各職能部門將經(jīng)營計劃作為管理活動的綱領，努力完成計劃中關(guān)于本部門的各項計劃指標。在計劃的編制過程中，應積極配合綜合辦公室的工作，提供必要的調(diào)研資料，真實反映客觀情況，對于具有特殊內(nèi)容的計劃指標，相關(guān)部門可先擬出草案，綜合辦公室匯總編制。例如對于合同(購貨計劃)的特殊規(guī)定，物資設備部負責提交；因質(zhì)量體系不能完全描述的內(nèi)容，則由工程技術(shù)部負責提交。

　　第四條公司綜合辦公室由總經(jīng)理授權(quán)，負責公司經(jīng)營計劃的組織、審核、督導等方面的領導工作。根據(jù)各類計劃(長期、中期、短期)的期限，及時地組織編制工作，并開展必要的論證分析，確保核準的各項計劃內(nèi)容具有科學性、合理性。對計劃的執(zhí)行過程應加大督察力度，促使計劃任務按預期要求完成。

　　第三章計劃期限的劃分

　　第五條中長期計劃、年計劃、月計劃。計劃形式有單項和綜合。

　　第四章作用

　　第六條通過綜合平衡，統(tǒng)籌安排企業(yè)的人力、物力、財力，保證企業(yè)經(jīng)營的各要素得到合理有效的利用，以取得最大經(jīng)濟效益。

　　第五章經(jīng)營計劃的內(nèi)容

　　第七條長期經(jīng)營計劃的制訂，應充分體現(xiàn)科技、經(jīng)濟與公司發(fā)展相結(jié)合，經(jīng)濟發(fā)展與培養(yǎng)人才相結(jié)合，技術(shù)改造與提高經(jīng)濟效益相結(jié)合的原則。其中提高經(jīng)濟效益是制訂長期計劃的核心。

　　第八條年度經(jīng)營計劃是公司中長期經(jīng)營計劃的具體細分。它是綜合各項專業(yè)計劃形成的年度總體經(jīng)營計劃，故又稱年度綜合計劃。它是企業(yè)全體員工在計劃年度內(nèi)的行動綱領。其主要內(nèi)容如下：

　　（1）利潤計劃。利潤是反映公司生產(chǎn)經(jīng)營活動，經(jīng)濟效益的綜合指標。包括計劃期內(nèi)的利潤目標、稅后利潤的分配和使用等。

　　（2）生產(chǎn)計劃。它規(guī)定公司在計劃年度內(nèi)完成工程的產(chǎn)量、產(chǎn)值、質(zhì)量和生產(chǎn)能力的利用程度等。

　　（3）質(zhì)量計劃。包括產(chǎn)品質(zhì)量指標和工作質(zhì)量指標應達到的水平，產(chǎn)品分類升級計劃以及創(chuàng)建名牌計劃等。

　?。?）科研和新技術(shù)開發(fā)計劃。包括新技術(shù)、新工藝的研究項目計劃等。

　　（5）設備維修計劃。規(guī)定公司在計劃期內(nèi)，生產(chǎn)設備的維護保養(yǎng)和修理的種類(如大修、中修等)、期限、工作量等。

　?。?）勞動工資計劃。包括勞動生產(chǎn)率計劃、職工人數(shù)計劃和工資計劃等。

　?。?）物資供應計劃。規(guī)定公司為完成生產(chǎn)計劃，需要的各種原材料、燃料、動力、外購件、設備、工具等的供應數(shù)量、供應期限、合理儲量等。

　?。?）技術(shù)改造和技術(shù)組織措施計劃。包括技術(shù)改造計劃，設備更新和購置計劃，自制專用設備計劃，改進生產(chǎn)技術(shù)和生產(chǎn)組織的各項措施計劃。

　　（9）成本計劃。規(guī)定公司為完成生產(chǎn)經(jīng)營所要支出的全部生產(chǎn)費用、管理費用、財務費用，各種物資的計劃成本和降低成本的要求。

　　（10）資金計劃。包括固定資金計劃、流動資金計劃、專用基金計劃等。它規(guī)定計劃期內(nèi)的財務收入和支出，規(guī)定流動資金計劃占用額和周轉(zhuǎn)速度。

　　第六章經(jīng)營計劃編制方法

　　第九條經(jīng)營計劃的編制步驟

　　經(jīng)營計劃要根據(jù)公司的發(fā)展和經(jīng)營決策的要求編制。

　　（1）進一步調(diào)查研究。要深入弄清市場為企業(yè)提供的機會和風險，以及企業(yè)自己的優(yōu)勢和劣勢。特別是要掌握計劃的限制性條件，例如能源、物資供應、資金、設備、技術(shù)條件不能實現(xiàn)，或?qū)ζ渌繕藰?gòu)成不利的作用，則應考慮修正。

　?。?）提出各項具體目標。各部門及項目部根據(jù)公司提出綜合整體目標對自己各項經(jīng)營活動提出具體的單項目標。

　?。?）統(tǒng)籌安排確定目標。如果某一目標受制于某種條件不能實現(xiàn)，或?qū)ζ渌繕藰?gòu)成不利的作用，則應考慮修正。

　　（4）編制不同計劃方案。完成任何一個目標，往往可以采取幾種不同的方法，形成幾個不同的計劃方案，這是正常的，也是必要的。

　?。?）選擇最佳方案。通過分析對比，選出能夠?qū)崿F(xiàn)經(jīng)營目標的最佳方案。

　　（6）做出全面規(guī)劃。主要是將綜合的經(jīng)營計劃和單項的經(jīng)營計劃，編制成正式的文本，報總經(jīng)理批示后，便于實施。

　　第十條經(jīng)營計劃的編制依據(jù)。

　?。?）編制中、長期經(jīng)營計劃的依據(jù)。編制中、長期經(jīng)營計劃的依據(jù)：公司經(jīng)濟發(fā)展的需要，市場需求，公司的生產(chǎn)技術(shù)條件，技術(shù)的改進、引進和管理、技術(shù)水平的提高。

　?。?）編制年度經(jīng)營計劃的依據(jù)。編制年度經(jīng)營計劃的依據(jù)：公司領導下達的指令及指導性計劃，工程簽訂合同和

市場預測資料，前期預計完成數(shù)字及公司歷史統(tǒng)計資料，經(jīng)審定過的各種技術(shù)經(jīng)濟定額。

　?。?）編制計劃的有關(guān)要求。中、長期經(jīng)營計劃由公司總經(jīng)理主持。首先由綜合辦公室擬定計劃草案，各業(yè)務歸口部門按計劃草案要求，負責搜集、整理資料提出專業(yè)規(guī)劃草案，綜合辦公室進行匯總后進行綜合平衡提出總體方案，報總經(jīng)理批準。

　　公司年度綜合計劃的制定，同樣應采取統(tǒng)一領導，分工負責、綜合平衡的方法進行編制，各業(yè)務歸口部門負責編制專業(yè)計劃，綜合辦公室負責擬定編制計劃的總進度，組織綜合平衡，于年前一個月上報總經(jīng)理批準后下達各部門執(zhí)行。

　　專業(yè)計劃的編制，各部門負責人要親自主持，編制計劃草案時應認真聽取分管領導和有關(guān)部門的意見，并按規(guī)定的時間上報。報送的計劃必須附文字說明，經(jīng)部門負責人和編制人簽章后方可呈報。

　　編制計劃過程中需要的各種資料，各部門應主動提供，積極配合，任何部門都不得拒絕，應以全局利益為重。

　　第七章經(jīng)營計劃的貫徹實施

　　第十一條指標管理。

　　（1）年度綜合計劃所規(guī)定的各項計劃任務，是通過一定的計劃指標來表示的。計劃指標就是公司在計劃期內(nèi)在生產(chǎn)經(jīng)營活動方面應該達到的目標和水平。為全面反映公司的技術(shù)經(jīng)營活動，必須相應設置各種指標，建立健全公司的指標體系，完善和促進計劃管理工作。

　?。?）計劃指標按平均先進水平來確定，一般應高于上期實際達到的水平。

　　（3）計劃指標實行分級歸口管理，總指標由綜合辦公室負責匯總、平衡、上報和下達，各業(yè)務科室負責歸口管理。各部門指標的實行(分指標)以部長為首，組織有關(guān)職能人員負責管理。工程指標的實行以項目經(jīng)理為首，組織管理。

　　（4）為使計劃任務層層落實，計劃指標必須進行層層分解，堅持誰管什么指標，就分解什么指標。分解指標必須和總指標保持平衡和銜接，分解指標執(zhí)行情況按規(guī)定路線進行反饋。

　　第十二條反饋控制。

　　經(jīng)營計劃強調(diào)嚴肅性，一經(jīng)確定，就應全力組織實施，這就需要加強督導控制，要及時掌握各個指標的完成進度和計劃執(zhí)行情況。管理者應做好信息反饋工作，對計劃實施中遇到的問題，及時進行協(xié)調(diào)、控制、解決。統(tǒng)計工作是企業(yè)的一項基礎工作，是監(jiān)督檢查計劃執(zhí)行情況的重要工具，應準確、及時、全面反饋計劃執(zhí)行情況。

　　第十三條計劃指標的調(diào)整。

　　為維護計劃的嚴肅性，公司計劃一經(jīng)批準下達后，必須嚴格執(zhí)行，各歸口部門和執(zhí)行單位均不得隨意修改。如確因客觀原因影響，經(jīng)主觀努力仍不能完成計劃時，請示總經(jīng)理后，做出必要的調(diào)整。

　　第十四條計劃的檢查和考核。

　　（1）各級領導必須隨時監(jiān)督檢查計劃的執(zhí)行情況，及時發(fā)現(xiàn)執(zhí)行過程中的問題，采取解決問題的有效措施，以保證計劃的順利完成。

　?。?）檢查計劃執(zhí)行情況，應充分利用統(tǒng)計報表、會計報表、業(yè)務報表資料。檢查計劃的實際完成數(shù)，一律以統(tǒng)計報表數(shù)為依據(jù)。

　?。?）考核計劃必須與經(jīng)濟責任制考核相結(jié)合?？己说挠媱潝?shù)，一律以公司批準或下達的計劃數(shù)為依據(jù)。

　　第八章附 則

　　第十五條 本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。