工程(含制作安裝)進(jìn)度款支付審計(jì)辦法
1.目的
為保證公司資金支付安全和有效的用好有限的資金資源，特制定如下辦法。
2.范圍
本辦法適用于公司工程項(xiàng)目進(jìn)度款支付實(shí)施。
3.對提供審計(jì)的資料要求：
3.1工程報(bào)審資料由預(yù)算部人員提供，根據(jù)審計(jì)需要，所缺資料由施工單位補(bǔ)遺;
3.2報(bào)審資料應(yīng)符合下列規(guī)定;
3.3經(jīng)監(jiān)理公司和工程部分管工程師、工程部經(jīng)理和項(xiàng)目經(jīng)理簽字認(rèn)可的《工程形象進(jìn)度報(bào)表》;
3.4施工單位編制的工程形象進(jìn)度預(yù)算書;
3.5合同預(yù)算部項(xiàng)目分管預(yù)算員編制報(bào)部門負(fù)責(zé)人簽字認(rèn)可，并經(jīng)施工單位項(xiàng)目經(jīng)理簽字認(rèn)可的進(jìn)度款預(yù)算書;
3.6有效簽證資料和技術(shù)核定、設(shè)計(jì)變更資料;
3.7其它與進(jìn)度審核有關(guān)的資料。
.審核工作程序
4.1工程進(jìn)度款實(shí)行備案抽審制度;
4.2每月終了的次月7日，由合同預(yù)算部將審核資料交審監(jiān)部各分管審計(jì)人員，分管審計(jì)人員進(jìn)行簡單算術(shù)復(fù)核;
4.3各分管審計(jì)人員在復(fù)核中，對有疑慮的事項(xiàng)進(jìn)行抽查審核;
4.4經(jīng)復(fù)核后的數(shù)據(jù)各分管審計(jì)人員進(jìn)行登記，審核資料部門妥善保管備查;
4.5各分管審計(jì)人員對不實(shí)的、超出預(yù)算金額的和合同約定付款比例的進(jìn)度付款，經(jīng)與相關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)后，有權(quán)予以糾正和建議不再支付進(jìn)度款;
4.6各分管審計(jì)人員和部門負(fù)責(zé)人在進(jìn)度付款單上進(jìn)行簽字確認(rèn)。
篇2：商住項(xiàng)目進(jìn)度款支付管理辦法
商住項(xiàng)目關(guān)于進(jìn)度款支付的管理辦法
一、目的
為維護(hù)各參建方經(jīng)濟(jì)利益，規(guī)范“月進(jìn)度款支付”管理，明確各方在進(jìn)度款支付管理工作中的職責(zé)，依據(jù)合約，結(jié)合5號地塊的實(shí)際情況，特制定本辦法。
二、本辦法的實(shí)施負(fù)責(zé)人：
建設(shè)單位代表、監(jiān)理工程師、總承包人、直接分包人。
三、適用范圍：
本辦法適用于**新城5號地塊商住項(xiàng)目月工程量計(jì)量與月進(jìn)度款支付管理工作。其不作為本工程最終結(jié)算的依據(jù)。
四、職責(zé)范圍
承包人、直接分包人：
1、對本月實(shí)際施工進(jìn)度進(jìn)行檢查，并與本月進(jìn)度計(jì)劃進(jìn)行比對，
2、對本月完成工程量進(jìn)行統(tǒng)計(jì)與計(jì)算（包括合同內(nèi)、合同外工程）
3、依據(jù)***清單單價(jià)計(jì)算本月完成進(jìn)度款額度。
4、完成內(nèi)部審查與簽章手續(xù)，匯編成冊，上報(bào)監(jiān)理工程師。
監(jiān)理工程師
1、檢查承包人(總包、分包)當(dāng)月實(shí)際工程進(jìn)度，并與計(jì)劃進(jìn)度進(jìn)行比對，對偏差情況進(jìn)行檢查，并提出審查意見：
2、對承包人申報(bào)的“計(jì)量月報(bào)”的工程量進(jìn)行調(diào)查、分析，并提出意見，3個(gè)工作日內(nèi)審核完畢。
建設(shè)方代表：
1、對所申報(bào) “計(jì)量月報(bào)”的工程量進(jìn)行調(diào)查、分析，并對監(jiān)理工程師提的意見進(jìn)一步審定。
2、每月15日前將上月產(chǎn)值審核完成并返還給承包人。
五、管理流程
1、工程進(jìn)度款支付條件：
a、工程已按本月工程進(jìn)度計(jì)劃要求完成月進(jìn)度計(jì)劃，或進(jìn)度滯后已經(jīng)建設(shè)、監(jiān)理單位認(rèn)可。
b、已按本文件要求填報(bào)核實(shí)當(dāng)月計(jì)量工程量和工程造價(jià)。
c、進(jìn)度款支付所要求的資料是否齊全。（要求見后）
2、流程
建設(shè)單位
監(jiān)理工程師
承包商
①②③⑤⑥①②③④⑤
支付申請書審查核定意見
工程款支付流程式
?、佗冖邰堍茛?/p>
核準(zhǔn)意見
流程說明：
承包商工作：
?、僬{(diào)查實(shí)際形象進(jìn)度，并填寫進(jìn)度調(diào)查表。
②按照《江蘇省工程基價(jià)表》規(guī)定及現(xiàn)場調(diào)查統(tǒng)計(jì)情況進(jìn)行工程量清單列項(xiàng)（明確特征）和工程量計(jì)算。計(jì)算書書寫工整，格式統(tǒng)一（按規(guī)定格式）內(nèi)容完整、記錄真實(shí)、說明詳盡、文字表述準(zhǔn)確、圖示尺寸準(zhǔn)確、計(jì)算過程符合工程量計(jì)算規(guī)則、工程量計(jì)算無差錯(cuò)。計(jì)算后進(jìn)行匯總，填寫**表**表。計(jì)算書須附后。
③按照投標(biāo)報(bào)價(jià)（或江蘇省工程計(jì)價(jià)表、適期信息價(jià)、合同約定取費(fèi)用等計(jì)算出的單價(jià)）、江蘇省工程計(jì)價(jià)表等計(jì)算當(dāng)月完成的工程造價(jià)。
?、芴顖?bào)進(jìn)度款支付申請表
?、輧?nèi)部審核，完善簽章手續(xù)并匯編成冊
?、抻诿吭?5日前將工程款支付申請及所有附件提交監(jiān)理工程師。
監(jiān)理工程師工作：
①調(diào)查實(shí)際形象進(jìn)度，并對施工單位所報(bào)進(jìn)度調(diào)查表復(fù)核，并提出意見。
?、趯偘鼏挝凰鶊?bào)資料進(jìn)行檢查，資料齊全，符合規(guī)定要求的簽收，否則，簽署拒收意見，退回承包商。
③對承包商所報(bào)工程量清單列項(xiàng)（明確特征）和工程量計(jì)算書進(jìn)行認(rèn)真復(fù)核，并提出翔實(shí)復(fù)核意見。
復(fù)核內(nèi)容包括：計(jì)算與工程量計(jì)算規(guī)則的符合性（工程量清單項(xiàng)目的列舉、項(xiàng)目特征、工程量計(jì)算，工程量是否與歷次工程量計(jì)算有重復(fù)
?、軐Τ邪怂鶊?bào)當(dāng)月完成的工程造價(jià)和進(jìn)度款支付申請表進(jìn)行審核并簽署審意見。
?、萃晟坪炚率掷m(xù)并于次月3號前提交建設(shè)單位
如果承包商①②③④存在問題，需要退回承包人的，須于收到承包商資料后2個(gè)工作日內(nèi)退回，并提出退回意見。流程時(shí)間相應(yīng)順延。
建設(shè)單位工作：
?、僬{(diào)查實(shí)際形象進(jìn)度，復(fù)審付款條件的符合性。
②對監(jiān)量審核的各項(xiàng)內(nèi)容進(jìn)行抽檢復(fù)核，對存在有明顯錯(cuò)誤、復(fù)核不實(shí)的不認(rèn)真的予退回監(jiān)理處理，并提出處理意見，該工作須于收到監(jiān)理資料后2日內(nèi)完成。
③完善簽字手續(xù)并于次月10號完成，并進(jìn)入“請款流程”。
六、規(guī)定
1、承包人應(yīng)按照實(shí)事求是、規(guī)范、認(rèn)真的原則做好工程量計(jì)算和進(jìn)度款申請。
2、填定時(shí)須按規(guī)定表式填寫，否則不予受理。
3、月進(jìn)度款支付須及時(shí)申報(bào)，不得超過規(guī)定的時(shí)限，否則付款時(shí)間順延。
4、承包人必須認(rèn)真統(tǒng)計(jì)每月計(jì)量，對漏報(bào)項(xiàng)目不予補(bǔ)報(bào)，次月再報(bào)
5、監(jiān)理工程師復(fù)核的結(jié)果需認(rèn)承包人口頭或書面認(rèn)可。
6、在建設(shè)單位代表抽檢復(fù)核過程中，如有監(jiān)理審核有明顯錯(cuò)誤或不認(rèn)真現(xiàn)象，則可罰款500元/次。
7、當(dāng)月工程量核定完成后進(jìn)入我公司工程款支付申請程序。
支付資格審查------當(dāng)月完成工程量和費(fèi)用審核--------進(jìn)度款支付
篇3：房地產(chǎn)開發(fā)工程建設(shè)管理工作指引之進(jìn)度款審批
房地產(chǎn)開發(fā)工程建設(shè)管理工作指引之進(jìn)度款審批
十四、進(jìn)度款審批
1、審批時(shí)限規(guī)定
工程部在接到施工單位報(bào)送的工程進(jìn)度款申報(bào)表后必須在24小時(shí)內(nèi)經(jīng)監(jiān)理工程師、項(xiàng)目經(jīng)理、工程部經(jīng)理審批完畢并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后提交預(yù)決算部。
2、進(jìn)度款審批的其他規(guī)定
嚴(yán)禁出現(xiàn)重復(fù)申報(bào)工程進(jìn)度款、超實(shí)際工程進(jìn)度申報(bào)、未達(dá)到合同付款條件批準(zhǔn)付款的（按借款程序通過審批的除外）現(xiàn)象。