酒店收入審計經(jīng)理職位描述、崗位要求

　　崗位職責(zé)

　　1、審核酒店所有收入，控制內(nèi)部招待及員工用餐。

　　2、審核由出納制定的每日現(xiàn)金收入報表。

　　3、根據(jù)餐飲收益日報、夜審前廳收益日報、夜審信用卡報表及現(xiàn)金報表審核各種付款方式是否正確。

　　4、編制每天收益報表。

　　5、編制收銀員現(xiàn)金收溢或缺月報表。

　　6、登記每日信用卡明細(xì)、銀行對帳單，對信用卡進(jìn)行核對。

　　崗位要求

　　1、大專以上學(xué)歷，財務(wù)或相關(guān)專業(yè)。

　　2、酒店財務(wù)3年以上工作經(jīng)驗。

　　3、熟悉國家相關(guān)法規(guī)，熟練掌握相關(guān)軟件技能。

　　4、熟悉酒店財務(wù)與稅收制度，能夠全面掌控整套財務(wù)流程。

　　5、具有很強(qiáng)的財務(wù)，稅務(wù)策劃能力。

　　6、具有良好的溝通與表達(dá)能力、較高的專業(yè)技巧、對工作嚴(yán)謹(jǐn)、認(rèn)真細(xì)致、責(zé)任心強(qiáng)。

篇2：公寓營業(yè)收入審核流程

　　公寓營業(yè)收入審核流程

　　一、出納員每日上午8點到前臺，根據(jù)昨日前臺收入日記表記錄收取現(xiàn)金，在《前臺收銀交接本》上簽字，填寫"前臺收入交款單"一式兩聯(lián)，一聯(lián)前臺留存，一聯(lián)出納記賬。

　　二、會計每日上午8點到前臺收取昨日入住登記單、客人賬單、押金收據(jù)底聯(lián)、電腦交易匯總、前臺收入日記表，根據(jù)以上原始單據(jù)審核無誤后，編制營業(yè)收入日報表報財務(wù)經(jīng)理。若發(fā)現(xiàn)不符，應(yīng)立即查證，并備注說明。

　　三、據(jù)收入日報表中明細(xì)內(nèi)容，登記收入賬、往來賬。

　　四、月未電腦打出長包房所發(fā)生的費用總賬單，一份送交客人簽收認(rèn)可，一份與客戶單據(jù)核對后留存財務(wù)部。

　　五、財務(wù)經(jīng)理不定期對收入報表進(jìn)行抽查審計。

　　簽署人：z物業(yè)管理有限公司

篇3：小區(qū)物業(yè)管理收入管理制度

　　小區(qū)物業(yè)管理收入管理制度

　　為規(guī)范小區(qū)物業(yè)項目業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)小區(qū)物業(yè)收入管理及預(yù)算監(jiān)控，依據(jù)集團(tuán)財務(wù)管理制度有關(guān)規(guī)定，制定本制度。

　　一、項目承接

　　1、合同管理

　　1.1物業(yè)承接項目并簽訂合同后，應(yīng)及時將合同復(fù)印件交財務(wù)備案。

　　2、收費項目及標(biāo)準(zhǔn)

　　2.1管理處主任接收小區(qū)項目后，整理小區(qū)檔案，將樓盤數(shù)量、面積、入住情況及收費標(biāo)準(zhǔn)等資料報財務(wù)備案。

　　2.2管理處主任按合同約定確定本小區(qū)的收費項目，包括：物業(yè)管理費、車位費、代收水電費、裝修押金等，將收費項目及收費依據(jù)等情況報財務(wù)備案。

　　2.3管理處主任需結(jié)合小區(qū)特點，制定小區(qū)收費管理辦法，明確收費周期（按月、按季、半年或一年預(yù)收等），報財務(wù)備案。

　　二、小區(qū)物業(yè)管理費

　　1、管理處主任職責(zé)

　　1.1應(yīng)收確認(rèn)

　　1.1.1按合同約定的收費標(biāo)準(zhǔn)，以戶為單位制作"業(yè)主收費測算表"，匯總計算年度收入規(guī)模，經(jīng)業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽批后，報財務(wù)備案。

　　1.1.2管理處主任每月初提報業(yè)主收費標(biāo)準(zhǔn)變動情況說明，經(jīng)業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽批后，報財務(wù)備案。

　　1.2收費

　　1.2.1安排專人負(fù)責(zé)小區(qū)收費，并將收費員名單報財務(wù)。

　　1.2.2每日檢查收費員收費及開具收據(jù)情況，監(jiān)督收費員將收取的現(xiàn)金交存銀行，妥善保管由收費員交回的"現(xiàn)金交款單"及收據(jù)，核對交款數(shù)與收據(jù)開具數(shù)及"現(xiàn)金日記賬"是否一致，并在"現(xiàn)金交款單"上簽字確認(rèn)。

　　1.2.3經(jīng)物業(yè)總經(jīng)理授權(quán)，管理處主任有一定的物業(yè)費打折權(quán)限，按規(guī)定由業(yè)主填寫"物業(yè)費打折申請表"，經(jīng)管理處主任簽字確認(rèn)后，交收費員，由收費員按打折后標(biāo)準(zhǔn)收費。（該表要存檔，以備核查）

　　1.2.4開發(fā)商補(bǔ)貼及贈送部分，管理處主任編制"開發(fā)商補(bǔ)貼及贈送物業(yè)費測算表"，經(jīng)開發(fā)商簽字確認(rèn)后，交業(yè)務(wù)經(jīng)理審核簽字。

　　1.2.5管理處主任憑審核后的"開發(fā)商補(bǔ)貼及贈送物業(yè)費測算表"填寫"發(fā)票開具申請單"到財務(wù)開具發(fā)票。管理處主任負(fù)責(zé)將發(fā)票轉(zhuǎn)交給開發(fā)商，并及時向開發(fā)商收取款項，直接由開發(fā)商將款項電匯至公司賬戶。

　　1.2.6每月30日，管理處主任與收費員對賬，核對交款金額與"現(xiàn)金交款單"、"現(xiàn)金日記賬"是否一致。并將"現(xiàn)金交款單"及收據(jù)交財務(wù)，填寫"發(fā)票開具申請單"，經(jīng)財務(wù)核對后開具發(fā)票，確認(rèn)收入。

　　1.2.7每月30日，管理處主任應(yīng)提報小區(qū)收費月度說明分析，對實收金額與收費進(jìn)度應(yīng)收金額進(jìn)行分析。

　　1.2.8每季度末，管理處主任提報收費情況說明，對實收金額與收費進(jìn)度應(yīng)收金額進(jìn)行分析，報物業(yè)總經(jīng)理審批。

　　2、收費員職責(zé)

　　2.1依據(jù)"業(yè)主收費測算表"的收費標(biāo)準(zhǔn)，制作"物業(yè)管理收費明細(xì)表"。

　　2.2收費員負(fù)責(zé)及時向業(yè)主收費，按規(guī)定開具收據(jù)，認(rèn)真逐筆登記"現(xiàn)金日記賬"，在摘要中注明房號、業(yè)主姓名、繳費期間等。

　　2.3對符合物業(yè)費打折條件的業(yè)主持經(jīng)管理處主任簽字的"物業(yè)費打折申請表"，由收費員核對后收費，在"現(xiàn)金日記賬"及收據(jù)上注明打折優(yōu)惠金額，妥善保存"物業(yè)費打折申請表"備查。

　　2.4每日終了，由收費員將現(xiàn)金交存銀行，將"現(xiàn)金交款單"、所開收據(jù)與"現(xiàn)金日記賬"交管理處主任，由管理處主任核對"現(xiàn)金交款單"、"現(xiàn)金日記賬"與所開收據(jù)金額是否一致，核對后在"現(xiàn)金交款單"簽字確認(rèn)。

　　2.5每月30日，與管理處主任對賬，核對交款金額與"現(xiàn)金交款單"、"現(xiàn)金日記賬"是否一致。

　　三、其他收費項目管理

　　1、車位費

　　1.1管理處主任于年初初步預(yù)計車位費收取規(guī)模，并于每月提報車位費變動情況，以此為依據(jù)確認(rèn)預(yù)算收入。

　　1.2車位費收取期間與物業(yè)費保存一致，收費管理按物業(yè)費管理辦法執(zhí)行。

　　1.3車位費的開票項目于物業(yè)費分開。

　　2、裝修押金

　　2.1業(yè)主需裝修時，按規(guī)定交納裝修押金。

　　2.2管理處收取裝修押金后開具收據(jù)，按規(guī)定及時將款項存入公司賬戶。

　　2.3退裝修押金時，需填寫"退還押金申請單"，經(jīng)管理處主任簽字后憑收據(jù)退回裝修押金。

　　四、財務(wù)監(jiān)控

　　1、收入確認(rèn)

　　1.1財務(wù)依據(jù)合同，審核"業(yè)主收費測算表"收費標(biāo)準(zhǔn)及年度收入規(guī)模。

　　1.2對向小業(yè)主收取的物業(yè)費，每月30日與管理處主任對賬后，由管理處主任填寫"發(fā)票開具申請單"，及時開具發(fā)票，確認(rèn)收入。

　　1.3對開發(fā)商補(bǔ)貼的物業(yè)費，由管理處主任憑審核后的"開發(fā)商補(bǔ)貼及贈送物業(yè)費測算表"填寫"發(fā)票開具申請單"到財務(wù)開具發(fā)票，確認(rèn)收入。

　　1.4對收取的車位費，按規(guī)定以"特約服務(wù)費"形式開具發(fā)票，確認(rèn)收入。

　　1.5對收取的裝修押金，以押金形式入賬管理，退還押金時由交款人填寫"退還押金申請書"，經(jīng)管理處主任簽字后支取。

　　2、收據(jù)管理

　　2.1每月審核由管理處主任交回的收據(jù)，查看編號是否連續(xù)，金額是否正確，開具是否準(zhǔn)確規(guī)范。

　　2.2不定期抽查收費員收據(jù)開具情況，檢查其是否準(zhǔn)確規(guī)范開具收據(jù)，是否逐筆開具收據(jù)。

　　3、現(xiàn)金管理

　　3.1財務(wù)加強(qiáng)對小區(qū)物業(yè)收費現(xiàn)金的管理，要求管理處主任及時督促收費員將收取的現(xiàn)金交存銀行。

　　3.2要求管理處主任每日、每月定期與收費員對賬。

　　3.3不定期抽查收費員現(xiàn)金收費操作流程是否規(guī)范，現(xiàn)金是否及時交存銀行，是否逐筆登記"現(xiàn)金日記賬"，收取款項是否與"現(xiàn)金日記賬"一致。

　　4、對賬

　　4.1財務(wù)每月與管理處對賬，截止日為每月30日。與管理處主任核對實際交款數(shù)與"現(xiàn)金日記賬"、所開收據(jù)金額是否一致。

　　4.2財務(wù)每季度末對賬后，要求管理處主任提報季度費用收取情況說明，分析費用收取情況、預(yù)算完成情況、差異因素分析及整改措施等。