物業(yè)公司支票、收據(jù)、發(fā)票、財務(wù)印鑒章管理標準規(guī)程
1.0目的
規(guī)范支票、收據(jù)、發(fā)票、財務(wù)印鑒專用章的管理工作，確保公司支票、收據(jù)、發(fā)票、印鑒專用章得到安全保管和合理使用。
2.0適用范圍
適用于物業(yè)管理公司的支票、收據(jù)、發(fā)票、財務(wù)印鑒專用章的管理工作。
3.0職責(zé)
3.1財務(wù)部出納負責(zé)按本規(guī)程購買、保管、使用空白支票。
3.2財務(wù)部主管負責(zé)發(fā)票專用章、財務(wù)專用章的保管以及支票、收據(jù)、發(fā)票管理的監(jiān)督工作。
4.0程序要點
4.1支票的管理程序。
4.1.1支票的購買和保管程序：
a)出納應(yīng)按銀行的相關(guān)規(guī)定到開戶行購買支票；
b)出納應(yīng)將新購回的空白支票安全、妥善地存放在保險箱內(nèi)。
4.1.2支票的使用程序及注意事項：
a)因業(yè)務(wù)需要使用支票的人員，應(yīng)按《費用報銷審核標準作業(yè)規(guī)程》中的相關(guān)規(guī)定進行支付項目的審核及審批；
b)出納根據(jù)審核、審批手續(xù)完整的支付證明按《銀行存款管理標準作業(yè)規(guī)程》中的相關(guān)規(guī)定填寫支票；
c)內(nèi)容填寫完整的支票應(yīng)按《銀行存款標準作業(yè)規(guī)程》中的相關(guān)規(guī)定加蓋銀行印鑒章；
d)出納應(yīng)將內(nèi)容填寫完整的支票存根聯(lián)與支付證明一起在支付當天交會計審核后，按相關(guān)規(guī)定進行相關(guān)的賬務(wù)處理；
e)支票交付時，出納應(yīng)編制《支票使用明細表》，并由收票人在支票存根聯(lián)及《支票使用明細表》上簽名。會計可據(jù)此核對相關(guān)賬目資料；
f)如因填寫錯誤或其他原因?qū)е轮弊鲝U，出納應(yīng)將作廢支票連同存根聯(lián)一起妥善保存；
g)出納或其他經(jīng)辦人員如遺失內(nèi)容填寫完整的支票，應(yīng)及時到開戶銀行掛失；如因此造成的損失，由當事人負責(zé)全額賠償，并視情節(jié)輕重按《行政獎罰標準作業(yè)規(guī)程》中的相關(guān)規(guī)定進行處理。
4.2收據(jù)的管理程序。
4.2.1收據(jù)的購買、保管程序：
a)空白收據(jù)由財務(wù)部主管指定財務(wù)部相關(guān)人員購買；
b)新購回的空白收據(jù)由會計保管。
4.2.2收據(jù)的換領(lǐng)程序：、
a)收費員應(yīng)采用以舊換新的方法領(lǐng)用收據(jù)，會計在發(fā)出收據(jù)時應(yīng)詳細填寫《收據(jù)領(lǐng)用登記表》，內(nèi)容包括：領(lǐng)用人、領(lǐng)用時間、起始號碼等；
b)收費員在換領(lǐng)收據(jù)時，應(yīng)先將用完的收據(jù)交會計核對銷號后再簽名領(lǐng)用新收據(jù)；
c)收費員應(yīng)將空白收據(jù)交財務(wù)部主管在收據(jù)的"交對方"聯(lián)上加蓋發(fā)票專用章后再領(lǐng)用。
4.2.3收據(jù)的使用程序及注意事項：
a)收費員應(yīng)按《現(xiàn)金管理標準作業(yè)規(guī)程》及《銀行存款管理標準作業(yè)規(guī)程》中的相關(guān)規(guī)定開具收據(jù)；
b)收費員應(yīng)順序填寫收據(jù)，如因填寫錯誤或其他原因?qū)е率論?jù)作廢，應(yīng)將作廢收據(jù)保存完整；
c)收費員應(yīng)將收據(jù)的記賬聯(lián)編制《交款匯總表》、《收款明細》后一起交出納、會計按相關(guān)規(guī)定進行賬務(wù)處理；
d)收費員應(yīng)妥善保管已加蓋發(fā)票專用章的收據(jù)，如因遺失給公司造成經(jīng)濟損失，除要求全額賠償外，還將按照《行政獎罰標準作業(yè)規(guī)程》相關(guān)規(guī)定予以處理。
4.3發(fā)票的管理程序。
4.3.1發(fā)票的購買和保管程序：
a)發(fā)票由會計按照稅務(wù)部門的有關(guān)規(guī)定到稅務(wù)局購買；
b)空白的發(fā)票由會計保管。
4.3.2發(fā)票的領(lǐng)用程序：
a)收費員應(yīng)采用以舊換新的方法領(lǐng)取發(fā)票，會計在發(fā)出發(fā)票時應(yīng)詳細填寫《發(fā)票領(lǐng)用登記表》，內(nèi)容包括：領(lǐng)用人、領(lǐng)用時間、起始號碼等；
b)收費員將新領(lǐng)的發(fā)票交財務(wù)部主管在發(fā)票的客戶聯(lián)上加蓋發(fā)票專用章后開始使用。
4.3.3發(fā)票的使用程序及注意事項：
a)收費員在開具發(fā)票時，原則上應(yīng)如實、序號填寫發(fā)票內(nèi)容，特殊情況應(yīng)請示財務(wù)部主管同意后特殊處理；
b)收費員應(yīng)按照《現(xiàn)金管理標準作業(yè)規(guī)程》及《銀行存款管理標準作業(yè)規(guī)程》中的相關(guān)規(guī)定開具發(fā)票；
c)收費員應(yīng)將發(fā)票的記賬聯(lián)編制《交款匯總表》、《收款明細》后一起交出納、會計按相關(guān)規(guī)定進行賬務(wù)處理；
d)如因填寫錯誤或其他原因造成發(fā)票作廢，收費員應(yīng)將作廢發(fā)票連同存根聯(lián)一起妥善保管；
e)收費員應(yīng)妥善保管已加蓋發(fā)票專用章的發(fā)票，如有遺失，應(yīng)及時到稅務(wù)部門或其他相關(guān)部門掛失，如因此給公司造成經(jīng)濟損失，除要求收費員全額賠償外，還將按照《行政獎罰標準作業(yè)規(guī)程》中的相關(guān)規(guī)定予以處罰。
4.4發(fā)票專用章的管理程序。
4.4.1財務(wù)部主管應(yīng)妥善保管公司發(fā)票專用章。
4.4.2相關(guān)人員申請使用發(fā)票專用章時，財務(wù)部主管應(yīng)嚴格審核項目內(nèi)容，如經(jīng)審核存有疑問，財務(wù)部主管應(yīng)拒絕蓋章；如經(jīng)審核無誤，財務(wù)部主管應(yīng)按規(guī)定加蓋發(fā)票專用章：
a)收據(jù)加蓋發(fā)票專用章時，應(yīng)將發(fā)票專用章清晰地蓋在"收款單位簽章"處；
b)發(fā)票加蓋發(fā)票專用章時，應(yīng)將發(fā)票專用章清晰地蓋在"填發(fā)單位簽章"處。
4.4.3發(fā)票專用章如有遺失，財務(wù)部主管應(yīng)立即在影響較大的媒體上刊登遺失聲明，同時向稅務(wù)局及其他相關(guān)單位發(fā)函聲明。
4.5財務(wù)專用章的管理程序。
4.5.1財務(wù)部主管應(yīng)妥善保管公司財務(wù)專用章。
4.5.2相關(guān)人員申請使用財務(wù)專用章時，財務(wù)部主管應(yīng)嚴格審核蓋章項目。
4.5.3如經(jīng)審核存有疑問，財務(wù)部主管在疑問未解除之前應(yīng)拒絕蓋章。
4.5.4如經(jīng)審核無誤，財務(wù)部主管應(yīng)在項目單據(jù)上指定位置清晰的加蓋財務(wù)專用章。
4.5.5財務(wù)專用章如有遺失，財務(wù)部主管應(yīng)立即在影響較大的媒體上刊登遺失啟事，同時向稅務(wù)局、開戶銀行等其他相關(guān)單位發(fā)函聲明。
4.6支票、收據(jù)、發(fā)票的資料保管。
4.6.1會計應(yīng)在每月將支票的存根聯(lián)及其相關(guān)資料編制記賬憑證、登記賬簿交財務(wù)部主管審核后加密在財務(wù)部長期保存。
4.6.2會計應(yīng)在每月將收據(jù)、發(fā)票的記賬聯(lián)與其他相關(guān)資料一起編制記賬憑證、登記賬簿后交財務(wù)部主管審核加密在財務(wù)部長期保存。
4.6.3使用完畢的收據(jù)存根及發(fā)票存根聯(lián)由會計在財務(wù)部長期保存。
4.7支票、收據(jù)、發(fā)票、財務(wù)印鑒章的管理，作為財務(wù)部相關(guān)人員績效考評的依據(jù)之一。
5.0記錄
5.1《支票使用明細表》。
5.2《收據(jù)領(lǐng)用登記表》。
5.3《發(fā)票領(lǐng)用登記表》。
6.0相關(guān)支持性文件
6.1《現(xiàn)金管理標準作業(yè)規(guī)程》。
6.2《銀行存款管理標準作業(yè)規(guī)程》。
6.3《費用報銷標準作業(yè)規(guī)程》。
篇2：物業(yè)公司財務(wù)印鑒專用章管理作業(yè)規(guī)程
物業(yè)公司財務(wù)印鑒專用章管理作業(yè)規(guī)程
1.0目的
1.1本規(guī)程規(guī)范支票、收據(jù)、發(fā)票、財務(wù)印鑒專用章的管理工作，確保公司支票、收據(jù)、發(fā)票、印鑒專用章得到安全保管和合理使用。
2.0適用范圍
2.1本規(guī)程適用于公司的支票、收據(jù)、發(fā)票、財務(wù)印鑒專用章的管理工作。
3.0職責(zé)
3.1出納員負責(zé)按本規(guī)程購買、保管、使用空白支票。
3.2財務(wù)會計負責(zé)按本規(guī)程購買、保管、使用空白的收據(jù)、發(fā)票。
3.3財務(wù)部經(jīng)理負責(zé)發(fā)票專用章、財務(wù)專用章的保管以及支票、收據(jù)、發(fā)票管理的監(jiān)督工作。
4.0程序要點
4.1支票的管理程序
4.1.1支票的購買和保管程序：
a）出納員應(yīng)按銀行的相關(guān)規(guī)定到開戶行購買支票；
b）出納員應(yīng)將新購回的空白支票安全、妥善的存放在保險箱內(nèi)。
4.1.2支票的使用程序及注意事項：
a）因業(yè)務(wù)需要使用支票的人員，應(yīng)按（費用報銷標準作業(yè)規(guī)程）中的相關(guān)規(guī)定進行支付項目的審核及審批；
b）出納員根據(jù)審核、審批手續(xù)完整的支付證明按《銀行存款管理標準作業(yè)規(guī)程》中的相關(guān)規(guī)定填寫支票；
c）內(nèi)容填寫完整的支票應(yīng)按《銀行存款標準作業(yè)規(guī)程》中的相關(guān)規(guī)定交財務(wù)部經(jīng)理加蓋財務(wù)專用章、銀行印鑒章；
d）出納員應(yīng)將內(nèi)容填寫完整的支票存根聯(lián)與支付證明一起以10天為一期交財務(wù)會計審核后，進行相關(guān)的賬務(wù)處理；
e）支票用完后，出納員應(yīng)編制《支票使用明細表》交財務(wù)會計核對相關(guān)賬目資料；
f）如因填寫錯誤或其他原因?qū)е轮弊鲝U，出納員應(yīng)將作廢支票連同存根聯(lián)一起妥善保存；
g)出納員或其他經(jīng)辦人員如遺失內(nèi)容填寫完整的支票，應(yīng)及時到開戶銀行掛失；如因此造成的損失由當事人負責(zé)全額賠償，并視情節(jié)輕重按公司獎罰制度中的相關(guān)規(guī)定進行處理。
4.2收據(jù)的管理程序
4.2.1收據(jù)的購買、保管程序：
a）空白收據(jù)由財務(wù)部經(jīng)理指定有關(guān)人員購買；
b）新購回的空白收據(jù)由財務(wù)會計保管。
4.2.2收據(jù)的換領(lǐng)程序：
a）出納員應(yīng)采用以舊換新的方法領(lǐng)用收據(jù)，財務(wù)會計在發(fā)出收據(jù)的應(yīng)詳細填寫《收據(jù)領(lǐng)用登記表》，內(nèi)容包括：領(lǐng)用人、領(lǐng)用時間、起始號碼等；
b）出納員在換領(lǐng)收據(jù)時，應(yīng)先將用完的收據(jù)交財務(wù)會計核對銷號后再簽名領(lǐng)用新收據(jù)；
c）出納員應(yīng)將空白收據(jù)交財務(wù)部經(jīng)理在收據(jù)的“收款”聯(lián)上加蓋財務(wù)專用章后再領(lǐng)用。
4.2.3收據(jù)的使用程序及注意事項：
a）出納員應(yīng)按《現(xiàn)金管理標準作業(yè)規(guī)程》及《銀行存款管理標準作業(yè)規(guī)程》中的相關(guān)規(guī)定開具收據(jù)，并在收據(jù)或收款憑據(jù)上加蓋“現(xiàn)金收訖”章；
b）出納員應(yīng)按順序填寫收據(jù)，如因填寫錯誤或其他原因?qū)е率論?jù)作廢，應(yīng)將作廢收據(jù)保存完整；
c）出納員應(yīng)妥善保管已加蓋財務(wù)專用章的收據(jù)，如因遺失給公司達成經(jīng)濟損失，除要求全額賠償外，還將按照公司獎罰制度中的相關(guān)規(guī)定予以處理。
4.3發(fā)票的管理程序
4.3.1發(fā)票的購買和保管程序：
a）發(fā)票由財務(wù)會計按照稅務(wù)部門的有關(guān)規(guī)定到稅務(wù)局購買；
b）空白的發(fā)票由財務(wù)會計保管。
4.3.2發(fā)票的領(lǐng)用程序；
a）出納員應(yīng)采用以舊換新的方法領(lǐng)取發(fā)票，財務(wù)會計在發(fā)放發(fā)票時，應(yīng)做好發(fā)票的發(fā)放登記，內(nèi)容包括：發(fā)票領(lǐng)用人、領(lǐng)用時間、起始號碼等；
b）出納員將新領(lǐng)的發(fā)票交財務(wù)部經(jīng)理在發(fā)票的客戶聯(lián)上加蓋發(fā)票專用章后開始使用。
4.3.3發(fā)票的使用程序及注意事項：
a)出納員在開具發(fā)票時，原則上應(yīng)如實、序號填寫發(fā)票內(nèi)容，特殊情況應(yīng)請示財務(wù)部經(jīng)理同意后特殊處理：
b)出納員應(yīng)按照《現(xiàn)金管理標準作業(yè)規(guī)程》及《銀行存款管理標準作業(yè)規(guī)程》中的相關(guān)規(guī)定在發(fā)票上加蓋“現(xiàn)金收訖”或“銀行收訖”章；
c)如因填寫錯誤或其他原因造成發(fā)票作廢，出納員應(yīng)將作廢發(fā)票連同存根聯(lián)一起妥善保管；
d)出納員應(yīng)妥善保管已加蓋發(fā)票專用章的發(fā)票，如有遺失，應(yīng)及時到稅務(wù)部門或其他相關(guān)部門掛失，如因此給公司造成經(jīng)濟損失，除要求出納員全額賠償外，還將按照公司獎罰制度中的規(guī)定予以處罰。
4.4財務(wù)專用章的管理程序
4.4.1財務(wù)部經(jīng)理應(yīng)妥善保管公司財務(wù)專用章。
4.4.2相關(guān)人員申請使用財務(wù)專用章時，財務(wù)部經(jīng)理應(yīng)嚴格審核蓋章項目。
4.4.3如經(jīng)審核存有疑問，財務(wù)部經(jīng)理在疑問未解除之前應(yīng)拒絕蓋章。
4.4.4如經(jīng)審核無誤，財務(wù)部經(jīng)理應(yīng)在項目單據(jù)上指定位置清晰地加蓋財務(wù)專用章。
4.4.5財務(wù)專用章如有遺失，財務(wù)部經(jīng)理應(yīng)立即在影響較大的媒體上刊登遺失啟事，同時何稅務(wù)局、開戶銀行等其他相關(guān)單位發(fā)函聲明。
4.5支票、收據(jù)、發(fā)票的資料保管
4.5.1財務(wù)會計應(yīng)在每月末將支票的存根聯(lián)及其相關(guān)資料編制記賬憑證，交財務(wù)部經(jīng)理審核后加密在財務(wù)部長期保存。
4.5.2財務(wù)會計應(yīng)在每月末將收據(jù)、發(fā)票的記賬聯(lián)與其他相關(guān)資料一起編制記賬憑證，交財務(wù)部經(jīng)理審核無誤后，加密在財務(wù)部長期保存。
4.5.3使用完畢的收據(jù)存根及發(fā)票存根聯(lián)由財務(wù)會計在財務(wù)部長期保存。
4.6支票、收據(jù)、發(fā)票、財務(wù)印鑒章的管理，作為財務(wù)部相關(guān)人員考評的依據(jù)之一。
5.0引用文件和記錄表格
5.1《收據(jù)領(lǐng)用登記表》
5.2《支票使用明細表》
篇3：物業(yè)財務(wù)員工培訓(xùn)作業(yè)規(guī)程
物業(yè)財務(wù)員工培訓(xùn)作業(yè)規(guī)程
1.0目的
規(guī)范員工培訓(xùn)程序和內(nèi)容，確保員工培訓(xùn)系統(tǒng)化、規(guī)范化，使員工具備工作中需要的知識和技能。
2.0適用范圍
適用于物業(yè)管理公司各級財務(wù)人員的培訓(xùn)工作。
3.0職責(zé)
3.1物業(yè)管理公司總經(jīng)理負責(zé)監(jiān)督及抽查培訓(xùn)實施情況，驗證培訓(xùn)效果。
3.2財務(wù)部主管負責(zé)制定年度培訓(xùn)計劃，并負責(zé)具體組織實施。
3.3財務(wù)部其他相關(guān)人員負責(zé)協(xié)助財務(wù)部主管進行會計業(yè)務(wù)的培訓(xùn)。
4.0程序要點
4.1培訓(xùn)計劃的制定。
4.1.1財務(wù)部主管于每年12月25日編制好下年度的員工培訓(xùn)計劃，并上報公司總經(jīng)理審批，交人力資源部備案。
4.1.2員工培訓(xùn)計劃必須符合以下要求：
a)符合國家及公司的規(guī)章制度；
b)有具體的實施時間；
c)有明確的培訓(xùn)范圍；
d)有考核的標準；
e)有培訓(xùn)經(jīng)費的預(yù)算。
4.2新員工的培訓(xùn)。
4.2.1新員工入職后應(yīng)參加公司人力資源部組織的培訓(xùn)，學(xué)習(xí)公司的基本情況、規(guī)章制度、安全知識、獎懲規(guī)定等。
4.2.2由財務(wù)部主管負責(zé)介紹本部門的工作性質(zhì)、內(nèi)容、相關(guān)崗位責(zé)任、作息時間、員工服務(wù)標準等，
4.2.3財務(wù)主管要結(jié)合其崗位實際工作進行專業(yè)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
4.2.4培訓(xùn)結(jié)束后，由人力資源部、財務(wù)部主管分別組織理論、專業(yè)業(yè)務(wù)的考試：
a)考試不合格的，予以辭退；
b)考試合格的，安排上崗。
4.2.5財務(wù)部主管應(yīng)在考試結(jié)束后，填寫新員工情況匯報，交公司人力資源部。
4.3會計業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
4.3.1公司財務(wù)部主管應(yīng)依據(jù)相關(guān)標準作業(yè)規(guī)程，對收費員進行下列培訓(xùn)：
a)現(xiàn)金收取的方法；
b)收據(jù)、發(fā)票填寫要求；
c)收據(jù)、發(fā)票換領(lǐng)手續(xù)；
d)收據(jù)、發(fā)票的保管方法；
e)銀行托收的操作方法；
f)服務(wù)收費的標準，收費的程序及要求；
g)現(xiàn)金收款匯總表、清單的填制及報送要求；
h)水電數(shù)據(jù)的錄入方法及要求；
i)其他相關(guān)專業(yè)的培訓(xùn)。
4.3.2公司財務(wù)部主管應(yīng)根據(jù)相關(guān)標準作業(yè)規(guī)程，對出納進行下列專業(yè)的培訓(xùn)：
a)現(xiàn)金收、支方法；
b)現(xiàn)金日記賬登記方法；
c)收據(jù)、發(fā)票填制要求；
d)收據(jù)、發(fā)票換領(lǐng)方法；
e)收據(jù)、發(fā)票的保管要求；
g)現(xiàn)金收款匯總表、清單的交接程序及要求；
h)銀行賬戶的管理要求；
i)銀行存款的結(jié)算方法；
j)銀行日記賬的登記要求；
h)服務(wù)收費的標準，收費的程序及要求；
i)工資發(fā)放、核算的方法與要求；
j)備用金的管理方法；
k)銀行托收的操作方法；
l)保險柜的管理要求；
m)庫存現(xiàn)金的盤點要求；
n)賬款核對的方法及要求；
o)銀行對賬的要求及方法；
p)銀行余額調(diào)節(jié)表的編制方法；
q)費用審核報銷的要求及方法；
r)其他相關(guān)專業(yè)的培訓(xùn)。
4.3.3財務(wù)部主管應(yīng)根據(jù)相關(guān)標準作業(yè)規(guī)程，對庫管進行下列專業(yè)的培訓(xùn)：
a)物品驗收方法；
b)物品進倉手續(xù)辦理的方法；
c)物品存放的要求；
d)物品保管的要求；
e)物品出倉手續(xù)辦理的方法；
f)倉庫物品月末盤點的要求；
g)物品進、耗、存報表及其他有關(guān)報表的填制方法；
h)物品申購計劃表的填制要求；
i)物品倉庫明細賬的填制要求；
j)員工物資檔案的填制要求；
k)部門物資檔案的填制要求；
l)固定資產(chǎn)檔案的填制要求
m)其他相關(guān)專業(yè)的培訓(xùn)。
4.3.4財務(wù)部主管應(yīng)根據(jù)相關(guān)標準作業(yè)規(guī)程，對財務(wù)會計進行下列專業(yè)的培訓(xùn)：
a)現(xiàn)金管理及核算的方法與要求；
b)銀行存款管理及核算的方法與要求；
c）備用金的管理及核算方法；
d)應(yīng)收賬款的管理及核算方法；
e)費用審核報銷的管理及核算要求；
f)經(jīng)營成本的管理及核算方法；
g）營業(yè)收入核算的方法；
h)內(nèi)部往來的管理及核算方法；
i）固定資產(chǎn)管理、核算的方法；
j)低值易耗品管理、核算的方法；
k)代管維修基金管理、核算的方法；
1)工資發(fā)放、核算的方法與要求；
m）資產(chǎn)負債表的編制方法；
n)損益表的編制方法；
o)稅收報表的編制方法；
p）費用明細表的編制方法；
q）總賬、明細賬的核對方法；
r)明細賬、記賬憑證的核對方法；
s）其他相關(guān)專業(yè)的培訓(xùn)。
4.4物業(yè)管理知識的培訓(xùn)。
4.4.1全體員工均應(yīng)參加由公司人力資源部統(tǒng)一安排的專項物業(yè)管理知識培訓(xùn)及物業(yè)管理IS09000質(zhì)量體系知識培訓(xùn)。
4.4.2物業(yè)管理知識的培訓(xùn)每半年至少安排1次，每次培訓(xùn)時間不少于2小時。
4.4.3員工經(jīng)培訓(xùn)后參加由公司人力資源部統(tǒng)一舉辦的考核。
4.5其他方面的培訓(xùn)：凡公司人力資源部統(tǒng)一安排的培訓(xùn)，按照安排及要求參加。
4.6培訓(xùn)頻率。
4.6.1會計專業(yè)知識培訓(xùn)每月1次，每次2小時。
4.6.2物業(yè)知識培訓(xùn)每季度培訓(xùn)1次，每次培訓(xùn)時間不少于2小時，具體時間由公司人力資源部安排。
4.6.3其他相關(guān)標準作業(yè)規(guī)程的培訓(xùn)每季度1次，每次時間不少于2小時，具體時間由財務(wù)部安排。
4.6.4其他培訓(xùn)視情況統(tǒng)一安排。
4.7培訓(xùn)結(jié)果的考核。
4.7.1筆試理論考核方式。主要用于會計專業(yè)理論知識及物業(yè)管理知識的考核，培訓(xùn)主講人員在培訓(xùn)完后的5日內(nèi)出題，原則上要求員工閉卷考試，特殊情況另行處理。
4.7.2筆試考核結(jié)果視理論重要性占培訓(xùn)總成績的30%-60%，成績由財務(wù)部備案一年，作為員工績效考評的依據(jù)之一。
4.7.3實際操作考核方式。用于操作性較強的內(nèi)容，如：電腦收費的操作、倉庫物品的擺放、盤點等。由該內(nèi)容培訓(xùn)主管人員在培訓(xùn)結(jié)束后一周內(nèi)親自到現(xiàn)場監(jiān)督評分，其成績占培訓(xùn)成績的30%-70%，成績由財務(wù)部備案一年，作為員工績效考評的依據(jù)之一。
4.7.4總結(jié)報告方式。用于外出參觀學(xué)習(xí)或外聘講師來公司講課類培訓(xùn)的考核。
4.7.5考試不合格的處理：
a)第一次考試不合格的員工，給予口頭警告處理，并視情況組織補考；
b)若補考不合格，將視其工作能力調(diào)動工作崗位，并按新崗位新入職員工的工資標準發(fā)放薪水；
c)三個月之內(nèi)對其在新崗位的工作進行考核，不合格者予以辭退。
4.8培訓(xùn)記錄。
4.8.1每次培訓(xùn)及考核完畢，由培訓(xùn)主辦部門填寫《培訓(xùn)記錄表》及《培訓(xùn)成績登記表》記錄報人力資源部，并長期存檔直到該員工離開本公司。
4.8.2員工每次培訓(xùn)及考核情況，作為員工績效考評、工資或職位調(diào)動、晉升的依據(jù)之一。
5.0記錄
6.0相關(guān)支持性文件
6.1財務(wù)部其他標準作業(yè)規(guī)程。