中醫(yī)藥大學(xué)銀行賬戶、銀行資金管理規(guī)定

　　為切實(shí)加強(qiáng)銀行存款的管理工作，保證學(xué)校資金安全，使學(xué)校教學(xué)、科研事業(yè)發(fā)展得到必要的資金保障，現(xiàn)依據(jù)國(guó)家及我省有關(guān)財(cái)政金融政策，并結(jié)合我校實(shí)際，特制定本規(guī)定。

　　一、銀行賬戶管理

　　(一)根據(jù)教育廳《關(guān)于做好清理整頓銀行賬戶工作的通知》[蘇教財(cái)(20**)96號(hào)]的文件規(guī)定，學(xué)校非獨(dú)立核算且不具有二級(jí)獨(dú)立法人資格的部門(mén)、單位一般不得在銀行開(kāi)設(shè)銀行賬戶。

　　(二)學(xué)校開(kāi)設(shè)的所有銀行賬戶必須納入學(xué)校財(cái)務(wù)部門(mén)統(tǒng)一管理。學(xué)校一級(jí)財(cái)務(wù)應(yīng)開(kāi)設(shè)基本賬戶、財(cái)政零余額賬戶(國(guó)庫(kù)集中支付賬戶、預(yù)算外資金零余額賬戶)各一個(gè)，根據(jù)政府管理部門(mén)的要求和學(xué)校工作需要也可開(kāi)設(shè)的相關(guān)專項(xiàng)賬戶(如：科技開(kāi)發(fā)、貸款結(jié)算戶、住房基金戶、納稅賬戶、工會(huì)賬戶、貸款賬戶、基建賬戶等)，除此以外原則上不能再開(kāi)設(shè)其他銀行賬戶。對(duì)于基本賬戶開(kāi)設(shè)銀行以及貸款銀行的大額存款業(yè)務(wù)，不再開(kāi)設(shè)一般性結(jié)算銀行賬戶，確有需要時(shí)開(kāi)設(shè)定活兩便、通知存款或定期存款性質(zhì)的臨時(shí)性銀行賬戶。除基本戶開(kāi)設(shè)銀行以及貸款銀行以外的其他銀行一律不開(kāi)設(shè)任何形式的銀行帳戶。

　　(三)新開(kāi)各類銀行賬戶(含臨時(shí)性銀行賬戶)，都必須經(jīng)分管校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。對(duì)于銀行基本賬戶的變更必須經(jīng)法人校長(zhǎng)批準(zhǔn)。

　　(四)學(xué)校財(cái)務(wù)部門(mén)不得將學(xué)校各類銀行賬戶轉(zhuǎn)借給其他單位或個(gè)人辦理洗錢(qián)、套現(xiàn)等非法業(yè)務(wù)，否則學(xué)校將對(duì)責(zé)任人及經(jīng)辦人予以行政處理。構(gòu)成犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)處理。

　　二、銀行資金管理

　　(一)銀行存款管理

　　1、除上繳省財(cái)政統(tǒng)一管理部分外，學(xué)校所有資金原則上一律存入基本戶(包括外匯現(xiàn)場(chǎng)結(jié)匯資金)。學(xué)校可根據(jù)貸款銀行的需要以及學(xué)校財(cái)力情況，對(duì)貸款銀行部分資金存款支持，但存款金額不應(yīng)超過(guò)應(yīng)付該銀行半年利息的金額。

　　2、除按預(yù)算支付銀行利息外，動(dòng)用各銀行帳戶上的大額存款時(shí)，一百萬(wàn)以下(含)由財(cái)務(wù)處長(zhǎng)審批，一百萬(wàn)至二百萬(wàn)(含)由分管財(cái)務(wù)校領(lǐng)導(dǎo)審批，二百萬(wàn)以上由法人校長(zhǎng)審批。未經(jīng)上述審批程序，負(fù)責(zé)銀行業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)工作人員不得辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。

　　3、根據(jù)教育部教財(cái)[20**]13號(hào)文件要求，學(xué)校不得從事股票投資和其他風(fēng)險(xiǎn)性債券投資業(yè)務(wù)。如將學(xué)校資金用于與教學(xué)、科研以及校辦產(chǎn)業(yè)有關(guān)的項(xiàng)目投資時(shí)，不論金額大小，都必須經(jīng)校務(wù)會(huì)集體研究決定，并由法人校長(zhǎng)簽字批準(zhǔn)。

　　(二)銀行支票使用管理

　　1、辦理銀行支票必須嚴(yán)格遵守《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》和《銀行結(jié)算辦法》的規(guī)定，正確使用各種銀行支票，簽發(fā)支票必須在存款余額范圍內(nèi)，不得簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票。如因特殊情況確須簽發(fā)時(shí)，必須在支票上寫(xiě)明收款單位、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額、報(bào)銷(xiāo)期限。

　　2、簽發(fā)銀行支票的單位和個(gè)人必須填制支票申請(qǐng)單，申請(qǐng)單上必須寫(xiě)明經(jīng)費(fèi)支出項(xiàng)目及預(yù)計(jì)金額，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)后，經(jīng)辦人方可領(lǐng)取轉(zhuǎn)帳支票。各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的簽批權(quán)限同財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)時(shí)的簽批要權(quán)限。沒(méi)有經(jīng)費(fèi)支出項(xiàng)目，或預(yù)計(jì)金額超過(guò)經(jīng)費(fèi)支出項(xiàng)目限額時(shí)，財(cái)務(wù)處不得簽發(fā)該銀行支票。

　　3、經(jīng)辦人領(lǐng)取銀行支票后，務(wù)必妥善保管，盡快辦理業(yè)務(wù)，并于領(lǐng)取支票之日起的15天內(nèi)到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。師生住院領(lǐng)取的支票應(yīng)在出院一周內(nèi)到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。報(bào)銷(xiāo)時(shí)按正常財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)審批程序及權(quán)限進(jìn)行。無(wú)財(cái)務(wù)處認(rèn)可的原因而逾期未能辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)的，將從經(jīng)辦人員工資中逐步扣除直至滿限額為止。逾期未用的空白銀行支票及時(shí)交回財(cái)務(wù)處注銷(xiāo)作廢。經(jīng)辦人如不慎遺失銀行支票，應(yīng)立即到財(cái)務(wù)處辦理掛失手續(xù)，并登報(bào)聲明作廢。若由此造成損失，由經(jīng)辦人承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任及經(jīng)濟(jì)賠償。

　　4、領(lǐng)取銀行支票的經(jīng)辦人不得將銀行支票轉(zhuǎn)借他人使用，或擅自改變用途、擴(kuò)大使用限額，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)不予報(bào)銷(xiāo)。如給學(xué)校造成損失的，由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)賠償，并予以行政處分。造成嚴(yán)重?fù)p失或情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)處理。

　　5、財(cái)務(wù)人員收取銀行支票時(shí)，要審核銀行支票的真實(shí)性、可承兌性，確屬可承兌的方可受理。同時(shí)須留下經(jīng)辦人的通訊方式，以便聯(lián)系。

　　(三)銀行資金管理的內(nèi)控

　　1、學(xué)校財(cái)務(wù)處要設(shè)置 “ 銀行存款 ” 總帳科目以及明細(xì)科目，以便進(jìn)行銀行存款核算，并設(shè)立訂本式 “ 銀行存款日記賬 ” ，對(duì)銀行存款的收付結(jié)存進(jìn)行序時(shí)登記。負(fù)責(zé)銀行業(yè)務(wù)的工作人員根據(jù)銀行存款收付憑證，按業(yè)務(wù)發(fā)生順序逐日、逐筆登記入賬并結(jié)出余額。

　　2、 財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)銀行業(yè)務(wù)的工作人員于每月初將上月的銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表并查明未達(dá)帳項(xiàng)原因。編制好的銀行銀行存款余額調(diào)節(jié)表由出納科長(zhǎng)核對(duì)后，報(bào)分管處領(lǐng)導(dǎo)審核。銀行對(duì)賬單、審簽后的銀行存款余額調(diào)節(jié)表應(yīng)與當(dāng)月的會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表等會(huì)計(jì)檔案一同保存。

　　3、 銀行支票和銀行印鑒原則上應(yīng)分別保管。印鑒保管人使用印鑒時(shí)應(yīng)對(duì)報(bào)銷(xiāo)憑證和銀行支票的相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行核對(duì)，經(jīng)核對(duì)無(wú)誤后方可加蓋印鑒。如財(cái)務(wù)人員需臨時(shí)借出印鑒，必須經(jīng)財(cái)務(wù)處主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)并及時(shí)登記印鑒借用備查簿，內(nèi)容包括借用時(shí)間、借用人、借用事由、歸還時(shí)間、批準(zhǔn)人等。

　　4、負(fù)責(zé)銀行支票管理的財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)嚴(yán)格遵守支票購(gòu)買(mǎi)、領(lǐng)用管理規(guī)定與流程，妥善保管空白銀行支票，對(duì)錯(cuò)填的銀行支票以及退票須加蓋作廢戳記，并作廢要做詳細(xì)的記錄，妥善保存。

　　三、其他事項(xiàng)

　　(一)各二級(jí)財(cái)務(wù)的銀行賬戶、銀行資金管理應(yīng)符合本規(guī)定的相應(yīng)原則。

　　(二)本規(guī)定自20**年11月起實(shí)施，解釋權(quán)在財(cái)務(wù)處。

篇2：銀行賬戶證明(物業(yè)專用)

　　銀行賬戶證明(物業(yè)專用)

　　廣東E銀行股份有限公司第二直屬支行：

　　本單位確認(rèn)以下銀行賬戶為本單位在銀行開(kāi)立的銀行賬戶：

　　開(kāi)戶銀行： 廣東E銀行E支行

　　賬戶名稱：E物業(yè)服務(wù)有限公司

　　銀行賬號(hào)：

　　請(qǐng)貴司將市 區(qū) 路 號(hào) 花園 號(hào)樓一層 號(hào)商鋪、 號(hào)商鋪、二層 號(hào)商鋪之一物業(yè)服務(wù)費(fèi)轉(zhuǎn)入此帳戶。

　　特此證明。

　　Z物業(yè)服務(wù)有限公司

　　二0一六年*月一日

篇3：商戶銀行結(jié)算賬戶確認(rèn)函

　　商戶銀行結(jié)算賬戶確認(rèn)函

致：________________________________（下稱“貴司”）：

　　zz商業(yè)管理有限公司（下稱“本司”）向貴司承諾并確認(rèn)：

　　貴司向本司申請(qǐng)成為“飛凡平臺(tái)”入駐商戶并與本司簽訂了《飛凡開(kāi)放平臺(tái)服務(wù)協(xié)議》。同時(shí)貴司同意并確認(rèn)，與本司簽訂的《飛凡開(kāi)放平臺(tái)服務(wù)協(xié)議》、《活動(dòng)商家合作協(xié)議》等相關(guān)合作協(xié)議，均以本確認(rèn)函中填寫(xiě)賬戶為貴司指定銀行結(jié)算賬戶。

　　本檔活動(dòng)時(shí)間從20**年12月18日起至20**年1月3日止。活動(dòng)結(jié)束后，請(qǐng)貴司提供發(fā)票，與本司對(duì)賬無(wú)誤，一個(gè)月內(nèi)結(jié)款。

　　貴司承諾本確認(rèn)函中填寫(xiě)的相關(guān)賬戶信息真實(shí)、完整、準(zhǔn)確并確保持續(xù)有效，由此產(chǎn)生的任何法律后果和法律責(zé)任，由貴司承擔(dān)。

　　指定銀行結(jié)算賬戶（以下僅限填寫(xiě)一個(gè)賬戶）：

　　戶名：___________________

　　開(kāi)戶行：___________________

　　開(kāi)戶行所在地：___________________

　　賬號(hào)：___________________

　　確認(rèn)人：_________________（公章）

　　_______年____月____日