貨幣資金內(nèi)部會計控制制度

　　為了加強對公司貨幣資金的內(nèi)部控制和管理，保證公司貨幣資金的安全，根據(jù)《會計法》和國家有關內(nèi)部會計控制的基本規(guī)范，結(jié)合公司業(yè)務特點和管理要求，特制訂本制度。

　　第一條：本制度所稱貨幣資金是指公司所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。

　　第二條：公司總經(jīng)理、財務經(jīng)理對公司貨幣資金控制的建立健全和有效實施以及貨幣資金的安全完整負責。

　　第三條：公司財務部為貨幣資金業(yè)務的承辦部門，負責公司貨幣資金的保管、收付、稽核和監(jiān)督。

　　第四條：公司辦理貨幣資金業(yè)務的人員應當具備良好的職業(yè)道德，忠于職守，廉潔奉公，遵紀守法，客觀公正，不斷提高會計業(yè)務素質(zhì)和職業(yè)道德水平。

　　第五條：公司不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務的全過程，需由會計和出納共同完成，出納人員不得兼任稽核、會計擋案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務帳目的登記工作。

　　第六條：公司對貨幣資金業(yè)務嚴格執(zhí)行全面預算管理的有關規(guī)定，建立與預算管理要求相符的貨幣資金授權(quán)批準制度，明確審批人對貨幣資金的授權(quán)批準方式、權(quán)限、程序、責任和相關控制措施，規(guī)定經(jīng)辦人員辦理貨幣資金業(yè)務的職責范圍和工作要求。

　　第七條：公司審批人根據(jù)貨幣資金授權(quán)批準制度的有關規(guī)定，在授權(quán)范圍內(nèi)進行審批，不得超越審批權(quán)限。

　　第八條：公司貨幣資金經(jīng)辦人員在職責范圍內(nèi)，按照公司審批人員的批準意見辦理貨幣資金業(yè)務，對于審批人超越授權(quán)范圍審批的貨幣資金業(yè)務，經(jīng)辦人員有權(quán)拒絕辦理。

　　第九條：公司按照規(guī)定的程序辦理貨幣資金支付業(yè)務。

　　1現(xiàn)金內(nèi)部控制

　　(一)控制目標

　　按照《現(xiàn)金管理暫行條例》和有關財務制度，現(xiàn)金管理的內(nèi)

　　部控制目標為：

　　1、保證現(xiàn)金收支正確合法;

　　2、保證現(xiàn)金結(jié)算及時適當;

　　3、保證現(xiàn)金存儲安全完整;

　　4、保證現(xiàn)金核算真實合規(guī)。

　　(二)控制要求

　　1、公司加強現(xiàn)金庫存限額的管理，超過庫存限額的現(xiàn)金應

　　及時存入銀行。

　　2、公司現(xiàn)金收入應及時入帳并存入銀行，不得用于直接支

　　付公司自身的支出。

　　3、公司www.dewk.cn借出款項必須執(zhí)行嚴格的授權(quán)批準程序，嚴禁擅自

　　挪用、借出現(xiàn)金。

　　4、公司不得帳外設帳，不得私設“小金庫”。

　　5、公司每季度進行現(xiàn)金盤點，確保現(xiàn)金帳面余額與實際庫存相符，發(fā)現(xiàn)不符，應及時查明原因，并作出相應處理。進行現(xiàn)金盤點時應由會計和出納共同參加。

　　第十條：公司銀行預留印鑒的管理由財務部負責，財務專

　　用章由出納人員保管，個人名章由會計人員負責保管，嚴禁一人

　　保管支付款項所需的全部印章。

　　第十一條：公司加強與貨幣資金相關的票據(jù)的管理，轉(zhuǎn)帳支票和現(xiàn)金支票的購買、領用、注銷、背書轉(zhuǎn)讓需由會計人員同意并簽字方可進行，票據(jù)的日常保管由出納人員負責，并設登記簿進行記錄，防止空白票據(jù)的遺失和被盜用。

　　第十二條：公司財務經(jīng)理對貨幣資金業(yè)務進行定期和不定期的檢查，對監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的貨幣資金內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié)，應當及時采取措施，不斷加以糾正和完善。

　　第十三條：本制度解釋權(quán)為財務部

篇2：員工內(nèi)部調(diào)動工作流程

　　員工內(nèi)部調(diào)動工作流程

　　1、目標

　　1.1、通過人事調(diào)整，合理使用組織的人力資源。

　　1.2、達到工作與人力資源的最佳匹配，使人盡其才，提高工作效率和工作滿意度。

　　1.3、調(diào)整公司內(nèi)部的人際關系和工作關系。

　　2、工作政策

　　2.1、員工在聘用期內(nèi)，公司可對員工的崗位作出下列變動：

　　2.1.1、調(diào)職：因機構(gòu)調(diào)整或業(yè)務需要，或為符合員工工作能力和發(fā)展意向，公司可安排員工調(diào)職。

　　2.1.2、借調(diào)：因業(yè)務上的需要，公司可把員工借調(diào)到其他單位。

　　3、工作原則

　　3.1、遵循公司“人才優(yōu)先內(nèi)部晉升”，以及鼓勵員工可自行發(fā)展職業(yè)生涯的用人政策，公司空缺崗位將優(yōu)先從內(nèi)部員工中選拔，員工可在行政部登記，自愿報名參與競選。

　　3.2、公司根據(jù)業(yè)務發(fā)展的需要，可調(diào)整員工的工作職務或工作地點，被調(diào)整崗位者必須無條件服從安排，不得借口推延或抗拒，同時在公司規(guī)定時間內(nèi)辦好工作交接。如不服從調(diào)整者，公司將視同該員工自行辭職或?qū)ζ溥M行解聘。

　　4、工作程序

　　4.1、調(diào)職

　　4.1.1、當公司內(nèi)部出現(xiàn)崗位空缺時，除考慮內(nèi)部提升及外部招聘外，亦考慮平級調(diào)職。公司、有關部門及員工本人均可提出調(diào)職。

　　4.1.2、總公司統(tǒng)一調(diào)配：由總公司總經(jīng)理辦公室根據(jù)公司業(yè)務發(fā)展需要，確定需要調(diào)配的人員，報公司董事長核準后，由總公司行政部發(fā)出調(diào)動通知后方可執(zhí)行。

　　4.1.3、員工本人申請：員工可根據(jù)自身的實際情況向行政部提出書面調(diào)職申請，填寫《崗位異動申請表》并報所在部門、擬調(diào)動部門負責人同意，行政部審核通過后，再由公司總經(jīng)理審批后執(zhí)行。

　　4.1.4、員工經(jīng)考核，其工作能力及工作態(tài)度不適合擔任現(xiàn)有職位的，由部門負責人匯總至行政部。經(jīng)行政部核準后，由行政部發(fā)出《崗位異動申請表》，按相關審批權(quán)限經(jīng)審批通過后，給予該員工降職或換崗處理。

　　4.1.5、員工經(jīng)考核，其工作能力及工作態(tài)度持續(xù)超出現(xiàn)有職位的要求，由部門負責人匯總至行政部。經(jīng)行政部核準后，由行政部發(fā)出《崗位異動申請表》，按相關審批權(quán)限經(jīng)審批通過后，給予該員工工作崗位晉升。

　　4.1.6、員工職務發(fā)生變動其崗位薪資同時需進行調(diào)整時，由員工或行政部發(fā)出《薪資異動申請表》，按相關審批流程經(jīng)審批通過后，給予該員工相應的調(diào)整。

　　4.2、借調(diào)：

　　4.2.1、由或擬借調(diào)公司或部門的管理層提出，并經(jīng)行政部及總經(jīng)理與涉及子公司或部門協(xié)商后而決定。

　　4.2.2、擬借調(diào)部門或公司向行政部提出借調(diào)申請，由行政部及總經(jīng)理同擬借調(diào)部門/公司、調(diào)出部門及員工本人協(xié)商取得一致，在涉及部門/公司會簽同意意見后，方允生效。

　　5、調(diào)職報到

　　5.1、員工在接到行政部發(fā)出的調(diào)整通知后，主管級以上人員應于五個工作日內(nèi)、一般員工應于兩個工作日內(nèi)辦妥工作移交手續(xù)，前往新崗位報到。

　　5.2、崗位異動員工在接任者未到職前，其職位由原直屬上司指定適當人員代理，并向行政部報備。

篇3：企業(yè)事業(yè)單位內(nèi)部治安保衛(wèi)條例(2004)

　　企業(yè)事業(yè)單位內(nèi)部治安保衛(wèi)條例(20**)

　?。?0**年9月13日國務院第64次常務會議通過 20**年9月27日中華人民共和國國 務院令第421號公布自20**年12月1日起施行）

　　企業(yè)事業(yè)單位內(nèi)部治安保衛(wèi)條例

　　第一條 為了規(guī)范企業(yè)、事業(yè)單位（以下簡稱單位）內(nèi)部治安保衛(wèi)工作，保護公民人身、財產(chǎn)安全和公共財產(chǎn)安全，維護單位的工作、生產(chǎn)、經(jīng)營、教學和科研秩序，制定本條例。

　　第二條 單位內(nèi)部治安保衛(wèi)工作貫徹預防為主、單位負責、突出重點、保障安全的方針。

　　單位內(nèi)部治安保衛(wèi)工作應當突出保護單位內(nèi)人員的人身安全，單位不得以經(jīng)濟效益、財產(chǎn)安全或者其他任何借口忽視人身安全。

　　第三條 國務院公安部門指導、監(jiān)督全國的單位內(nèi)部治安保衛(wèi)工作，對行業(yè)、系統(tǒng)有監(jiān)管職責的國務院有關部門指導、檢查本行業(yè)、本系統(tǒng)的單位內(nèi)部治安保衛(wèi)工作；縣級以上地方各級人民政府公安機關指導、監(jiān)督本行政區(qū)域內(nèi)的單位內(nèi)部治安保衛(wèi)工作，對行業(yè)、系統(tǒng)有監(jiān)管職責的縣級以上地方各級人民政府有關部門指導、檢查本行政區(qū)域內(nèi)的本行業(yè)、本系統(tǒng)的單位內(nèi)部治安保衛(wèi)工作，及時解決單位內(nèi)部治安保衛(wèi)工作中的突出問題。

　　第四條 縣級以上地方各級人民政府應當加強對本行政區(qū)域內(nèi)的單位內(nèi)部治安保衛(wèi)工作的領導，督促公安機關和有關部門依法履行職責，并及時協(xié)調(diào)解決單位內(nèi)部治安保衛(wèi)工作中的重大問題。

　　第五條 單位的主要負責人對本單位的內(nèi)部治安保衛(wèi)工作負責。第六條 單位應當根據(jù)內(nèi)部治安保衛(wèi)工作需要，設置治安保衛(wèi)機構(gòu)或者配備專職、兼職治安保衛(wèi)人員。

　　治安保衛(wèi)重點單位應當設置與治安保衛(wèi)任務相適應的治安保衛(wèi)機構(gòu)，配備專職治安保衛(wèi)人員，并將治安保衛(wèi)機構(gòu)的設置和人員的配備情況報主管公安機關備案。

　　第七條 單位內(nèi)部治安保衛(wèi)工作的要求是：

　　（一）有適應單位具體情況的內(nèi)部治安保衛(wèi)制度、措施和必要的治安防范設施；

　?。ǘ﹩挝环秶鷥?nèi)的治安保衛(wèi)情況有人檢查，重要部位得到重點保護，治安隱患及時得到排查；

　?。ㄈ﹩挝环秶鷥?nèi)的治安隱患和問題及時得到處理，發(fā)生治安案件、涉嫌刑事犯罪的案件及時得到處置。

　　第八條 單位制定的內(nèi)部治安保衛(wèi)制度應當包括下列內(nèi)容：

　?。ㄒ唬╅T衛(wèi)、值班、巡查制度；

　?。ǘ┕ぷ?、生產(chǎn)、經(jīng)營、教學、科研等場所的安全管理制度；

　　（三）現(xiàn)金、票據(jù)、印鑒、有價證券等重要物品使用、保管、儲存、運輸?shù)陌踩芾碇贫龋?/p>

　?。ㄋ模﹩挝粌?nèi)部的消防、交通安全管理制度；

　?。ㄎ澹┲伟卜婪督逃嘤?/a>制度；

　　（六）單位內(nèi)部發(fā)生治安案件、涉嫌刑事犯罪案件的報告制度；

　　（七）治安保衛(wèi)工作檢查、考核及獎懲制度；

　?。ò耍┐娣庞斜ㄐ浴⒁兹夹?、放射性、毒害性、傳染性、腐蝕性等危險物品和傳染性菌種、毒種以及武器彈藥的單位，還應當有相應的安全管理制度；

　?。ň牛┢渌嘘P的治安保衛(wèi)制度。

　　單位制定的內(nèi)部治安保衛(wèi)制度不得與法律、法規(guī)、規(guī)章的規(guī)定相抵觸。

　　第九條 單位內(nèi)部治安保衛(wèi)人員應當接受有關法律知識和治安保衛(wèi)業(yè)務、技能以及相關專業(yè)知識的培訓、考核。

　　第十條 單位內(nèi)部治安保衛(wèi)人員應當依法、文明履行職責，不得侵犯他人合法權(quán)益。治安保衛(wèi)人員依法履行職責的行為受法律保護。

　　第十一條 單位內(nèi)部治安保衛(wèi)機構(gòu)、治安保衛(wèi)人員應當履行下列職責：

　?。ㄒ唬╅_展治安防范宣傳教育，并落實本單位的內(nèi)部治安保衛(wèi)制度和治安防范措施；

　?。ǘ└鶕?jù)需要，檢查進入本單位人員的證件，登記出入的物品和車輛；

　?。ㄈ┰趩挝环秶鷥?nèi)進行治安防范巡邏和檢查，建立巡邏、檢查和治安隱患整改記錄；

　?。ㄋ模┚S護單位內(nèi)部的治安秩序，制止發(fā)生在本單位的違法行為，對難以制止的違法行為以及發(fā)生的治安案件、涉嫌刑事犯罪案件應當立即報警，并采取措施保護現(xiàn)場，配合公安機關的偵查、處置工作；

　?。ㄎ澹┒酱俾鋵崋挝粌?nèi)部治安防范設施的建設和維護。

　　第十二條 在單位管理范圍內(nèi)的人員，應當遵守單位的內(nèi)部治安保衛(wèi)制度。

　　第十三條 關系全國或者所在地區(qū)國計民生、國家安全和公共安全的單位是治安保衛(wèi)重點單位。治安保衛(wèi)重點單位由縣級以上地方各級人民政府公安機關按照下列范圍提出，報本級人民政府確定：

　?。ㄒ唬V播電臺、電視臺、通訊社等重要新聞單位；

　?。ǘC場、港口、大型車站等重要交通樞紐；

　?。ㄈ﹪揽萍脊I(yè)重要產(chǎn)品的研制、生產(chǎn)單位；

　?。ㄋ模╇娦?、郵政、金融單位；

　?。ㄎ澹┐笮湍茉磩恿υO施、水利設施和城市水、電、燃氣、熱力供應設施；

　　（六）大型物資儲備單位和大型商貿(mào)中心；

　?。ㄆ撸┙逃?、科研、醫(yī)療單位和大型文化、體育場所；

　?。ò耍┎┪镳^、檔案館和重點文物保護單位；

　?。ň牛┭兄?、生產(chǎn)、銷售、儲存危險物品或者實驗、保藏傳染性菌種、毒種的單位；

　?。ㄊ﹪抑攸c建設工程單位；

　?。ㄊ唬┢渌枰袨橹伟脖Ｐl(wèi)重點的單位。治安保衛(wèi)重點單位應當遵守本條例對單位治安保衛(wèi)工作的一般規(guī)定和對治安保衛(wèi)重點單位的特別規(guī)定。

　　第十四條 治安保衛(wèi)重點單位應當確定本單位的治安保衛(wèi)重要部位，按照有關國家標準對重要部位設置必要的技術防范設施，并實施重點保護。

　　第十五條 治安保衛(wèi)重點單位應當在公安機關指導下制定單位內(nèi)部治安突發(fā)事件處置預案，并定期演練。

　　第十六條 公安機關對本行政區(qū)域內(nèi)的單位內(nèi)部治安保衛(wèi)工作履行下列職責：

　?。ㄒ唬┲笇挝恢贫?、完善內(nèi)部治安保衛(wèi)制度，落實治安防范措施，指導治安保衛(wèi)人員隊伍建設和治安保衛(wèi)重點單位的治安保衛(wèi)機構(gòu)建設；

　　（二）檢查、指導單位的內(nèi)部治安保衛(wèi)工作，發(fā)現(xiàn)單位有違反本條例規(guī)定的行為或者治安隱患，及時下達整改通知書，責令限期整改；

　?。ㄈ┙拥絾挝粌?nèi)部發(fā)生治安案件、涉嫌刑事犯罪案件的報警，及時出警，依法處置。

　　第十七條 對認真落實治安防范措施，嚴格執(zhí)行治安保衛(wèi)工作制度，在單位內(nèi)部治安保衛(wèi)工作中取得顯著成績的單位和個人，有關人民政府、公安機關和有關部門應當給予表彰、獎勵。

　　第十八條 單位治安保衛(wèi)人員因履行治安保衛(wèi)職責傷殘或者死亡的，依照國家有關工傷保險、評定傷殘、批準烈士的規(guī)定給予相應的待遇。

　　第十九條 單位違反本條例的規(guī)定，存在治安隱患的，公安機關應當責令限期整改，并處警告；單位逾期不整改，造成公民人身傷害、公私財產(chǎn)損失，或者嚴重威脅公民人身安全、公私財產(chǎn)安全或者公共安全的，對單位處1萬元以上10萬元以下的罰款，對單位主要負責人和其他直接責任人員處500元以上5000元以下的罰款，并可以建議有關組織對單位主要負責人和其他直接責任人員依法給予處分；情節(jié)嚴重，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。

　　第二十條 單位治安保衛(wèi)人員在履行職責時侵害他人合法權(quán)益的，應當賠禮道歉，給他人造成損害的，單位應當承擔賠償責任。單位賠償后，有權(quán)責令因故意或者重大過失造成侵權(quán)的治安保衛(wèi)人員承擔部分或者全部賠償?shù)馁M用；對故意或者重大過失造成侵權(quán)的治安保衛(wèi)人員，單位應當依法給予處分。治安保衛(wèi)人員侵害他人合法權(quán)益的行為屬于受單位負責人指使、脅迫的，對單位負責人依法給予處分，并由其承擔賠償責任；情節(jié)嚴重，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。

　　第二十一條 公安機關接到單位報警后不依法履行職責，致使公民人身、財產(chǎn)和公共財產(chǎn)遭受損失，或者有其他玩忽職守、濫用職權(quán)行為的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法給予行政處分；情節(jié)嚴重，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。

　　對行業(yè)、系統(tǒng)有監(jiān)管職責的人民政府有關部門在指導、檢查本行業(yè)、本系統(tǒng)的單位內(nèi)部治安保衛(wèi)工作過程中有玩忽職守、濫用職權(quán)行為的，參照前款規(guī)定處罰。

　　第二十二條 機關、團體的內(nèi)部治安保衛(wèi)工作參照本條例的有關規(guī)定執(zhí)行。

　　高等學校治安保衛(wèi)工作的具體規(guī)定由國務院另行制定。

　　第二十三條 本條例自20**年12月1日起施行。