現金管理規定

　　1、管理處可根據工作需要申請領用3000元以內的備用金，并由專人負責保管。

　　2、管理處收取的現金應及時上解公司財務部在當地開設的銀行帳戶，不得將業務收入坐支留用(如需現金可以領用備用金)。

　　3、臨時借款應填“現金借款單”,提現后應在一周內及時辦理報銷。如有特殊原因，應及時向公司財務部辦理延期手續。

　　4、管理處銀箱由管理處經理指定專人保管，管理處經理本人不得擔任該職。銀箱中保留的現金僅限于經批準領用的備用金與3000元以內的業務收入。

　　5、對業戶的有償服務和材料采購，原則上執行業務者和收費者不能是同一個人。

　　6、領用票據必須要填寫登記簿，丟失票據由具體保管人承擔責任。普通支票付款期為十天，從開單日第二天起算，節假日順延。管理處嚴禁遠期支票。

篇2：置業公司現金余額管理規定

　　1、目的

　　為了確保庫存現金余額滿足日常業務需求，現金余額賬實相符，并符合財務制度規定，根據國家有關財務管理、會計核算管理制度的規定，結合首創置業股份有限公司(以下簡稱“本公司”)實際情況，特制定本規定。

　　2、適用范圍

　　2.1本辦法適用于本公司所有的庫存現金余額管理。

　　2.2本辦法適用于本公司及控股子公司財務部，其他部門對涉及到的有關規定亦應遵照執行。

　　3相關程序及文件

　　3.1 出納工作規范 FM-TM-05-03

　　4. 工作程序

　　4.1庫存現金限額

　　1)各項目部、業務部門、財務部共同根據業務量及開戶行的距離確定合理的庫存現金限額。庫存現金限額以不超過5天的開支額為限。

　　2)庫存現金的限額具體由財務部經理申報，經財務總監審批后，報開戶銀行核定。

　　3)凡庫存現金超過該限額的，出納須在下班前送開戶銀行，法定節假日時，必須于節前清庫。

　　4.2現金余額核對

　　步驟

　　工作內容

　　涉及崗位

　　崗位崗

　　步驟說明

　　1

　　余額核實

　　出納

　　出納盤點庫存現金，與現金日記帳核對;確保帳實相符。賬實核對記錄于《現金日報表》。具體盤點程序見《出納工作規范》

　　2

　　賬實不符處理

　　出納

　　財務經理

　　如帳實不符，應及時查找原因，帳實差異較大時，應及時向財務經理匯報，進行相關帳務處理.

　　3

　　月度現金抽盤

　　總帳會計

　　出納

　　財務部經理

　　總帳會計進行月度庫存現金余額監盤，并將盤點結果填制《現金盤點表》，出現重大差異，結果報財務經理，進行相關的帳務處理和責任追究

　　5、單據與記錄

　　5.1現金盤點表(見附件一)

　　6、流程圖

篇3：營業現金管理規定

　　營業現金的管理規定

　　為規范營業現金管理,保證公司物流資金的安全性,提高企業經濟效益,特制定本制度。

　　（一）各直營店營業現金需指定專人負責管理,不得與備用金混合。各直營店的現金收入主要 為銷售商品收入以及其他零星收入。

　　（二）各直營店每日應在打烊后將當日收到的營業現金收銀機中的收入系統相核時,確認無誤 后，交由百貨出納手中,百貨出納收到的實際現金必需與直營店收銀機的收入系統以及收銀單相核 對,確認無誤后,在現金收入憑證上簽名.若無百貨出納的,應在次日的10點前,將當日的營業款存入 指定銀行,并將當日的電腦收入數據及時傳輸給總部相關人員,并及時通知公司總出納,以便確認.收 銀差錯率核定為不超過千分之二,超過部分當事人應全額賠償。

　　（三）各直營店所發生的廢品收入,應在店長的監督下銷售,并要求對方提供相應的發票,店長 及經手人確認后交由百貨出納,若無百貨出納的直接存入指定銀行,并及時通知公司總出納,以便確 認。

　　（四）收銀機的操作注意事項:POS系統的收銀工作只能由當班的收銀員操作,收銀員對銷售數 據的真實性負責.若確實因某筆銷售輸入錯誤并且已打印出售單,收銀員沒有取消POS系統某筆交易 的權限,需由值班經理或店長只有本人知道自己的權限口令.每天結束營業前,當班經理必須核對總 營業額POS收銀電腦是否一致.結束營業后,打印出當天的日報表一式兩聯,一聯交財務部,一聯餐廳 留底備查.當實際銷售情況與POS機系統顯示不一致時,應及時填寫原因，說明當天銷售數據出現差 異的原因,上報公司財務部。