如何做好OA下財(cái)務(wù)報(bào)銷流程工作

　　傳統(tǒng)的手工財(cái)務(wù)報(bào)銷模式和辦事流程費(fèi)時(shí)又費(fèi)力，同時(shí)還存在諸多隱患，OA系統(tǒng)完美地解決了這一問(wèn)題，不僅提高了企業(yè)的工作效率，同時(shí)還提升了企業(yè)的管理效率和競(jìng)爭(zhēng)能力。

　　財(cái)務(wù)報(bào)銷流程系統(tǒng)即辦公自動(dòng)化系統(tǒng)，是將現(xiàn)代化辦公和計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)功能結(jié)合起來(lái)的一種新型的辦公方式，是信息化社會(huì)的產(chǎn)物。OA系統(tǒng)可以給企業(yè)帶來(lái)多方面的益處。它實(shí)現(xiàn)了工作流程的自動(dòng)化、規(guī)范化、協(xié)同化、網(wǎng)絡(luò)化，知識(shí)化，使企業(yè)各層級(jí)、各部門在同一個(gè)工作平臺(tái)上開展協(xié)作，大大提高了企業(yè)工作效率，提高了企業(yè)整體的反應(yīng)速度，從而有助于提升企業(yè)的管理效率和競(jìng)爭(zhēng)能力。市場(chǎng)上一套成熟的OA系統(tǒng)軟件的報(bào)價(jià)一般是十幾萬(wàn)元，硬件花費(fèi)也不大，

　　企業(yè)在引進(jìn)OA系統(tǒng)時(shí)不需要花費(fèi)很大的成本。而通過(guò)OA系統(tǒng)的運(yùn)用，企業(yè)可以節(jié)省辦公紙張、減少人員在路途上的花費(fèi)，可以直接減少企業(yè)的運(yùn)營(yíng)成本。因此越來(lái)越多的企業(yè)開始采用OA系統(tǒng)。OA系統(tǒng)不僅適用于日常行政辦公，與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作有關(guān)的大多數(shù)業(yè)務(wù)都可以在系統(tǒng)中應(yīng)用。本文以財(cái)務(wù)報(bào)銷流程為重點(diǎn)，主要討論財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)工作流程在OA系統(tǒng)中的實(shí)際應(yīng)用。

　　在OA系統(tǒng)中，業(yè)務(wù)處理一般稱為工作流程。隨著應(yīng)用的逐步擴(kuò)展和深入，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的流程會(huì)逐步增加。一般是以財(cái)務(wù)報(bào)銷為核心，包含報(bào)銷前的相關(guān)審批流程、財(cái)務(wù)報(bào)銷流程、財(cái)務(wù)信息報(bào)告流程。報(bào)銷前的相關(guān)審批流程包括工程立項(xiàng)審批、物料采購(gòu)申請(qǐng)、借款、業(yè)務(wù)接待(用餐)申請(qǐng)、工資審批、合同審批、預(yù)算管理、文件處理(請(qǐng)示報(bào)告)等流程。財(cái)務(wù)信息報(bào)告流程包括會(huì)計(jì)報(bào)表、預(yù)算執(zhí)行情況表、管理處季度公布表、本體維修基金情況表等財(cái)務(wù)信息的審閱流程。實(shí)際上大部分的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作都可以在OA系統(tǒng)中運(yùn)行。但在實(shí)際應(yīng)用中，要根據(jù)OA系統(tǒng)的特點(diǎn)，對(duì)過(guò)去的業(yè)務(wù)流程、財(cái)務(wù)制度及其他相關(guān)管理制度進(jìn)行重新審視和修改，既要提高工作效率，也要控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)。

與財(cái)務(wù)報(bào)銷有關(guān)的事前審批流程

1、工程立項(xiàng)審批流程

　　各單位的維修工程項(xiàng)目都要通過(guò)工程立項(xiàng)審批流程申報(bào)。物業(yè)服務(wù)企業(yè)一般設(shè)立有品質(zhì)管理部或維修工程部作為主管部門，對(duì)全公司范圍內(nèi)的維修工程進(jìn)行統(tǒng)一管理和監(jiān)控。其中，通過(guò)本體維修基金支付的，申請(qǐng)單位要遞交相關(guān)原始資料，由主管理部門審核有關(guān)立項(xiàng)是否經(jīng)業(yè)委會(huì)或業(yè)主簽字批準(zhǔn)。

2、物料采購(gòu)申請(qǐng)流程

　　很多物業(yè)服務(wù)企業(yè)都實(shí)施物料集中采購(gòu)或由公司審核價(jià)格的制度，采購(gòu)固定資產(chǎn)、辦公用品、保潔用品、維修用品、工程材料、安保用品、工服、印刷品等，都得通過(guò)物料采購(gòu)申請(qǐng)流程進(jìn)行申購(gòu)。一般設(shè)立物料采購(gòu)中心或企業(yè)管理部作為主管部門，相關(guān)業(yè)務(wù)部門可能包括品質(zhì)管理部或維修工程部、行政綜合部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部等。通過(guò)本體維修基金支付的，申購(gòu)單位要遞交相關(guān)原始資料，經(jīng)主管部門審核有關(guān)資料是否經(jīng)業(yè)委會(huì)或業(yè)主簽字。如屬維修工程項(xiàng)目的物料，在流程相關(guān)附件中應(yīng)附上已經(jīng)公司審批同意的工程立項(xiàng)審批單。急修材料來(lái)不及申購(gòu)的，也應(yīng)補(bǔ)辦物料采購(gòu)申請(qǐng)流程。

3、借款流程

　　單位或員工需借款的要通過(guò)借款流程申請(qǐng)，未經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批同意的各單位不得借出款項(xiàng)。借款應(yīng)及時(shí)還款，當(dāng)月沒有還款的，應(yīng)交會(huì)計(jì)入帳。

4、業(yè)務(wù)接待(用餐)申請(qǐng)流程

　　對(duì)外接待的費(fèi)用或內(nèi)部職工誤餐費(fèi)要通過(guò)業(yè)務(wù)接待(用餐)申請(qǐng)流程事前申請(qǐng)。時(shí)間緊急的先電話請(qǐng)示公司領(lǐng)導(dǎo)，事后補(bǔ)辦流程。

5、工資審批流程

　　工資審批直接通過(guò)工資審批流程進(jìn)行，不通過(guò)財(cái)務(wù)報(bào)銷流程，會(huì)計(jì)根據(jù)工資表和審批單入帳。辭工工資要通過(guò)辭職(辭退)申請(qǐng)流程進(jìn)行審批。但如果操作層員工要求馬上結(jié)算工資的，可以在單位內(nèi)部辦理好相關(guān)手續(xù)后領(lǐng)取辭工工資，并在辭職(辭退)表上簽收。單位事后再補(bǔ)辭職(辭退)申請(qǐng)流程，經(jīng)公司審批后，簽收的辭職(辭退)表和審批的辭職(辭退)表都作為原始單據(jù)入帳。

6、合同審批流程

　　根據(jù)企業(yè)合同有關(guān)管理規(guī)定，需簽訂合同協(xié)議的通過(guò)合同審批流程會(huì)簽。

7、預(yù)算管理流程

　　預(yù)算管理工作包括預(yù)算編制、預(yù)算調(diào)整、預(yù)算執(zhí)行控制、預(yù)算統(tǒng)計(jì)與查詢、預(yù)算考核等均可通過(guò)預(yù)算管理流程進(jìn)行。

財(cái)務(wù)報(bào)銷流程

　　財(cái)務(wù)報(bào)銷工作是財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的重要一環(huán)。所有支出都要通過(guò)財(cái)務(wù)報(bào)銷流程進(jìn)行審批后方可付款或沖借款。與報(bào)銷相關(guān)的申請(qǐng)或?qū)徟鞒潭家趫?bào)銷流程中進(jìn)行關(guān)聯(lián)，包括工程立項(xiàng)審批、物料采購(gòu)申請(qǐng)、借款、業(yè)務(wù)接待(用餐)申請(qǐng)、合同審批、文件處理(請(qǐng)示報(bào)告)等流程。各單位報(bào)銷時(shí)要做好控制，不要超預(yù)算申請(qǐng)報(bào)銷。

報(bào)銷流程的具體操作說(shuō)明如下：

　　1、報(bào)銷人按報(bào)銷流程頁(yè)面要求輸入各項(xiàng)目。

　　(1)輸入報(bào)銷人和報(bào)銷事由。

　　(2)如要關(guān)聯(lián)相關(guān)流程的，在相關(guān)流程處一定要進(jìn)行關(guān)聯(lián)。點(diǎn)擊“相關(guān)流程”后出現(xiàn)關(guān)聯(lián)頁(yè)面，選擇相應(yīng)流程。

　　(3)如要沖借款，要關(guān)聯(lián)借款流程。重新點(diǎn)擊“相關(guān)流程”后可同時(shí)關(guān)聯(lián)多個(gè)流程。在“是否沖借款”處選“是”，并輸入沖借款金額。

　　(4)單據(jù)總張數(shù)設(shè)置程序自動(dòng)得出。

　　(5)輸入各報(bào)銷項(xiàng)目?jī)?nèi)容。輸寫錯(cuò)誤可刪除當(dāng)前行。報(bào)銷項(xiàng)目可事先設(shè)立好，報(bào)銷人選擇即可，再輸入金額和單據(jù)張數(shù)。并可增加行數(shù)，選擇下一報(bào)銷項(xiàng)目。

　　(6)全部輸入后，提交報(bào)銷申請(qǐng)。

　　2、報(bào)銷人、證明人在有關(guān)單據(jù)上簽字，交單位負(fù)責(zé)人網(wǎng)上審批，單位負(fù)責(zé)人同時(shí)在原始單據(jù)正面或背面手工簽字。

　　3、報(bào)銷人將經(jīng)單位負(fù)責(zé)人審批過(guò)的票據(jù)交會(huì)計(jì)審核。會(huì)計(jì)在單據(jù)上簽字或蓋章。

　　4、單據(jù)交回報(bào)銷人。

　　5、審核不合格的在流程內(nèi)退回報(bào)銷人。會(huì)計(jì)審核合格后，依次提交分管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理直接在流程中審批。

　　6、批準(zhǔn)信息同時(shí)到達(dá)報(bào)銷人和出納后，報(bào)銷人(或出納)打印出報(bào)銷單，粘貼好原始單據(jù)后領(lǐng)款，并在領(lǐng)款人處手工簽名。

財(cái)務(wù)信息報(bào)告流程

　　企業(yè)的有關(guān)財(cái)務(wù)信息在內(nèi)部的審閱都可通過(guò)OA系統(tǒng)進(jìn)行。如會(huì)計(jì)報(bào)表、預(yù)算執(zhí)行情況表、管理處季度公布表、本體維修基金情況表等財(cái)務(wù)信息都可設(shè)置專門的流程進(jìn)行報(bào)告和審閱。

　　實(shí)踐證明，在OA系統(tǒng)中以流程的方式辦理財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，特別是財(cái)務(wù)報(bào)銷流程的應(yīng)用，極大地改變了傳統(tǒng)的手工報(bào)銷模式和財(cái)務(wù)辦事流程，克服了傳統(tǒng)財(cái)務(wù)工作的多重弊病。

　　首先，報(bào)銷人員不再需要往返多次找相關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)簽字，節(jié)省了報(bào)銷時(shí)間和往來(lái)的費(fèi)用。

　　第二，OA系統(tǒng)統(tǒng)一和規(guī)范了報(bào)銷前的相關(guān)審批流程，財(cái)務(wù)人員和各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)不用花太多時(shí)間審查以前的業(yè)務(wù)審批流程，節(jié)省了財(cái)務(wù)人員和各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的簽批時(shí)間。

　　第三，在網(wǎng)上辦理業(yè)務(wù)審批和財(cái)務(wù)信息的報(bào)告，節(jié)約了大量辦公紙張。

　　第四，在網(wǎng)上辦理，突破了傳統(tǒng)模式下辦公時(shí)間和地點(diǎn)的限制，只要具備了上網(wǎng)的條件，隨時(shí)隨地都可辦公。

　　第五，規(guī)范了報(bào)銷前的相關(guān)審批流程、借款流程及報(bào)銷流程，規(guī)范了出納必須審批完后才能付款的要求，使報(bào)銷支付規(guī)范化。此外，通過(guò)費(fèi)用的查詢功能或預(yù)算執(zhí)行情況的查詢，可及時(shí)掌握費(fèi)用的發(fā)生情況和預(yù)算管理情況，使預(yù)算控制職能發(fā)揮實(shí)效。

篇2：公司財(cái)務(wù)報(bào)銷管理制度

　　公司財(cái)務(wù)報(bào)銷管理制度

　　為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理工作，統(tǒng)一各部門的報(bào)銷程序及規(guī)定，提高財(cái)務(wù)管理水平，現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況，特制定本制度。

　　1、借款報(bào)銷的審批權(quán)限

　　1.1公司員工因工出差借款或報(bào)銷，由各部門經(jīng)理審簽后，報(bào)公司財(cái)務(wù)部門審核，并送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，方能借款或報(bào)銷。凡有審簽權(quán)限的部門經(jīng)理須在財(cái)務(wù)部門簽留字樣備案。

　　1.2員工出差應(yīng)填寫出差"申請(qǐng)單"(見附表1)，并按規(guī)定程度報(bào)批后，到財(cái)務(wù)部門預(yù)借差旅費(fèi)。

　　1.3員工出差返回后，填寫"差旅費(fèi)"報(bào)銷單，按規(guī)定的時(shí)間及審批手續(xù)到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷。

　　2、員工差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。

　　2.1員工出差分"長(zhǎng)途"和"短途"兩種，即當(dāng)天能往返的為"短途"，出差時(shí)間在一天以上的為"長(zhǎng)途"。

　　2.2出差地點(diǎn)區(qū)分為1類區(qū)，2類區(qū)，港澳臺(tái)地區(qū)三種，即：二類區(qū)：特區(qū)、上海、北京、廣州等地;一類區(qū)：除二類區(qū)以外的地區(qū)。

　　2.3出差住宿費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：(元/人/天)職務(wù)一類區(qū)二類區(qū)港澳臺(tái)地區(qū)

　　一般人員首日10080首日150120總經(jīng)理批準(zhǔn) 主管、工程師級(jí)首日150130首日220**0400HK 部門經(jīng)理級(jí)首日250200首日300250500HKD 公司副總經(jīng)理級(jí)250300600HKD

　　2.4出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)

　　2.4.1員工短途出差視同出勤，不再享受出差補(bǔ)貼。(深圳市外的短途出差，可享受15元/人/餐的伙食補(bǔ)貼)。

　　2.4.2長(zhǎng)途出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：(元/人/天)

　　職務(wù)一類區(qū)二類區(qū)港澳臺(tái)地區(qū) 一般人員3040100HKD 主管、工程師級(jí)4050100HKD 部門經(jīng)理級(jí)6080150HKD 公司副總經(jīng)理級(jí)100150200HKD

　　2.5員工出差交通報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

　　2.5.1員工出差乘坐交通工具：公司副總經(jīng)理及以上領(lǐng)導(dǎo)可乘坐飛機(jī)、軟臥、輪船二等艙;部門經(jīng)理級(jí)：可乘坐飛機(jī)、軟臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機(jī)需報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)、乘坐軟臥僅限正職;其余員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機(jī)需報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

　　2.5.2員工長(zhǎng)途出差交通費(fèi)，經(jīng)理級(jí)(含)以上人員的陸路交通費(fèi)可實(shí)報(bào)實(shí)銷;經(jīng)理級(jí)以下人員原則上不得隨意乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時(shí)，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可報(bào)銷。

　　2.5.3員工在本市內(nèi)出差，只報(bào)銷公交車票公交車票。

篇3：物業(yè)公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度范例

　　物業(yè)公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度范例

　　一、總則

　　1.填寫購(gòu)物申請(qǐng)表，報(bào)主管部門經(jīng)理審批，再報(bào)總物業(yè)經(jīng)理審批。

　　2.物品買回后，經(jīng)手人必須持有國(guó)家認(rèn)可的發(fā)票，并在發(fā)票背后簽字，再找驗(yàn)收人按發(fā)票上所列物品的品名、規(guī)格、數(shù)量等有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收妥當(dāng)后在發(fā)票背后簽上驗(yàn)收證明人的名字。(如屬物料用品，固定資產(chǎn)類的，驗(yàn)收后要開入庫(kù)單(一式三份)，并要注明固定資產(chǎn)是屬哪個(gè)部門使用的，存放在何處)，再填制有關(guān)報(bào)銷單，按報(bào)銷程序進(jìn)行報(bào)賬。

　　3.如屬港幣支出，可按當(dāng)時(shí)匯率折算人民幣給報(bào)銷人。

　　4.所有的報(bào)銷單據(jù)必須由報(bào)銷人填寫，由部門負(fù)責(zé)人及總物業(yè)經(jīng)理簽名方可認(rèn)可。

　　5.出納員只能將報(bào)銷費(fèi)用交予報(bào)銷人，不可轉(zhuǎn)收，支付后立即在報(bào)銷單上注明“已付”字樣。

　　二、預(yù)借費(fèi)用

　　1.預(yù)借應(yīng)酬費(fèi)應(yīng)填寫“應(yīng)酬費(fèi)預(yù)借單”，由各部負(fù)責(zé)人簽名后，報(bào)交財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核備案后交總物業(yè)經(jīng)理簽批，并憑此單到財(cái)務(wù)部預(yù)借現(xiàn)金或支票。

　　2.采購(gòu)方面在采購(gòu)前需要預(yù)支費(fèi)用時(shí)，應(yīng)填寫“購(gòu)物申請(qǐng)表及借款單”，由部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后報(bào)物業(yè)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，憑“購(gòu)物申請(qǐng)單及借款單”到財(cái)務(wù)部辦理有關(guān)手續(xù)。

　　3.如公司派人員出差需預(yù)借現(xiàn)金，則由員工填寫借款單上交部門負(fù)責(zé)人及總物業(yè)經(jīng)理審批預(yù)借，出差回來(lái)后五天內(nèi)應(yīng)到財(cái)務(wù)部辦理有關(guān)手續(xù)，過(guò)期不辦者，財(cái)務(wù)部有權(quán)在其本人工資中扣回預(yù)借金額。

　　4.出納員應(yīng)對(duì)所有的借款單進(jìn)行詳細(xì)記錄及注銷手續(xù)。

　　三、采購(gòu)(指大單采購(gòu))

　　1.由申請(qǐng)人填寫“購(gòu)物申請(qǐng)單”并附樣品或物品型號(hào)、類別說(shuō)明，上報(bào)部門負(fù)責(zé)人審批。

　　2.交至人事行政部，由人事行政部安排采購(gòu)人員多方取得報(bào)價(jià)。相比較后確定合適的價(jià)格再由物業(yè)總經(jīng)理簽名確認(rèn)，采購(gòu)貨物金額在人民幣5000元以上的應(yīng)取得兩個(gè)或兩個(gè)以上的報(bào)價(jià)，采購(gòu)人員應(yīng)了解現(xiàn)有物品情況，做到不盲目進(jìn)貨。

　　四、收貨及領(lǐng)貨

　　1.進(jìn)貨單據(jù)齊全

　　(1)收貨人員按發(fā)票上所列物品的品名、規(guī)格、數(shù)量等有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行驗(yàn)收并簽名，收貨人員必須注意進(jìn)貨質(zhì)量。

　　(2)貨品經(jīng)驗(yàn)收后需經(jīng)手人和驗(yàn)收人在發(fā)票后簽名，并由財(cái)務(wù)人員對(duì)貨品作詳細(xì)記錄及安排有關(guān)人員進(jìn)行保管。

　　2.各部門員工應(yīng)本著節(jié)約成本的原則按照實(shí)際需要領(lǐng)取所用物品。

　　(1)先填寫申請(qǐng)單，送交上級(jí)主管批核。

　　(2)再送交本部門經(jīng)理簽批，方可領(lǐng)取，財(cái)務(wù)人員應(yīng)對(duì)申領(lǐng)單進(jìn)行保存登記以便保證貨品的充足。

　　五、現(xiàn)金使用說(shuō)明

　　為健全財(cái)務(wù)制度，堵塞漏洞，凡發(fā)生額在人民幣500元以下的零星支出，可用現(xiàn)金支付外，其余一律用支票支付。