建筑公司的內(nèi)部審核控制程序

　　1 目的

　　審核公司質(zhì)量管理體系、職業(yè)健康安全和環(huán)境管理體系的運行及其結果的符合性與有效性，確保質(zhì)量管理體系、職業(yè)健康安全和環(huán)境管理體系持續(xù)有效地運行，并為質(zhì)量管理體系、職業(yè)健康安全和環(huán)境管理體系的改進提供依據(jù)。

　　2 范圍

　　適用于公司質(zhì)量管理體系，職業(yè)健康安全和環(huán)境管理體系的內(nèi)部審核。

　　3 職責

　　3.1 由總經(jīng)理授權、管理者代表負責對審核方案管理的領導工作。

　　3.2 綜合管理部負責本程序的歸口管理以及審核方案管理工作。

　　3.3 由管理者代表負責組織內(nèi)審，審核批準內(nèi)審計劃，任命審核組長，審核員，并規(guī)定其職責，將匯總后的審核結果提交管理評審。

　　3.4 由審核組長選派具有內(nèi)部審核員資格且與被審核區(qū)域無直接責任者擔任審核組成員，并根據(jù)計劃適當分工。

　　3.5 審核組成員在審核組組長組織下，制定審核專用文件，經(jīng)審核組長審核批準后實施。

　　4 管理內(nèi)容與方法

　　4.1 計劃制訂

　　一般情況下，內(nèi)審在外審前或管理評審前進行，每年至少一次，兩次間隔不超過12個月，審核應覆蓋公司質(zhì)量管理體系，職業(yè)健康安全和環(huán)境管理體系所涉及的各部門及全部管理過程。

　　當出現(xiàn)下列情況時，應及時進行內(nèi)審：

　　--公司的組織或程序有重大變動時；

　　--發(fā)現(xiàn)質(zhì)量、職業(yè)健康安全和環(huán)境管理無保障，例如出現(xiàn)重大質(zhì)量，職業(yè)健康安全和環(huán)境事故或出現(xiàn)重大不符合，而主要原因為企業(yè)管理問題時；

　　--建立質(zhì)量管理體系，職業(yè)健康安全和環(huán)境管理體系初期；

　　--公司認為應進行內(nèi)部質(zhì)量，職業(yè)健康安全和環(huán)境審核，以確保管理能力時。

　　4.2 內(nèi)審前準備工作

　　4.2.1 管理者代表根據(jù)將審核的部門及工作內(nèi)容任命具有內(nèi)部審核員資格的合格人選擔任審核組長，由審核組長負責本次審核的具體組織工作。

　　4.2.2 由審核組長選派具有內(nèi)部審核員資格且與被審核區(qū)域無直接責任者擔任審核組成員，并根據(jù)計劃適當分工。

　　4.2.3 由審核組長組織審核組成員，制定審核專用文件，包括：《審核實施計劃》、《審核檢查表》及相關記錄標格等，經(jīng)審核組長審核批準后實施。

　　4.2.4 準備好審核所依據(jù)的文件。

　　4.2.5 由審核組長提前一星期向受審部門發(fā)出本次《審核實施計劃》，《審核實施計劃》內(nèi)容應包括：審核的目的，審核日期，審核范圍，審核的依據(jù)，審核組長，審核組成員，具體日程安排以及資源需求等。

　　4.2.6 受審部門收到《審核實施計劃》后，如果對審核日期或主要的項目有異議，可在兩天內(nèi)通知審核組，經(jīng)過協(xié)商可以再行安排。

　　4.2.7 受審部門要確定陪同人員并做好必要的準備工作。

　　4.3 審核實施

　　4.3.1 審核的具體內(nèi)容按照《審核實施計劃》和《內(nèi)審檢查表》進行。

　　4.3.2 審核組在進行首次會議，介紹審核計劃，宣布審核組成員后，通過交談，查閱文件，檢查現(xiàn)場，收集客觀證據(jù)，檢查質(zhì)量管理體系，職業(yè)健康安全和環(huán)境管理體系運行的情況。

　　4.3.3 現(xiàn)場發(fā)現(xiàn)問題時，應當場讓受審核部門主管或主管人員確認。

　　4.3.4 審核結束時，由審核組長召開受審部門主管、有關人員及審核組成員末次會議，報告審核結果。

　　4.3.5 審核組應負責對每個不符合項糾正措施的實施情況及有效性進行評價，跟蹤，驗證，并作出記錄。

　　4.4 審核報告的編制及內(nèi)容

　　4.4.1 由審核組長或授權的審核員編寫《內(nèi)部審核報告》，審核組長確認后簽字，管理者代表批準后發(fā)放。

　　4.4.2 審核報告的內(nèi)容除包括審核計劃的全部內(nèi)容之外，還應包括：受審部門主要參加人員，審核綜述，不符合項分布情況及其糾正措施要求，質(zhì)量管理體系，職業(yè)健康安全和環(huán)境管理體系運行符合性，有效性評價，以及改進建議等。

　　4.5 審核報告的發(fā)放范圍

　　-- 最高管理者；

　　-- 管理者代表；

　　-- 綜合管理部；

　　-- 受審部門。

　　-- 不符合項所涉及的相關部門。

　　4.6 審核文件及記錄的歸檔

　　整個審核工作結束后，審核組長負責整理內(nèi)部質(zhì)量管理體系，職業(yè)健康安全和環(huán)境管理體系審核中的下列文件記錄，交綜合管理部歸檔：

　　--審核實施計劃；

　　--審核檢查表；

　　--首次，末次會議簽到表；

　　--審核記錄表包括不符合項記錄，不符合項匯總表；

　　--糾正，預防措施實施記錄。

　　4.7 管理者代表負責將整理匯總的內(nèi)審結果提交管理評審。

　　5 相關文件

　　《記錄控制程序》

　　《糾正措施控制程序》

　　《預防措施控制程序》

　　6 相關記錄

　　《不符合項報告》

　　《審核實施計劃》

　　《內(nèi)審檢查表》

　　《內(nèi)審報告》

　　7 附錄

　　附錄A 流程圖

　　附錄B《不符合項報告》

　　附 錄 A（資料性附錄）流程圖

　　附 錄 B（規(guī)范性附錄）不符合項報告

篇2：房產(chǎn)公司內(nèi)部審核控制工作程序(4)

　　房產(chǎn)公司內(nèi)部審核控制程序（四）

　　1.目的

　　通過開展對質(zhì)量體系的內(nèi)部審核，驗證公司質(zhì)量管理體系文件與標準的符合性，審核各部門開展的質(zhì)量活動及其結果是否符合規(guī)定要求，確保質(zhì)量體系持續(xù)有效地運行，并為質(zhì)量體系改進提供依據(jù)。

　　2.范圍

　　本程序適用于公司內(nèi)部質(zhì)量體系審核工作。

　　3．職責

　　3.1管理者代表負責對質(zhì)量體系內(nèi)審的策劃，組織制訂實施質(zhì)量體系年度內(nèi)審計劃，確定內(nèi)審小組，任命審核組長。

　　3.2工程部負責編制質(zhì)量體系年度內(nèi)審計劃，具體組織開展內(nèi)審工作,負責內(nèi)審員隊伍管理工作。

　　3.3審核組長負責編制質(zhì)量體系內(nèi)審實施計劃，審查內(nèi)審員的檢查清單，組織進行審核，主持召開首次和末次會議，編制審核報告。

　　3.4內(nèi)審員負責依據(jù)內(nèi)審實施計劃，編制審核清單，經(jīng)審核組長審查通過后，進行審核。

　　4．控制程序

　　4.1質(zhì)量體系年度審核計劃的編制

　　4.1.1工程部于每年的12月份，編制公司的下年度審核計劃，確保各部門每年至少審核一次，年度審核計劃主要包括以下內(nèi)容：

　　a)審核的目的和范圍;

　　b)審核依據(jù)的標準和文件;

　　c)審核的頻次和進度安排等。

　　4.1.2年度審核計劃編制完成后，交管理者代表審批后，由工程部下發(fā)各部門執(zhí)行。

　　4.2審核的準備

　　4.2.1管理者代表根據(jù)年度審核計劃，確定具體的審核時間、目的和范圍，任命審核組長，成立內(nèi)部審核小組。

　　4.2.2審核組長首先組織內(nèi)審員審查質(zhì)量管理體系文件與標準的符合性,并負責編制質(zhì)量體系內(nèi)部審核實施計劃，進行審核任務分工，為保證審核的公正性和有效性,審核工作要由與被審核部門或區(qū)域無直接責任的內(nèi)審員進行，審核實施計劃的主要內(nèi)容包括：

　　a)審核的目的、范圍、依據(jù)和方式;

　　b)受審核的部門和審核的要素;

　　c)審核員分工和進度安排;

　　d)審核的重點和要求等。

　　4.2.3審核的方式主要分為按要素審核和按部門審核兩種方式進行。

　　4.2.4內(nèi)部審核實施計劃經(jīng)管理者代表審批后，于審核前一周，發(fā)放至被審核部門，被審核部門進行有關的文件準備工作。

　　4.2.5內(nèi)審員依據(jù)審核實施計劃，編制檢查清單，由審核組長進行審批并保管，檢查清單的具體內(nèi)容不能通知被審核部門，于正式審核前發(fā)與審核員。

　　4.3實施審核

　　4.3.1由審核組長主持召開審核首次會議,由審核組成員、被審核單位負責人、資料員及有關領導參加。主要內(nèi)容包括：宣讀審核實施計劃并進行必要的說明、介紹審核組成員、提出有關的要求等。

　　4.3.2內(nèi)審員依據(jù)審核計劃和檢查清單實施審核,通過交談、查閱文件、現(xiàn)場檢查等方式，收集體系運行情況的客觀證據(jù),并進行審核記錄。

　　4.3.3對現(xiàn)場發(fā)現(xiàn)的問題，應當場予以指明,以利于能夠理解和糾正。

　　4.3.4現(xiàn)場檢查完成后，由審核組長組織審核組會議，歸納審核過程，匯總不符合事實并對其進行判定、分類，并匯總編制"不符合項統(tǒng)計分析報告"。不符合事實的分類原則：

　　4.3.4.1有下列情況之一的判為主要不符合：

　　a)《質(zhì)量管理手冊》規(guī)定的條款未執(zhí)行;

　　b)系統(tǒng)不符合；

　　c)執(zhí)行程序中的非偶然漏項。

　　4.3.4.2有下列情況之一的判為次要不符合：

　　a)執(zhí)行《質(zhì)量管理手冊》規(guī)定的條款有輕微的不符合；

　　b)執(zhí)行程序中的偶然漏項；

　　c)由于理解程序偏差而產(chǎn)生的輕微不符合；

　　d)后果不嚴重，較短時間內(nèi)能夠整改完成的。

　　4.3.5對發(fā)現(xiàn)的主要不符合項，由審核員填寫"不符合項報告"，經(jīng)被審核部門領導認可后簽字。

　　4.3.6審核組長負責對審核情況進行總結，編制審核報告，主要內(nèi)容包括：審核的概述（包括審核時間、內(nèi)容、參見人員等）、有關的審核結果和結論、應采取糾正措施的建議等。不符合項統(tǒng)計分析報告作為審核報告的附件。審核報告要在審核結束一周內(nèi)完成編制，由經(jīng)營部審核，管理者代表批準后，發(fā)至公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理和相關部門。

　　4.4糾正措施的實施和驗證

　　4.4.1對次要不符合項，由責任部門進行糾正，工程部根據(jù)糾正情況進行驗證。

　　4.4.2對主要不符合項，責任部門要根據(jù)不符合項報告，制訂并實施糾正措施，工程部負責進行驗證，執(zhí)行《糾正和預防措施控制程序》的規(guī)定。

　　4.5對內(nèi)部質(zhì)量體系審核生成的有關質(zhì)量記錄，由工程部負責收集，執(zhí)行《質(zhì)量記錄控制程序》的規(guī)定。

　　4.6工程部負責內(nèi)審員隊伍的管理，執(zhí)行Q/TZH-WI-035《內(nèi)審員管理規(guī)定》。

　　5.質(zhì)量記錄

　　5.1QR20-01檢查清單

　　5.2QR20-02審核記錄單

　　5.3QR20-03不符合項報告

　　5.4QR20-04不符合項事實匯總表審核報告

　　5.5QR20-05不符合項統(tǒng)計分析報告

　　5.6QR20-06審核報告

　　6支持性文件

　　6.1Q/TZH-WI-035《內(nèi)審員管理規(guī)定》

篇3：成本管理體系內(nèi)部審核控制工作程序

　　成本管理體系內(nèi)部審核控制程序

　　1、目的

　　為了查明成本管理體系實施結果是否達到了標準和手冊規(guī)定的要求，以便及時發(fā)現(xiàn)存在的問題，采取糾正措施，使成本管理體系有效運行和得到保持。

　　2、范圍

　　本程序適用于本公司成本管理體系的內(nèi)部審核。

　　3、職責

　　3.1 體系負責人負責領導本公司成本管理體系內(nèi)部審核工作，任命審核組長，批準審核計劃，組織策劃審核方案。

　　3.2 成本部是內(nèi)部審核控制的歸口管理部門，協(xié)助體系負責人進行審核方案的策劃，負責日常的內(nèi)部審核工作。

　　3.3 審核組長負責編制審核計劃，具體組織審核組實施審核，編制審核報告，驗證和評價審核結果。

　　3.4 審核員負責編制檢查表和不符合項報告，實施現(xiàn)場審核，并對糾正措施的實施情況及效果進行跟蹤和驗證。

　　3.5 各受審核部門和單位負責配合審核，對不符合項制定糾正措施并實施，并對不符合項的糾正措施的實施效果負責。

　　4、工作程序

　　4.1 審核方案的策劃

　　4.1.1 體系負責人負責組織成本部及有關審核員對本公司成本管理體系的內(nèi)部審核方案進行策劃。策劃的內(nèi)容一般包括：

　　a）確定審核的頻次；

　　b）確定審核的目的；

　　c）確定審核的范圍；

　　d）確定審核的方法。

　　（不限于此）

　　4.1.2 審核方案策劃的依據(jù)：

　　a）審核的過程和區(qū)域的狀況和重要性；

　　b）以往審核的結果。

　　4.1.3 審核方案策劃的結果，可形成年度審核計劃（例行滾動式審核計劃），經(jīng)體系負責人批準后實施。一般情況下，年度審核計劃應規(guī)定所涉及的受審核部門一年至少要覆蓋一次。

　　4.1.4 遇到下列情況時，應由體系負責人決定追加審核頻次并加大審核力度：

　　a）當成本管理體系運行有明顯問題或問題較多、嚴重程度較高時；

　　b）當成本目標沒有實現(xiàn)或無法實現(xiàn)時；

　　c）當外部市場環(huán)境發(fā)生變化時；

　　d）當成本管理體系標準和成本管理體系文件進行重大修改時；

　　e）當本公司管理體制和組織結構發(fā)生重大變化時；

　　f）當發(fā)生成本事件時。

　　（不限于此）

　　4.1.5 審核方案在策劃時，應規(guī)定審核的頻次并針對每次審核分別規(guī)定審核的時間、進度、目的、范圍、依據(jù)、性質(zhì)、方式和方法，并要求對每次審均應核編制審核計劃。

　　4.2 審核的基本目的

　　審核的基本目的是評價和確定成本管理體系與CCA2102：20**成本管理體系標準的符合性以及實施和保持的有效性。

　　4.3 審核的準備

　　4.3.1 編制審核計劃

　　4.3.1.1 審核計劃應由體系負責人組織編制并批準，其基本內(nèi)容包括：

　　a）審核的目的、范圍、依據(jù)、性質(zhì)、原則和方法；

　　b）審核組的組成（包括：審核組長和審核組成員）；

　　c）審核的要求；

　　d）審核的進度安排（時間表）；

　　e）審核的方式等。

　　（不限于此）

　　4.3.1.2 審核計劃的發(fā)放應明確發(fā)放的范圍：

　　a）本公司高層領導；

　　b）所有受審核部門；

　　d）審核組成員。

　　4.3.2 組成審核組

　　4.3.2.1 由體系負責人任命審核組長，并指派審核組成員組成審核組。

　　4.3.2.2 審核組長和審核組成員必須是取得審核員資格的人員。審核人員不能審核自己的工作。

　　4.3.2.3 審核組長應明確各審核人員的職責，并按審核計劃進行組內(nèi)分工。

　　4.3.3 收集并審閱文件

　　4.3.3.1 收集并審閱的文件包括：

　　a）成本管理體系標準；

　　b）成本管理手冊；

　　c）程序文件；

　　d）各種規(guī)章制度；

　　e）各種定額；

　　f）成本目標；

　　g）預算和成本計劃；

　　h）有關法律法規(guī)。

　　4.3.3.2 審閱文件的主要目的在于熟悉情況，掌握要求，做到心中有數(shù)，為下步實施現(xiàn)場審核做好依據(jù)性準備。同時檢查有關文件的符合性和相關性，若發(fā)現(xiàn)文件不符合，應予以記錄，且不能作為審核依據(jù)。

　　4.3.4 編制檢查表

　　4.3.4.1 審核員應根據(jù)分工和審核任務，各自編制檢查表或?qū)徍舜缶V，經(jīng)審核組長批準后實施。

　　4.3.4.2 檢查表或?qū)徍舜缶V可視需要按部門編制，也可按要素編制，其檢查問題及樣本的多少，可視審核進度而定，檢查表或?qū)徍舜體ww.dewk.cn綱的內(nèi)容不得向受審核部門/單位或其人員透露。

　　4.3.5 通知受審核部門和單位約定審核時間

　　4.3.5.1 審核組長應在審核計劃規(guī)定的審核日期前3日通知受審核部門和單位，并約定審核時間，

確定受審核部門和單位發(fā)言人和陪同人員，確保如期進行現(xiàn)場審核。

　　4.3.5.2 受審核部門接到審核通知后，應立即做好應審的各項準備工作，包括人員、資料和現(xiàn)場等準備，確保審核順利進行。

　　4.3.5.3 審核組通知受審核部門后，也應做好現(xiàn)場審核記錄，不符合項報告等審核用表的準備和審核組長主持召開首、末次會議的準備。

　　4.4 審核的實施

　　4.4.1 召開首次會議：（會議時間一般控制在半小時左右）

　　a）首次會議由審核組長主持召開；

　　b）審核組全體成員和受審核部門和單位的領導、業(yè)務骨干及本公司高層領導參加；

　　c）與會人員必須簽到；

　　d）審核組長介紹審核組成員；

　　e）審核組長聲明與審核有關的事宜及時間安排；

　　f）審核組應做好記錄。

　　4.4.2 現(xiàn)場審核

　　4.4.2.1 首次會議結束后，進行現(xiàn)場審核。審核組長應對審核過程進行全面控制，確保審核計劃和進度及審核的客觀性、公正性和獨立性，并做到審核氣氛平和，審核記律良好及審核結論恰當。

　　4.4.2.2 在現(xiàn)場審核過程中，審核員應通過交談、查閱文件、驗證記錄、觀察事實等活動，調(diào)查收集客觀證據(jù)，并做好《現(xiàn)場審核記錄》。

　　4.4.2.3 審核員應依據(jù)《檢查表》進行審核，一般不要偏離檢查表，但如果發(fā)現(xiàn)可能導致不符合的線索，雖然不在檢查表范圍內(nèi)，也應予以進一步調(diào)查并記錄。

　　4.4.2.4 審核人員應將調(diào)查收集到的客觀證據(jù)，在研究和分析的基礎上，識別和確定不符合項，準確判定不符合的性質(zhì)和嚴重程度，并逐項填寫《不符合項報告》，經(jīng)審核組長審查和受審核部門和單位見證人簽字確認后生效。

　　4.4.2.5 審核組長應組織審核人員對審核結果進行匯總分析，找出薄弱環(huán)節(jié)，并提出糾正措施的建議、意見和/或要求。

　　4.4.3 編寫審核報告

　　4.4.3.1 內(nèi)部審核報告，由審核組長或其指定的審核員編寫，經(jīng)審核組長批準后，上報總經(jīng)理和體系負責人并下發(fā)各受審核部門。

　　4.4.3.2 內(nèi)部審核報告的主要內(nèi)容包括：

　　a）審核日期；

　　b）審核的目的、范圍和依據(jù)；

　　c）審核組成員（審核組長、審核員）；

　　d）審核綜述（審核情況）；

　　e）不符合項的分析；

　　f）糾正措施的建議、意見和/或要求；

　　g）審核結論意見。

　　（不限于此）

　　4.4.4 召開末次會議（會議時間一般控制在1小時左右）

　　a）末次會議由審核組長主持召開；

　　b）審核組全體成員和受審核部門和單位的領導、業(yè)務骨干及本公司高層領導參加；

　　c）與會人員必須簽到；

　　d）審核組長宣讀《內(nèi)部審核報告》并逐項宣讀《不符合項報告》；

　　e）受審核部門領導表態(tài)發(fā)言；

　　f）體系負責人或總經(jīng)理講話，并對不符合的糾正和改進提出要求；

　　g）審核組應做好記錄。

　　4.5 制定糾正措施

　　4.5.1 對審核組發(fā)出的《不符合項報告》，有關責任部門和單位應依據(jù)審核組提出的糾正措施的建議、意見和/或要求，組織分析不符合項產(chǎn)生的原因，并針對其原因逐一采取糾正措施，報體系負責人批準后實施。

　　4.5.2 糾正措施的實施期限一般不超過15天，責任部門和單位必須在規(guī)定的期限內(nèi)完成不符合項的整改，特殊情況需要延長時間時，須經(jīng)體系負責人批準。

　　4.5.3 審核組應對責任部門和單位糾正措施的實施情況進行跟蹤，并制定相應的跟蹤措施。跟蹤過程中如發(fā)現(xiàn)問題，審核組應及時向成本部或體系負責人報告，以便及時協(xié)調(diào)解決。

　　4.5.4 糾正措施完成后，審核組應對實施的結果進行驗證，做好記錄，并將驗證的結果向體系負責人報告。

　　4.6 年度總體評價

　　4.6.1 年度審核計劃完成后。由體系負責人組織成本部及有關部門和單位對本公司成本管理體系全年審核情況進行總體評價。

　　4.6.2 年度總體評價可采用以下方法：

　　a）利用《不符www.dewk.cn合項分布表》，研究和分析不符合項的分布情況，對各部門和單位產(chǎn)生的不符合項進行匯總分析，并將不符合項按嚴重程度進行分類。

　　b）對全年度內(nèi)成本管理體系運行情況的審核結果，按部門和單位采用“打分法”進行動態(tài)分析、評價，并與上年度比較。

　　c）對糾正措施的完成情況進行匯總分析，并計算出糾正措施完成情況相對數(shù)（%）和絕對數(shù)。

　　4.6.3 對上述分析評價的結果，應作為管理評審輸入的一部分。

　　4.7 追加的集中式審核

　　追加的集中式審核可按上述年度例行的滾動式審核程序執(zhí)行。

　　4.8 審核記錄

　　內(nèi)部審核記錄應由成本部按《記錄控制程序》規(guī)定進行控制。

　　5、相關/支持性文件

　　5.1《年度內(nèi)部審核計劃》

　　5.2《審核計劃》

　　5.3《管理評審的規(guī)定》

　　5.4《記錄控制程序》

　　5.5《糾正措施控制程序》

　　6、記錄

　　6.1《首/末次會議簽到表》

　　6.2《首/末次會議記錄》

　　6.3《檢查表》

　　6.4《現(xiàn)場審核記錄》

　　6.5《不符合項報告》

　　6.6《不符合項分布表》

　　6.7《成本管理體系文件審查報告》

　　6.8《內(nèi)部審核報告》