微星公司借款及報銷制度
第一章 總則
第一條 為進一步完善和加強財務管理，嚴格執行財務制度，特制定本標準及程序。
第二章 借款
第二條 公司員工在出差或有業務需要時可按規定程序向公司借款，借款標準如下：
部門經理或分公司經理RMB7000元;(特殊情況申請特批)
普通員工RMB5000元。
第三條 借款統一由董事長簽核，借款前至少提前半天通知財務部門，以備留用現金。借款者必須在規定的時間內(外地出差則須在出差回司一周內)結清費用，第二次預借須結清上筆借款方可進行。。
第三章 報銷
第四條 公司給予出差人員每人每天人民幣12元的差旅津貼，出差用餐自理，每月午餐補貼按實際出勤計算(如當天有請客戶就餐，則扣除當天相應數額津貼)。
第五條 銷售人員與客戶就餐，需提前上報部門經理，500元以內由部門經理簽核，500元以上由董事長簽核。餐費發票背面須寫明客戶姓名，其他私人餐費一律不予報銷。
第六條 出差住宿需至公司規定的賓館，賓館費用中只報銷早餐費及宿費。
第七條 員工出差報銷時，憑出差申請單及經簽核的費用報銷單至財務部辦理報銷手續。一個人或幾個人同時為一事出差，則填寫一張報銷單，報銷單上須注明出差期限、出差人員姓名、住宿費、機票、火車票及輪船票的金額等。
第八條 公司所報銷的月交通費包括市內車費及出差車費。各分公司、各部門將依據公司給予的報銷限額報銷，各部門經理審核時嚴格把關，金額一律控制在規定范圍內，超過部分自理。市內車費憑出門單記載報銷。
第九條 手機費用的報銷根據公司給予的可報銷名單和限定金額辦理，每月憑電信帳單進行報銷。
第十條 費用報銷時間的規定
借款出差員工回公司后，應在五個工作日內到財務部辦理報銷手續。
市內業務招待費的報銷，應在業務發生后五個工作日內到財務部辦理。
報帳后仍有結欠或五個工作日內無故不辦理報銷/還款手續的員工，財務部將向其發出催促報帳通知書，被通知后五個工作日仍未結清者，財務部有權在該員工的工資中從當月開始，根據具體情況按比例逐月扣回。
第四章 費用報銷程序
第十一條 報銷基本流程圖：
員工填寫
報銷表格
行政審核
(出門單、報銷額度)
部門主管
審批
上海總額≥1000元
分公司總額≥1500元
董事長
簽核
分公司總額上海總額
1500元以下1000元以下
財務經理
審核
出納復核
支付現金
第五章 對分公司的補充說明
第十二條 分公司每天記錄現金流水帳及現金銀行日記帳。
第十三條 所有憑證裝訂成冊，以備當地稅務部門檢查。
第十四條 每兩周將原始憑證復印后，以掛號信寄至上海財務部。
第六章 附則
第十五條 本制度由公司財務部負責解釋。
第十六條 本制度自頒布之日起實施。
篇2：物業公司借款報銷流程及辦法
物業公司借款報銷流程及辦法
為加強企業財務管理，合理使用資金，提高辦公效率，根據公司有關規章制度和實際情況，制定本辦法。
一、借款：借款主指公司各部門為經營或管理需要，需墊支或對外支付的，尚無正規發票的款項，分為現金借款和票據借款。
1、現金借款：借款人應提前半天通知財會部門，將借款單經部門經理簽字后，根據金額大小分別簽字。現金借款應嚴格按現金使用范圍借支。流程圖附下：
2、票據借款：票據是特指支票、匯票、電匯、銀行承兌等銀行票據；除必須支付現金的款項外，公司的對外支付，原則上均應以票據支付。借款單注明借款事由，經部門經理簽字后，依照有無合同等不同情況分別辦理審批手續。流程圖附下：
二、報銷：
1、通訊費及市內交通費的報銷：此兩項費用是指員工每月可憑票報銷的移動電話費和市內。兩項費用具體的報銷標準，參照公司制定的有關規定；這兩項費用的報銷，各部門必須指定專人到財會部辦理。該辦法實施時，各部門指定專人的姓名填列在本稿所附表格里。流程及表格附后：
流程圖：
表格：
部門指定人部門指定人部門指定人
行政部市場部VOIP事業部
人力資源部寬帶社區部客戶服務中心
財務會計部大客戶部管理信息部
工程建設維護中心網絡規劃管理部
2、他費用的報銷：公司各部門為經營或管理而取得正規單據后，需支付或應支付的各種款項，也包括借款沖賬的款項。報銷人應及時整理好各類單據，并進行分類，將同一事項的單據歸集并編制報銷單，經部門經理簽字后，再按金額大小分情況分別簽字報銷。具體流程圖如下：
3、物資采購的報銷：
三、財會部對外辦工時間：
凡涉及報銷和借款沖賬的各種款項，只在周二、周四集中辦理；現金及票據借款，可在周一至周四全天和周五上午辦理，周五下午財會部原則上不對外辦公。
對外辦公時間：周一至周四AM9：00-12：00PM1：00-5：30
周五AM9：00-12：00
報銷時間：周二AM9：00-12：00PM1：00-5：30
周四AM9：00-12：00PM1：00-5：30
四、以上借款、報銷流程及方法由財務會計部負責解釋說明
篇3：公司員工手冊-借款、報銷辦法
公司員工手冊：借款、報銷辦法
目的
為加強企業財務管理，合理使用資金，提高辦公效率，根據公司有關規章制度和實際情況，制定本辦法。
適用范圍
本公司員工
借款
借款：借款主指公司各部門為經營或管理需要，需墊支或對外支付的，尚無正規發票的款項，分為現金借款和票據借款。
現金借款：借款人應提前半天通知財會部門,將借款單經部門經理簽字后，根據金額大小分別簽字。現金借款應嚴格按現金使用范圍借支。
票據借款：票據是特指支票、匯票、電匯、銀行承兌等銀行票據。
除必須支付現金的款項外，公司的對外支付，原則上均應以票據支付。借款單注明借款事由，經部門經理簽字后，依照有無合同等不同情況分別辦理審批手續。
報銷
1、通訊費及市內交通費的報銷：此兩項費用是指員工每月可憑票報銷的移動電話費和市內交通費。兩項費用具體的報銷標準，參照公司制定的有關規定;
2、他費用的報銷：公司各部門為經營或管理而取得正規單據后，需支付或應支付的各種款項，也包括借款沖賬的款項。報銷人應及時整理好各類單據，并進行分類，將同一事項的單據歸集并編制報銷單，經部門經理簽字后，再按金額大小分情況分別簽字報銷。
財會部對外辦理時間：
財會部對外辦工時間：凡涉及報銷和借款沖賬的各種款項，只在周二、周四集中辦理;現金及票據借款，可在周一至周四全天和周五上午辦理，周五下午財會部原則上不對外辦公。
對外辦公時間：周一至周四 AM9：00-12：00 PM1：00-5：30
周五 AM9：00-12：00
報銷時間：周二 AM9：00-12：00 PM1：00-5：30
周四 AM9：00-12：00 PM1：00-5：30