資金管理規定

　　一、公司資金管理的原則是：合理使用，減少占壓，降低風險，加速周轉，提高效益。

　　二、公司的財務實行預算管理。預算管理就是對有關財務計劃的制訂、審批、實施、檢查和分析進行全面的管理，從而使財務管理工作有序、穩定地進行。

　　三、為保證庫存的現金安全合理，公司各部應按規定限額提取備用金。支取現金先填寫借款單，并注明用途、金額、期限等，按規定批準方可支取。預支現金一般不超過2000元，超過支票結算起點的付款應通過轉帳支票結算。任何人不得從營業收入中坐支現金。庫存現金必須日清月結，不準白條抵現。

　　四、支票的領取及管理

　　1、支票領?。?/P>

　?。?）凡領取支票，先填制支票申領單，寫明用途、金額、使用人等項，經由有權審批人批準方可領取。

　?。?）簽發支票的金額超過10000元，在填寫申領單時，須提交符合審批程序的用款報告及附件（合同、采購單、計劃書等）。

　?。?）領取人應辦理登記手續，于使用后三日內報帳。

　　（4）未及時報帳者財務人員及時督促，并有權不予簽發新支票。

　?。?）持票人應對支票妥善保管，如丟失將由個人承擔經濟責任。

　　2、支票管理：

　?。?）所簽發支票應填寫日期、金額（限額）、用途，不準簽發空白支票。

　?。?）準確掌握帳戶余額，不準發生空頭、透支。

　?。?）出納人員應每日編制庫存現金與銀行存款變動表。

　?。?）出納人員應于月末填制“銀行帳戶余額表”，送交財務經理批準后呈報總會計師。

　?。?）按時于月末填制“銀行余額調節表”交財務經理審核，對未達帳項要認真查對，及時入帳。

　　（6）支票和公司印鑒分人妥善保管。

　　五、預付貨款和定金，必須根據合同辦理，經由審批權限的領導批準,方可執行。

　　六、按照合同約定的條件支付購貨款或工程進度款,經由審批權限的領導批準,方可執行。

　　七、對外投資等資本性開支的審批、使用、實施順序

　　1、對外投資的撥付，由規劃部根據項目可行性報告實施步驟提出股本金使用申請，分管副總經理和總會計師會簽，由總經理批準后支付。

　　2、固定資產更新、添置、報廢，由使用部門或者管理部門提出，規劃部和財務部審核，分管副總經理、總會計師會簽，總經理批準后實施。

　　3、新籌建單位的前期開辦費如在公司核算，由總經理授權給新設單位負責人后，各項費用由被授權單位負責人審核簽單，財務部門在核定的限額內支付，并進行單獨記帳、結算。

　　八、對外收、付款的規定

　　1、對外付款必須要填制對外付款審批單，由項目經辦人具體辦理。

　　2、有合同（www.dewk.cn或協議）的付款，在第一次付款時應附上所簽訂的合同（或協議）。實行分次付款的，在未結帳前的付款，應由收款方開具收據。

　　3、收款方必須提供符合公司規定的發票或收據。

　　4、廣告宣傳由代理商墊支的，必須要由代理商提供付款憑證。

　　5、特殊情況先付款，收款方再提供發票或收據的，由經辦人向財務辦理暫支手續,并負責將發票或收據在規定時間內交回財務。

　　6、對外付款有合同的，必須要按照約定的帳號辦理；付款、收款要求改變帳號的，必須要由收、付款方提供蓋有公章的證明，沒有合同或合同沒有約定帳號的，由收款方提供后辦理。

　　九、公司與非獨立二級核算單位往來結算款項，按實際發生的債權，債務金額入帳，并以往來單位、部門、個人為對象分別設置的明細帳，及時登記帳薄，準確無誤地反映其形成，回收及增減變化。

篇2：物業維修資金管理規定

　　物業維修資金管理規定

　　1.0 目的

　　維修資金，由法律規定的專項用于公用設施設備保修期后的大修、更新、改建的資金；建立維修資金是為了保障售后的維修管理，維護租戶的利益。

　　2.0適用范圍

　　專項用于物業共用設施設備保修期滿后的大的維修、改造、更新等

　　3.0 工作職責

　　(略)

　　4.0 制度規則

　　4.1維修資金的使用范圍

　　4.1.1維修資金的使用范圍主要是：大樓的共用部位即大樓主體承重結構部樓梯間、走廊通道等；共用設施設備即大樓內的電梯系統、中央空調系統、照明系統、消防設施、中央監控系統、保安系統等；物業管理區域內的物業管理用房、空地、道路、綠地、變配電系統、市政排水設施、物業管理區域的外圍護欄及圍墻等。

　　4.2維修資金的繳納

　　4.2.1物業的維修資金應該由該物業的業主繳納，業主按照物業的2%比例繳交首期維修資金。原因有：一是比較科學，同類物業不管在市區或郊區，不管房價差別有多大，本體造價差不多，維修的成本比較接近。二是比較公平，具備可操作性。主管部門可對多層、高層等幾種主要不同物業分時段、定期確定一個平均價，統一參照執行。三是數額不大。

　　4.3維修資金的管理

　　4.3.1物業維修資金的產權屬于業主，不應由物管公司收管，，應當在銀行專戶存儲，?？顚Ｓ茫呛戏ɡ碛伞⒊绦?/a>用于維修，不能自由取出，為了保證維修資金的安全，維修資金閑置時，除可用于購買國債或者用于法律、法規規定的其他范圍外，嚴禁挪作他用。

　　4.3.2維修資金自存入維修資金專戶之日起按規定計息，維修資金利息凈收益轉作維修資金滾存使用和管理。

　　4.4維修資金的使用

　　4.4.1維修資金的使用由物業管理公司提出年度使用計劃，經業主審定后實施，維修資金不敷使用時，經業主研究決定，業主續籌。在監督機制上，接受市、區兩級物業管理部門會同指定銀行對物業維修資金的建立和管理情況進行定期和不定期的檢查。

　　5.0 記錄文件與控制表格

　　6.0 支持文件

篇3：置業公司資金管理權限規定

　　1、目的

　　本管理文件規范了公司資金管理的業務授權，以使公司內部各級管理人員在其職權范圍內明確有關部門職責，根據既定的權限及有關職責執行各項資金業務。

　　2、適用范圍

　　2.1本程序適用于本公司所有資金管理的業務活動。

　　2.2本辦法適用于本公司及下屬子公司。

　　3、管理權限

　　3.1銀行賬戶管理權限

　　3.1.1銀行賬戶的管理由公司總部財務部統一規劃、集中控制、分類管理。

　　3.1.2公司總部財務部具體負責公司銀行賬戶的開立、撤銷及各控股子公司銀行賬戶開立、撤銷的規劃、審批、檢查及考核工作;下屬各控股子公司的財務部門根據公司總部財務部的安排，對本公司銀行賬戶的使用情況按不同類別進行日常管理，并接受公司總部財務部的統一調度、檢查和考核。

　　3.1.3公司總部和各控股子公司銀行賬戶開立、撤銷的審批權人為財務總監。

　　3.2對外融資管理權限

　　3.2.1**置業總部統一安排對外融資，并由總部財務部負責制訂實施方案并進行實施管理。

　　3.2.2公司《資本性籌資計劃報告》的最終審批權人為股東大會。

　　3.2.3公司總部和各控股子公司的年度貸款總額由總裁辦公會核定批準。

　　3.2.4公司總部和各控股子公司的《信貸業務申請書》、《貸款展期申請書》均需通過財務總監的審批，上述文件簽署權人為各公司的法定代表人或委托代理人。

　　3.2.5公司總部和各控股子公司所有銀行貸款申請報告以及貸款展期申請報告，需由財務總監和總裁審批簽字。

　　3.2.6貸款合同以及貸款展期協議的簽署權人為各公司的法定代表人或委托代理人。

　　3.3擔保抵押管理權限

　　3.3.1**置業統一安排對外擔保。

　　3.3.2公司財務部是擔保批準的辦理機構。

　　3.3.3公司對外出具擔保，應由財務部嚴格審查被擔保單位的償債能力和信用程度，由公司總裁和財務總監雙簽批準。對非控股公司的擔保申請，必須經董事會批準。

　　3.3.4公司為控股子公司對外出具擔保，可出具貸款金額的全額擔保;公司為參股子公司對外出具擔保，原則上出具貸款金額的擔保比例不超過公司的參股比例;原則上不對系統外的公司提供對外擔保。

　　3.3.5《擔保合同》或《抵押合同》一經簽發，不得擅自修改變更。保證期間，申請人和受益人因主合同發生變更需要修改《擔保合同》或《抵押合同》的，應在事先征得**置業書面同意。

　　3.4內部資金融通管理權限

　　3.4.1**置業總部統一安排內部資金調劑，并由總部財務部負責制訂實施方案并進行實施管理。

　　3.4.2內部資金的融通及調動的審批權人為財務總監和總裁，所有的內部資金融通申請報告需由財務總監和總裁審批簽字。

　　3.4.3財務管理協議的簽署權人為各公司的法定代表人或委托代理人。

　　3.5對外付款結算管理權限

　　3.51**置業對外付款結算按業務類、非業務類付款結算以及各業務類別進行資金付款的權限控制。

　　3.52母公司對外付款結算的最高審批權人為總裁，計劃外付款申請必須經過總裁辦公會審議通過。

　　3.52子公司對外付款結算的最高審批權人為母公司財務總監，子公司的業務類對外付款，單筆金額在50萬以上的，以及計劃外付款申請，必須經母公司財務總監審批同意。

　　3.53預算管理員以月度資金計劃為依據審核各類付款申請，嚴格控制計劃外付款，申請付款部門對計劃外付款必須提交《計劃外付款申請說明》。

　　3.6現金借款及報銷管理權限

　　3.61現金借款經各借款經辦人部門經理及財務部經理審批，可辦理現金借款。

　　3.62 費用報銷嚴格按預算及資金計劃進行管理。超計劃的費用報銷須經分管副總和財務總監審批。

　　3.7備用金管理權限

　　3.71**置業各業務部門是否采用備用金形式進行管理，須經財務總監核定。

　　3.72使用備用金的業務部門或項目，業務部經理或項目經理為備用金使用和管理的責任人，統一管理備用金的日常使用。

　　3.73備用金費用報銷嚴格按預算及資金計劃進行管理。超計劃的費用報銷須經分管副總和財務總監審批。

　　3.8票據管理權限

　　3.81支票的管理由財務部按財務制度嚴格控制，任何借款性質的支票領用必須經申領部門的部門經理、分管副總和總經理分別審批。

　　3.82領用支票的報銷嚴格按預算及資金計劃進行管理。超計劃的費用報銷須經總裁辦公會審議通過。