公司支票管理制度

　　1、嚴(yán)格遵守《支付結(jié)算辦法》中有關(guān)支票使用的規(guī)定，不得發(fā)出空白支票，為方便工作，經(jīng)總經(jīng)理審批后可發(fā)出最高限額為人民幣伍仟元的半空白支票，即必須填寫日期、用途，只空出金額、收款人名稱欄，但必須注明限額，凡領(lǐng)用支票者必須在開出支票五天內(nèi)報(bào)帳。

　　2、支票金額起點(diǎn)為人民幣100元，支票的付款期限為自出票日起10天內(nèi)。普通支票可以用于支取現(xiàn)金，也可以用于轉(zhuǎn)帳，在普通支票左上角劃兩條平行線的，為劃線支票，劃線支票只能用于轉(zhuǎn)帳，不得支取現(xiàn)金。

　　3、簽發(fā)支票應(yīng)使用碳素墨水或墨汁填寫，票面必須有收款人名稱、出票日期、確定的金額、用途以及出票人預(yù)留的銀行印章。預(yù)留的銀行印章必須為單位的財(cái)務(wù)專用章及法定代表人或其授權(quán)的代理人的私章，支票印鑒應(yīng)蓋在出票人簽章處，不得蓋在空白的磁碼區(qū)域上或多蓋預(yù)留銀行印章，否則銀行將予以退票。

　　4、設(shè)置支票、領(lǐng)取備查卡及時(shí)登記。

　　5、印鑒與支票分開放置，保證支票安全。

　　6、作廢支票，要加蓋作廢章，并妥善保管。

　　7、正確及時(shí)登記銀行存款的日記帳，做好與銀行的對(duì)帳工作。

篇2：公司支票管理制度

　　公司支票管理制度

　　1、嚴(yán)格遵守《支付結(jié)算辦法》中有關(guān)支票使用的規(guī)定，不得發(fā)出空白支票，為方便工作，經(jīng)總經(jīng)理審批后可發(fā)出最高限額為人民幣伍仟元的半空白支票，即必須填寫日期、用途，只空出金額、收款人名稱欄，但必須注明限額，凡領(lǐng)用支票者必須在開出支票五天內(nèi)報(bào)帳。

　　2、支票金額起點(diǎn)為人民幣100元，支票的付款期限為自出票日起10天內(nèi)。普通支票可以用于支取現(xiàn)金，也可以用于轉(zhuǎn)帳，在普通支票左上角劃兩條平行線的，為劃線支票，劃線支票只能用于轉(zhuǎn)帳，不得支取現(xiàn)金。

　　3、簽發(fā)支票應(yīng)使用碳素墨水或墨汁填寫，票面必須有收款人名稱、出票日期、確定的金額、用途以及出票人預(yù)留的銀行印章。預(yù)留的銀行印章必須為單位的財(cái)務(wù)專用章及法定代表人或其授權(quán)的代理人的私章，支票印鑒應(yīng)蓋在出票人簽章處，不得蓋在空白的磁碼區(qū)域上或多蓋預(yù)留銀行印章，否則銀行將予以退票。

　　4、設(shè)置支票、領(lǐng)取備查卡及時(shí)登記。

　　5、印鑒與支票分開放置，保證支票安全。

　　6、作廢支票，要加蓋作廢章，并妥善保管。

　　7、正確及時(shí)登記銀行存款的日記帳，做好與銀行的對(duì)帳工作。

篇3：地產(chǎn)公司銀行支票和現(xiàn)金管理制度

　　地產(chǎn)公司銀行支票和現(xiàn)金管理制度

　　第一節(jié) 支票管理

　　第一條 支票由出納人員負(fù)責(zé)管理，支票使用時(shí)應(yīng)有“款項(xiàng)使用申報(bào)表”，按資金使用權(quán)限，分級(jí)報(bào)批，然后將支票按批準(zhǔn)金額抬頭、日期、用途等項(xiàng)目要素填列清楚，登記號(hào)碼，加蓋印章，領(lǐng)用人在“款項(xiàng)使用申報(bào)表”和支票存根上簽字備查；領(lǐng)用的支票須在五日內(nèi)報(bào)銷清賬。

　　第二條 出納人員支票付款后憑支票存根和票據(jù)（采購甲供材、固定資產(chǎn)、辦公物品還要驗(yàn)收登記員簽字）入賬，統(tǒng)一編制憑證，按制度登記銀行帳，原“款項(xiàng)使用申報(bào)表”作附件。

　　第三條 出納人員接到職能部門交付支票應(yīng)認(rèn)真快速檢查支票票面是否清晰，印章是否正規(guī)齊全，簽發(fā)日期是否有效。

　　第四條 支票領(lǐng)用人在公司領(lǐng)用當(dāng)月未能進(jìn)行報(bào)銷的，如支票當(dāng)月未出賬，支票領(lǐng)用人應(yīng)將未用支票退回財(cái)務(wù)部；如支票已出賬，領(lǐng)用人應(yīng)將款項(xiàng)申報(bào)手續(xù)交至財(cái)務(wù)部，否則財(cái)務(wù)人員憑支票領(lǐng)用手續(xù)及銀行出賬證明，進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)處理。如月末支票領(lǐng)用人未按上述制度處理，出納人員下發(fā)書面通知告之經(jīng)辦人、部門經(jīng)理及主管副總。

　　第五條 對(duì)于報(bào)銷時(shí)發(fā)票票面金額比實(shí)際支付金額少時(shí)，財(cái)務(wù)人員要及時(shí)催辦，到月底按“第四條”制度處理。

　　第六條 出納人員應(yīng)在每周一向財(cái)務(wù)部經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人報(bào)送現(xiàn)金和銀行存款結(jié)存數(shù)。

　　第二節(jié) 現(xiàn)金管理

　　第一條 公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：

　　1. 員工工資、津貼、獎(jiǎng)金；

　　2. 個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；

　　3. 出差人員必須攜帶的差旅費(fèi)；

　　4. 結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出；

　　5. 經(jīng)批準(zhǔn)的其他開支；前款結(jié)算起點(diǎn)按《銀行結(jié)帳辦法》最新制度標(biāo)準(zhǔn)為1000元或經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)確定；

　　6. 支付各種撫恤金、喪葬補(bǔ)助費(fèi)；

　　7. 根據(jù)國家制度頒發(fā)給個(gè)人的科學(xué)、技術(shù)、文化、教育、衛(wèi)生、體育等各種獎(jiǎng)金；

　　8. 各種勞保、福利費(fèi)用以及國家制度對(duì)個(gè)人的其他支出；

　　9. 支付給個(gè)人采購農(nóng)業(yè)產(chǎn)品款項(xiàng)，可以使用現(xiàn)金；

　　10. 中華人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。

　　第二條 除本制度第一條外，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當(dāng)以支票支付；確需全額支付現(xiàn)金的，由財(cái)務(wù)經(jīng)理列支使用范圍。

　　第三條 公司購置固定資產(chǎn)、辦公用品、大宗物資及其他工作用品必須采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金。日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為30000元。超額部分應(yīng)存入銀行。

　　第四條 出納人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情況需坐支的，應(yīng)事先報(bào)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。

　　第五條 出納人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)填寫“財(cái)務(wù)提現(xiàn)申報(bào)表”，并寫明用途和金額，由財(cái)務(wù)經(jīng)理或財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批后提取。銀行每日提取以不超過5萬元現(xiàn)金為限，且不可以連續(xù)多日提取。為公司購置物品或支付費(fèi)用時(shí)，盡可能提前申請(qǐng)支www.dewk.cn票支付，需要大額現(xiàn)金的情況，需要提前一天通知財(cái)務(wù)部。

　　第六條 員工因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫“借款單”，按制度流程批準(zhǔn)后方可借款。預(yù)借現(xiàn)金后，需在借款事由工作辦結(jié)后五個(gè)工作日內(nèi)，到財(cái)務(wù)部辦理多借金額的預(yù)結(jié)算，并將未使用的借款退還財(cái)務(wù)部，逾期不作結(jié)算的，財(cái)務(wù)部出納將以書面形式告知借款員工及部門經(jīng)理及主管副總。

　　第七條 符合本制度使用現(xiàn)金的，憑發(fā)票、工資單、差旅費(fèi)單及公司認(rèn)可的有效報(bào)銷單或領(lǐng)款憑證，經(jīng)批準(zhǔn)后由出納支付現(xiàn)金。

　　第八條 收付款后要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”“付訖”戳記。

　　第九條 出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金收付。帳目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)、每日結(jié)算、結(jié)出余額，做到帳款相符。

　　第十條 備用金按年借用，年初憑審批完整的《借款單》，至財(cái)務(wù)部領(lǐng)取備用金，年度結(jié)束10個(gè)工作日前，借款人至財(cái)務(wù)部歸還備用金。