小額貸款公司的信用風(fēng)險(xiǎn)研究

　　關(guān)鍵詞：小貸公司;信用風(fēng)險(xiǎn);貸款清償

　　一、小貸公司的發(fā)展背景

　　小貸公司作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重要組成部分，正呈現(xiàn)愈演愈烈的趨勢(shì)，小貸公司近幾年來(lái)的蓬勃發(fā)展不僅為社會(huì)創(chuàng)造了經(jīng)濟(jì)效益，而且提高了全社會(huì)的就業(yè)水平，增強(qiáng)了經(jīng)濟(jì)的內(nèi)生發(fā)展動(dòng)力。而致力于自主經(jīng)營(yíng)的小貸公司在解決中小微企業(yè)融資難問(wèn)題的同時(shí)，其表現(xiàn)出來(lái)的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題自然也會(huì)受到廣泛關(guān)注。

　　小貸公司在日常經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中，遭受著各種不同性質(zhì)的金融風(fēng)險(xiǎn)，包括流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)等等，在這其中，信用風(fēng)險(xiǎn)已逐漸成為影響小貸公司持續(xù)健康發(fā)展的關(guān)鍵性因素，小貸公司只貸不存的特點(diǎn)也是給業(yè)務(wù)發(fā)展注入了不穩(wěn)定性，信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)整個(gè)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的穩(wěn)定都形成了威脅之勢(shì)，這勢(shì)必要受到社會(huì)各主體的關(guān)注。

　　二、小貸公司信用風(fēng)險(xiǎn)的成因分析

　　1.信貸主體的信用意識(shí)薄弱

　　小微貸款公司的主要客戶群體是中小微企業(yè)，這些小微企業(yè)前期就需要相當(dāng)大的投入水平，沒(méi)有資金的支持和技術(shù)創(chuàng)新的支撐，小微企業(yè)難以對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到一定的推動(dòng)作用。因此小貸公司的出現(xiàn)一定程度上緩解了這些企業(yè)的資金危機(jī)，但是同時(shí)也為公司的信用風(fēng)險(xiǎn)埋下了巨大的隱患。小微企業(yè)前期的發(fā)展處于摸索階段，而且盈利水平存在著很大的變數(shù)，整個(gè)管理層會(huì)專注于實(shí)現(xiàn)迫切的經(jīng)濟(jì)效益，更著眼于企業(yè)的成長(zhǎng)性，對(duì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有進(jìn)行足夠的重視。

　　2.征信機(jī)制不健全

　　中小微企業(yè)的信用等級(jí)與貸款的清償能力有著直接的關(guān)聯(lián)性，而目前市場(chǎng)上對(duì)這些中小微企業(yè)缺少在信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估上的合理判斷，整個(gè)社會(huì)對(duì)這些企業(yè)的征信系統(tǒng)建設(shè)仍處于滯后狀態(tài)。另一方面，小貸公司受到本身規(guī)模以及地方性的區(qū)域限制，無(wú)法委派專門的信用評(píng)估人員對(duì)所有信貸主體進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)范性的判斷，而且市場(chǎng)本身也不存在可以作為征信評(píng)定和具體授信額度參展的標(biāo)準(zhǔn)，間接導(dǎo)致了由于信息不對(duì)稱造成的逆向選擇與道德風(fēng)險(xiǎn)，給市場(chǎng)注入了不穩(wěn)定性。

　　3.內(nèi)部管理不完善

　　現(xiàn)今，小額貸款公司存在這管理人員素質(zhì)低、金融方面專業(yè)知識(shí)缺乏、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱的問(wèn)題，相對(duì)于傳統(tǒng)的商業(yè)銀行，在各個(gè)方面都體現(xiàn)出了經(jīng)營(yíng)的不完善。不僅如此，對(duì)于小貸公司的員工，管理者始終沒(méi)有建立起有效的激勵(lì)與約束機(jī)制，沒(méi)有實(shí)行對(duì)員工的最大潛力挖掘，也沒(méi)有實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)效率的最大化。管理者仍然沒(méi)有破除“重業(yè)務(wù)、輕管理”的經(jīng)營(yíng)理念，片面追求公司利益的最大化。

　　4.監(jiān)管體系的缺失

　　小貸公司的資金來(lái)源渠道比較窄，公司的經(jīng)營(yíng)也主要依賴于頻繁的貸款發(fā)放與收回，后續(xù)資金存在著一個(gè)嚴(yán)重的缺口，由此引發(fā)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)會(huì)誘發(fā)更嚴(yán)重的信用風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，其實(shí)與市場(chǎng)的監(jiān)管體系有著很大的關(guān)系。小貸公司作為非金融機(jī)構(gòu)這樣一個(gè)特殊身份，逃脫了很多金融法律法規(guī)的約束，目前市場(chǎng)上對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管嚴(yán)重缺乏，小貸公司本以為鉆了這個(gè)盈利的漏洞，實(shí)則增加了公司的風(fēng)險(xiǎn)性。

　　三、小貸公司信用風(fēng)險(xiǎn)的控制措施

　　1.小貸公司內(nèi)部自身的角度

　　(1)加強(qiáng)內(nèi)部控制

　　小貸公司在管理經(jīng)營(yíng)機(jī)制設(shè)立的過(guò)程中需要考慮對(duì)員工績(jī)效指標(biāo)的量化，可以考慮將員工的績(jī)效水平與不良貸款相掛鉤，在小貸公司內(nèi)營(yíng)造出風(fēng)險(xiǎn)防控氛圍，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)防控體系，秉承合理分工、權(quán)力制衡的原則，建立出一套高效的內(nèi)部決策程序，有利于規(guī)范業(yè)務(wù)審批的流程，使業(yè)務(wù)發(fā)展更加嚴(yán)格化與標(biāo)準(zhǔn)化。在部門設(shè)置方面，可以考慮設(shè)置專門的風(fēng)險(xiǎn)管理崗位，由專業(yè)的管理人員直接對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估與控制。

　　(2)構(gòu)建征信共享平臺(tái)

　　小貸公司的信用風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自于貸款客戶的征信情況，只有對(duì)于貸款客戶的清償能力以及信用狀況體現(xiàn)一定程度的公開(kāi)透明，這才能使得小貸公司從源頭去把握信用風(fēng)險(xiǎn)。而實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)最有效的方式就是建立一個(gè)信息共享平臺(tái)，極力構(gòu)建一個(gè)完善的征信系統(tǒng)，各個(gè)小貸公司之間形成相互之間的合作伙伴關(guān)系，加強(qiáng)合作，有效對(duì)客戶的征信狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)評(píng)估，規(guī)避過(guò)度放貸、重復(fù)放貸情況的產(chǎn)生，實(shí)現(xiàn)對(duì)還款人的約束與限制。

　　2.外部監(jiān)管的角度

　　(1)完善信用法律體系

　　小貸公司作為新型的機(jī)構(gòu)參與到現(xiàn)有的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中后，一方面給市場(chǎng)提供了新的活力，另一方面給經(jīng)濟(jì)發(fā)展也注入了不穩(wěn)定性，目前法律法規(guī)在小貸公司層面缺少嚴(yán)格的限制，對(duì)小貸公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)缺少保障，因此政府及相關(guān)部門要加緊對(duì)法律法規(guī)的完善，從主體自身以及外部強(qiáng)制性方面對(duì)小貸公司信用風(fēng)險(xiǎn)的控制進(jìn)行聯(lián)合約束，進(jìn)一步加強(qiáng)客戶對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)。

　　(2)提供良好的發(fā)展環(huán)境

　　小貸公司的發(fā)展處于初級(jí)階段，政府需要對(duì)小貸公司的性質(zhì)、準(zhǔn)入、服務(wù)對(duì)象等等實(shí)行明確的規(guī)定，可以利用相關(guān)手段對(duì)小貸公司實(shí)行業(yè)務(wù)上的優(yōu)先發(fā)展以及相關(guān)扶持，同時(shí)也可以利用政府的相關(guān)信息平臺(tái)給小貸公司提供重要的客戶資源，還可以在市場(chǎng)允許接受的能力下對(duì)小貸公司實(shí)現(xiàn)差異化利率的政策，體現(xiàn)出政府對(duì)小貸公司發(fā)展的有力扶持。

　　參考文獻(xiàn)：

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　　杜曉山.我國(guó)小額信貸發(fā)展報(bào)告[J].農(nóng)村金融研究，20**.

篇2：客戶信用風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

　　客戶信用風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

　　1.目的：為了規(guī)范客戶信用風(fēng)險(xiǎn)管理，提高效率，杜絕漏洞，特制定本辦法。

　　2.范圍：適用于XX供應(yīng)鏈信用風(fēng)險(xiǎn)管理的XX事業(yè)部。

3.定義：

　　3.1客戶信用風(fēng)險(xiǎn)：客戶因?yàn)檫`約而導(dǎo)致產(chǎn)生損失的可能性，或者是因評(píng)級(jí)變動(dòng)和履約能力變化而導(dǎo)致其償債能力變化而產(chǎn)品損失的可能性。

　　3.2我司所有客戶，除款到發(fā)貨的交易的客戶不用進(jìn)行授信，除此之外，都必須有相應(yīng)授信管理，否則視為不合規(guī)。

4.權(quán)責(zé)

　　4.1客戶管理員負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的制表、客戶額度與帳期的錄入、修改等工作。

　　4.2業(yè)務(wù)經(jīng)辦負(fù)責(zé)提供客戶的有效信息，并提交相應(yīng)申請(qǐng)。

　　4.3產(chǎn)品/銷售經(jīng)理、部門副總、部門總經(jīng)理、主管副總裁負(fù)責(zé)相應(yīng)審批工作。

5.作業(yè)流程

　　5.1客戶核定額度與帳期授信

　　5.1.1散化事業(yè)部業(yè)務(wù)助理、業(yè)務(wù)經(jīng)辦在執(zhí)行客戶開(kāi)戶時(shí)，應(yīng)按以下《授信分級(jí)及最高額度表》的規(guī)定，報(bào)相應(yīng)主管人員進(jìn)行審核審批。

授信級(jí)別及最高額度表

　　客戶授信得分　　授信級(jí)別　　最高額度

　　90-100　　A　　500萬(wàn)元

　　80-89　　B　　300萬(wàn)元

　　50-79　　C　　100萬(wàn)元

　　49及以下　　D　　0

　　5.1.2業(yè)務(wù)經(jīng)辦根據(jù)客戶情況，提交“新客戶開(kāi)戶授信評(píng)估表”至相關(guān)負(fù)責(zé)人，按照以下《額度審批權(quán)限表》與《最高賬期審批權(quán)限表》確定該客戶核定額度與核定賬期。

額度審批權(quán)限表

　　有權(quán)審批人　　審批額度范圍

　　主管總裁/副總裁　　≥300萬(wàn)元

　　部門總經(jīng)理　　<300萬(wàn)元

　　部門副總經(jīng)理　　<100萬(wàn)元

　　產(chǎn)品/銷售經(jīng)理　　<50萬(wàn)元

最高帳期審批權(quán)限表

　　客戶類型　　廠家　　分銷商　　貿(mào)易商　　審批權(quán)限

　　主管副總裁　　≥45天　　≥30天　　≥15天

　　部門總經(jīng)理　　<45天　　<30天　　<15天

　　產(chǎn)品/銷售經(jīng)理　　<30天　　<15天　　<7天

　　5.1.3客戶管理員根據(jù)審批完成的“新客戶開(kāi)戶授信評(píng)估表”，將客戶授信級(jí)別、核定額度與核定賬期錄入“客戶帳期/額度表”。

　　5.2授信變更

　　5.2.1帳期變更:如客戶數(shù)據(jù)或其它因素變更，需變更額度的，應(yīng)按以下步驟完成：

　　a.須由業(yè)務(wù)經(jīng)辦填寫“變更申請(qǐng)表”，交至客戶管理員處;

　　b.客戶管理員遵照《最高帳期審批權(quán)限》，將“變更申請(qǐng)表”呈相關(guān)負(fù)責(zé)人;

　　c.經(jīng)批準(zhǔn)后，客戶管理員更新《客戶帳期/額度表》，并通知相關(guān)人員;

　　d.業(yè)務(wù)助理、業(yè)務(wù)經(jīng)辦銷售時(shí)應(yīng)按更新后的《客戶帳期/額度表》作業(yè)。

　　5.2.2額度變更:如客戶資料或其它因素變更，需要變更額度的，應(yīng)按一下步驟完成：

　　a.須由業(yè)務(wù)經(jīng)辦填寫“變更申請(qǐng)表”，交至客戶管理員處;

　　b.客戶管理員根據(jù)三個(gè)月內(nèi)該客戶的交易情況，填寫“已交易客戶評(píng)核表”，重新對(duì)客戶進(jìn)行評(píng)分，確定該客戶最高額度;

　　c.客戶管理員根據(jù)《授信級(jí)別及最高額度表》和《額度審批權(quán)限表》，將“變更申請(qǐng)表”與“已交易客戶評(píng)核表”相關(guān)領(lǐng)導(dǎo);

　　d.經(jīng)批準(zhǔn)后，客戶管理員更新“客戶帳期/額度表”，并通知相關(guān)人員;

　　e.業(yè)務(wù)助理、業(yè)務(wù)經(jīng)辦銷售時(shí)應(yīng)按更新后的“客戶帳期/額度表”作業(yè)。

　　5.3銷售審批

　　5.3.1各事業(yè)部、子公司業(yè)務(wù)助理、業(yè)務(wù)經(jīng)辦在執(zhí)行銷售時(shí)，應(yīng)按照《銷售審批權(quán)限》的規(guī)定，報(bào)相應(yīng)主管人員進(jìn)行審核審批。

　　銷售審批權(quán)限

　　銷售審批權(quán)限

　　銷售數(shù)量　　滯期天數(shù)　　滯期金額　　額度超出

　　主管副總裁　　≥500噸　　≥30天　　≥100萬(wàn)　　≥100萬(wàn)

　　部門總經(jīng)理　　<500噸　　<30天　　<100萬(wàn)　　<100萬(wàn)

　　部門副總經(jīng)理　　<200噸　　<15天　　<50萬(wàn)　　<50萬(wàn)

　　產(chǎn)品/銷售經(jīng)理　　<100噸　　<7天　　<30萬(wàn)　　<30萬(wàn)

　　5.3.2銷售合同及銷售計(jì)劃單審批權(quán)限均依照《銷售審批權(quán)限》執(zhí)行;

　　5.3.3滯期超過(guò)30天且金額大于5000元的客戶列入“黑名單客戶表”;“黑名單客戶表”中客戶的銷售必須經(jīng)過(guò)主管副總裁審批通過(guò)，方可執(zhí)行銷售。

　　6.使用表單

　　6.1新客戶開(kāi)戶授信評(píng)估表

　　6.2變更申請(qǐng)表

　　6.3已交易客戶評(píng)核表

　　6.4客戶帳期/額度表

　　6.5黑名單客戶表

　　7.使用文件：無(wú)

　　8.附件：無(wú)