P總公司資金擔(dān)保和使用授信額度的規(guī)定

　　第一章 總 則

　　第一條為了明確總公司對(duì)外提供資金擔(dān)保的程序，減小總公司的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn);同時(shí)加強(qiáng)對(duì)信用證授信額度的管理，明確職責(zé)，避免損失，特制定本規(guī)定。

　　第二條本規(guī)定適用于總公司為EE所屬公司提供資金擔(dān)保或提供總公司授信額度等各項(xiàng)業(yè)務(wù)。對(duì)于為EE系統(tǒng)以外的其他單位提供資金擔(dān)保的，可參照本規(guī)定執(zhí)行。

　　第三條提供資金擔(dān)保和開立信用證工作由總公司財(cái)務(wù)本部負(fù)責(zé)具體組織實(shí)施。

　　第二章 資金擔(dān)保條件

　　第四條所屬各公司向總公司申請(qǐng)銀行借款擔(dān)保，應(yīng)符合下列條件：

　　1、有符合銀行規(guī)定比例的自有資金。

　　2、生產(chǎn)經(jīng)營項(xiàng)目須經(jīng)有關(guān)部門(機(jī)關(guān))批準(zhǔn)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，產(chǎn)品適銷對(duì)路，并持相關(guān)有效合同(協(xié)議)。

　　3、資信狀況良好，具有按期償還借款本息的能力和保證措施。

　　4、具備實(shí)施項(xiàng)目的相關(guān)條件。

　　5、具有其他保證措施(如有可作抵押物的發(fā)票憑證等)。

　　第五條所屬各公司向總公司申請(qǐng)資金擔(dān)保，應(yīng)向總公司提交下列文件資料：

　　1、項(xiàng)目批準(zhǔn)書，進(jìn)出口許可證、批件。

　　2、業(yè)務(wù)合同副本或協(xié)議。

　　3、借款人營業(yè)執(zhí)照副本、近期資產(chǎn)負(fù)債表。損益表及其他能證明資產(chǎn)負(fù)債和經(jīng)營狀況的資料(如會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)報(bào)告等)。

　　4、項(xiàng)目所需配套資金的落實(shí)情況。

　　5、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)可行性分析報(bào)告。

　　6、企業(yè)按期彌補(bǔ)虧損的來源及切實(shí)保證。。

　　第三章 資金擔(dān)保審批程序及收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

　　第六條所屬各公司需總公司出具資金擔(dān)保的項(xiàng)目，須按總公司有關(guān)合同管理和項(xiàng)目審批的規(guī)定程序報(bào)總公司財(cái)務(wù)本部及其他相關(guān)部門審批。

　　第七條總公司批準(zhǔn)為其提供資金擔(dān)保的公司，屬EE系統(tǒng)內(nèi)的，必須與總公司簽訂保證書;EE系統(tǒng)外的，必須向EE總公司提供相應(yīng)"保證措施"(互保除外)。

　　第八條所屬各公司向總公司申請(qǐng)辦理資金擔(dān)保，擔(dān)保期3個(gè)月以下的(含)，總公司收取所擔(dān)保金額1%的擔(dān)保費(fèi);擔(dān)保期3一6個(gè)月的(含6個(gè)月)，總公司收取所擔(dān)保金額1.5%的擔(dān)保費(fèi);擔(dān)保期6一12個(gè)月的(含12個(gè)月)，總公司收取所擔(dān)保金額2%的擔(dān)保費(fèi)。

　　第九條所屬各公司使用總公司資金，總公司按銀行同期貨款利率上浮2個(gè)百分點(diǎn)收取利息。各公司根據(jù)與總公司簽訂的借款合同的規(guī)定，按期歸還本息。

　　第四章 使用總公司授信額度開支信用證條件與程序

　　第十條所屬各公司委托總公司開立進(jìn)口信用證，應(yīng)符合下列條件：

　　1，屬國家計(jì)劃內(nèi)或免稅商品或大宗商品進(jìn)口項(xiàng)目經(jīng)總公司有關(guān)部門審批的。

　　2、按不同標(biāo)準(zhǔn)所需的保證金到達(dá)總公司帳戶的。

　　3、有有關(guān)部門(機(jī)關(guān))的批準(zhǔn)件、進(jìn)口許可證。

　　4、有合法的進(jìn)口合同和相應(yīng)的內(nèi)銷合同。

　　5、其他必備條件。

　　第十一條所屬各公司委托總公司開立進(jìn)口信用證，應(yīng)向總公司提交下列文件資料：

　　1、總公司內(nèi)部審批單。

　　2、有關(guān)部門(機(jī)關(guān))的批準(zhǔn)件、進(jìn)口許可證。

　　3、進(jìn)口、內(nèi)銷合同(協(xié)議)副本。

　　4、銀行開證申請(qǐng)書等其他相關(guān)資料。

　　第十二條凡占用總公司信用證授信額度銀行戶頭頭寸的業(yè)務(wù)，在開立信用證時(shí)，每份合同金額在60萬美元以下(含)的，須經(jīng)專業(yè)公司財(cái)務(wù)主管和總公司財(cái)務(wù)本部資金處經(jīng)理共同審簽，由總公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽批后方可開證、改證及議付;每份合同金額在60萬美元以上的，須經(jīng)總公司財(cái)務(wù)本部總經(jīng)理。總公司主管領(lǐng)導(dǎo)及總公司總理簽批后，方可開證、改證及議付。

　　第十三條總公司財(cái)務(wù)本部在審核時(shí)，應(yīng)事先征詢法規(guī)室的意見。具體操作程序按總公司(進(jìn)出口業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)管理規(guī)定)執(zhí)行。

　　第十四條總公司根據(jù)下列兩條規(guī)定的內(nèi)容，決定各專業(yè)公司是否可以使用上述戶頭開立信用證。經(jīng)審核可以使用上述戶頭開立信用證的，總公司按標(biāo)準(zhǔn)向各專業(yè)公司收取保證金。

　　第十五條自營業(yè)務(wù)。

　　1、對(duì)外開立即期信用證、對(duì)內(nèi)即期方式收款的，可以免交保證金，貨款到達(dá)總公司指定銀行后方可從財(cái)務(wù)贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。

　　2、對(duì)外開立即期信用證、對(duì)內(nèi)遠(yuǎn)期方式收款的，總公司不予提供擔(dān)保。

　　3、對(duì)外開立遠(yuǎn)期信用證、對(duì)內(nèi)即期方式收款的，可以免交保證金，貨款到達(dá)總公司指定銀行后方可從財(cái)務(wù)贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。

　　4、對(duì)外開立遠(yuǎn)期信用證。對(duì)內(nèi)遠(yuǎn)期方式收款的(期限短于或等于對(duì)外付款的期限)，需向總公司交納信用證金額30%的保證金，全部貨款到達(dá)總公司指定銀行后方可從財(cái)務(wù)贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。

　　5、對(duì)外開立遠(yuǎn)期信用證。對(duì)內(nèi)遠(yuǎn)期方式收款的(期限長(zhǎng)于對(duì)外付款的期限)，總公司不予提供擔(dān)保。

　　第十六條代理業(yè)務(wù)：

　　總公司對(duì)代理業(yè)務(wù)本著不承擔(dān)銷售盈虧。不墊付商品資金和基本費(fèi)用的原則，根據(jù)《合同管理規(guī)定》中對(duì)企業(yè)資信評(píng)定的標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于AA及AAA級(jí)企業(yè)的代理進(jìn)口業(yè)務(wù)，按照下列情況分別執(zhí)行。

　　1、對(duì)外開立即期信用證、對(duì)內(nèi)即期方式收款的，需向總公司交納信用證金額10%的保證金，全部貨款到達(dá)總公司指定銀行后方可從財(cái)務(wù)贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。

　　2、對(duì)外開立遠(yuǎn)期信用證、對(duì)內(nèi)即期方式收款的，可以免交保證金，全部貨款到達(dá)總公司指定銀行后方可從財(cái)務(wù)贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。

　　3、對(duì)外開立遠(yuǎn)期信用證。對(duì)內(nèi)遠(yuǎn)期方式收款的(期限短于或等于對(duì)外付款的期限)，對(duì)于經(jīng)法規(guī)室核定并與我公司有長(zhǎng)期合作項(xiàng)目的AAA級(jí)企業(yè)，開證時(shí)需向總公司交納信用證金額的30%作為保證金;余款必須以銀行遠(yuǎn)期承兌匯票或銀行保函的形式交予財(cái)務(wù)部門后方可從財(cái)務(wù)贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。

　　第五章 使用總公司授信額度開立信用證的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，

　　第十七條所屬各公司委托總公司開立進(jìn)口信用證，須向財(cái)務(wù)本部交納開證金額3‰的手續(xù)費(fèi)。

　　第六章 附 則

　　第十八條本規(guī)定由總公司財(cái)務(wù)本部負(fù)責(zé)解釋和修訂。

篇2：物業(yè)資金管理制度

　　物業(yè)資金管理制度

　　1.0 目的

　　資金管理是公司財(cái)務(wù)的一個(gè)重要組成部分，必須加強(qiáng)管理，嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，以保證貨幣資金的正常使用和周轉(zhuǎn)。

　　2.0適用范圍

　　資金管理主要包括現(xiàn)金的管理和銀行存款的管理

　　3.0工作職責(zé)

　　(略)

　　4.0制度要點(diǎn)

　　4.1現(xiàn)金的管理。

　　4.1.1現(xiàn)金使用范圍主要限于:支付獎(jiǎng)金、工資性津貼、交通費(fèi)以及按銀行規(guī)定的結(jié)算起點(diǎn)(二千元)以下的零星開支等。

　　4.1.2對(duì)于營業(yè)收入中所取得的現(xiàn)金，規(guī)定由出納進(jìn)行清點(diǎn)并送銀行。任何人都不得坐支現(xiàn)金。

　　4.1.3財(cái)務(wù)部在收支現(xiàn)金時(shí)，要嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證及所附單據(jù)是合法，數(shù)額是否完整，簽字手續(xù)是否齊備等。對(duì)不符合制度規(guī)定的，應(yīng)予以糾正或拒絕辦理收付。

　　4.1.4認(rèn)真做好庫存現(xiàn)金保管工作 。現(xiàn)金和有價(jià)證券必須放在保險(xiǎn)柜里以確保安全和完整無缺。

　　4.1.5各部門因工作需要配備備用金時(shí)，應(yīng)向財(cái)務(wù)部提出申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后由出納負(fù)責(zé)辦理。備用用金支出不得超過規(guī)定范圍和業(yè)務(wù)內(nèi)容不得移作他用或私人挪用，支出主管對(duì)各部門備用金使用情況定期抽查。

　　4.1.6 現(xiàn)金一切收付款項(xiàng)，均須按業(yè)務(wù)性質(zhì)分別填寫收款單或支出憑單。單上都應(yīng)寫明收付的內(nèi)容、用途及有關(guān)情況、金額，并由有關(guān)人員審核蓋章后方能辦理收支款手續(xù)。

　　4.1.7現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)必須當(dāng)日登記現(xiàn)金日記帳，做到日清月結(jié)，帳款相符。杜絕用白條或原始憑證抵庫、堵塞帳外現(xiàn)金，現(xiàn)金收付憑證和收支結(jié)存單，按規(guī)定需送審核員審核。

　　4.1.8各部門的收付款項(xiàng)都應(yīng)通過財(cái)務(wù)部門入帳。任何部門和個(gè)人都不得自留現(xiàn)金，不得私設(shè)"小金庫"。財(cái)務(wù)部應(yīng)經(jīng)常督促檢查。

　　4.1.9現(xiàn)金管理應(yīng)遵守"八不準(zhǔn)"

　　4.1.9.1不準(zhǔn)用不符合財(cái)務(wù)制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金；

　　4.1.9.2不準(zhǔn)單位之間相互借用現(xiàn)金；

　　4.1.9.3不準(zhǔn)謊報(bào)用途套取現(xiàn)金；

　　4.1.9.4不準(zhǔn)利用銀行賬戶代其他單位和個(gè)人存入或支取現(xiàn)金；

　　4.1.9.5不準(zhǔn)將單位收入的現(xiàn)金以個(gè)人名義存人儲(chǔ)蓄；

　　4.1.9.6不準(zhǔn)保留賬外公款(即小金庫)；

　　4.1.9.7不準(zhǔn)發(fā)行變相貨幣；

　　4.1.9.8不準(zhǔn)以任何票券代替人民幣在市場(chǎng)上流通。

　　4.2銀行存款的管理

　　4.2.1對(duì)超過現(xiàn)金收付限額以上的款項(xiàng)進(jìn)行收付時(shí)，必須通過銀行結(jié)算。

　　4.2.2公司因經(jīng)營業(yè)務(wù)需要使用轉(zhuǎn)帳支票付款，一律填寫《支票領(lǐng)用審批單》，部門經(jīng)理簽字后，經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批后報(bào)總經(jīng)理室批準(zhǔn)后方能辦理領(lǐng)取支票手續(xù)。

　　4.2.3支票領(lǐng)用者，必須在支票登記簿上寫明領(lǐng)用日期、付款內(nèi)容并簽字后方可領(lǐng)用。4.2.4財(cái)務(wù)部門簽發(fā)轉(zhuǎn)帳支票時(shí)，就進(jìn)行登記并將支票項(xiàng)目填寫齊全，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。當(dāng)無法明確收款單位名稱、金額時(shí)，也應(yīng)把支款用途、簽發(fā)日期寫清楚。

　　4.2.5遵守銀行有關(guān)規(guī)定，不得將銀行帳戶借給其他單位或個(gè)人辦理結(jié)算。保管好空白支票及已用支票存根。

　　4.2.6正確使用和審核各種銀行結(jié)帳憑證，及時(shí)辦理銀行存款的收付業(yè)務(wù)，并及時(shí)審核銀行往來對(duì)帳單，月末有未達(dá)帳款，就查明原因，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

　　5.0 記錄文件與控制表格

　　5.1《支票領(lǐng)用審批單》

篇3：物業(yè)維修資金管理規(guī)定

　　物業(yè)維修資金管理規(guī)定

　　1.0 目的

　　維修資金，由法律規(guī)定的專項(xiàng)用于公用設(shè)施設(shè)備保修期后的大修、更新、改建的資金；建立維修資金是為了保障售后的維修管理，維護(hù)租戶的利益。

　　2.0適用范圍

　　專項(xiàng)用于物業(yè)共用設(shè)施設(shè)備保修期滿后的大的維修、改造、更新等

　　3.0 工作職責(zé)

　　(略)

　　4.0 制度規(guī)則

　　4.1維修資金的使用范圍

　　4.1.1維修資金的使用范圍主要是：大樓的共用部位即大樓主體承重結(jié)構(gòu)部樓梯間、走廊通道等；共用設(shè)施設(shè)備即大樓內(nèi)的電梯系統(tǒng)、中央空調(diào)系統(tǒng)、照明系統(tǒng)、消防設(shè)施、中央監(jiān)控系統(tǒng)、保安系統(tǒng)等；物業(yè)管理區(qū)域內(nèi)的物業(yè)管理用房、空地、道路、綠地、變配電系統(tǒng)、市政排水設(shè)施、物業(yè)管理區(qū)域的外圍護(hù)欄及圍墻等。

　　4.2維修資金的繳納

　　4.2.1物業(yè)的維修資金應(yīng)該由該物業(yè)的業(yè)主繳納，業(yè)主按照物業(yè)的2%比例繳交首期維修資金。原因有：一是比較科學(xué)，同類物業(yè)不管在市區(qū)或郊區(qū)，不管房?jī)r(jià)差別有多大，本體造價(jià)差不多，維修的成本比較接近。二是比較公平，具備可操作性。主管部門可對(duì)多層、高層等幾種主要不同物業(yè)分時(shí)段、定期確定一個(gè)平均價(jià)，統(tǒng)一參照?qǐng)?zhí)行。三是數(shù)額不大。

　　4.3維修資金的管理

　　4.3.1物業(yè)維修資金的產(chǎn)權(quán)屬于業(yè)主，不應(yīng)由物管公司收管，，應(yīng)當(dāng)在銀行專戶存儲(chǔ)，專款專用，非合法理由、程序用于維修，不能自由取出，為了保證維修資金的安全，維修資金閑置時(shí)，除可用于購買國債或者用于法律、法規(guī)規(guī)定的其他范圍外，嚴(yán)禁挪作他用。

　　4.3.2維修資金自存入維修資金專戶之日起按規(guī)定計(jì)息，維修資金利息凈收益轉(zhuǎn)作維修資金滾存使用和管理。

　　4.4維修資金的使用

　　4.4.1維修資金的使用由物業(yè)管理公司提出年度使用計(jì)劃，經(jīng)業(yè)主審定后實(shí)施，維修資金不敷使用時(shí)，經(jīng)業(yè)主研究決定，業(yè)主續(xù)籌。在監(jiān)督機(jī)制上，接受市、區(qū)兩級(jí)物業(yè)管理部門會(huì)同指定銀行對(duì)物業(yè)維修資金的建立和管理情況進(jìn)行定期和不定期的檢查。

　　5.0 記錄文件與控制表格

　　6.0 支持文件