地產(chǎn)公司銀行支票和現(xiàn)金管理制度
第一節(jié) 支票管理
第一條 支票由出納人員負責管理，支票使用時應(yīng)有“款項使用申報表”，按資金使用權(quán)限，分級報批，然后將支票按批準金額抬頭、日期、用途等項目要素填列清楚，登記號碼，加蓋印章，領(lǐng)用人在“款項使用申報表”和支票存根上簽字備查；領(lǐng)用的支票須在五日內(nèi)報銷清賬。
第二條 出納人員支票付款后憑支票存根和票據(jù)（采購甲供材、固定資產(chǎn)、辦公物品還要驗收登記員簽字）入賬，統(tǒng)一編制憑證，按制度登記銀行帳，原“款項使用申報表”作附件。
第三條 出納人員接到職能部門交付支票應(yīng)認真快速檢查支票票面是否清晰，印章是否正規(guī)齊全，簽發(fā)日期是否有效。
第四條 支票領(lǐng)用人在公司領(lǐng)用當月未能進行報銷的，如支票當月未出賬，支票領(lǐng)用人應(yīng)將未用支票退回財務(wù)部；如支票已出賬，領(lǐng)用人應(yīng)將款項申報手續(xù)交至財務(wù)部，否則財務(wù)人員憑支票領(lǐng)用手續(xù)及銀行出賬證明，進行相關(guān)賬務(wù)處理。如月末支票領(lǐng)用人未按上述制度處理，出納人員下發(fā)書面通知告之經(jīng)辦人、部門經(jīng)理及主管副總。
第五條 對于報銷時發(fā)票票面金額比實際支付金額少時，財務(wù)人員要及時催辦，到月底按“第四條”制度處理。
第六條 出納人員應(yīng)在每周一向財務(wù)部經(jīng)理和財務(wù)負責人報送現(xiàn)金和銀行存款結(jié)存數(shù)。
第二節(jié) 現(xiàn)金管理
第一條 公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：
1. 員工工資、津貼、獎金；
2. 個人勞務(wù)報酬；
3. 出差人員必須攜帶的差旅費；
4. 結(jié)算起點以下的零星支出；
5. 經(jīng)批準的其他開支；前款結(jié)算起點按《銀行結(jié)帳辦法》最新制度標準為1000元或經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準確定；
6. 支付各種撫恤金、喪葬補助費；
7. 根據(jù)國家制度頒發(fā)給個人的科學、技術(shù)、文化、教育、衛(wèi)生、體育等各種獎金；
8. 各種勞保、福利費用以及國家制度對個人的其他支出；
9. 支付給個人采購農(nóng)業(yè)產(chǎn)品款項，可以使用現(xiàn)金；
10. 中華人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。
第二條 除本制度第一條外，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當以支票支付；確需全額支付現(xiàn)金的，由財務(wù)經(jīng)理列支使用范圍。
第三條 公司購置固定資產(chǎn)、辦公用品、大宗物資及其他工作用品必須采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金。日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為30000元。超額部分應(yīng)存入銀行。
第四條 出納人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情況需坐支的，應(yīng)事先報財務(wù)負責人批準。
第五條 出納人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當填寫“財務(wù)提現(xiàn)申報表”，并寫明用途和金額，由財務(wù)經(jīng)理或財務(wù)負責人審批后提取。銀行每日提取以不超過5萬元現(xiàn)金為限，且不可以連續(xù)多日提取。為公司購置物品或支付費用時，盡可能提前申請支www.dewk.cn票支付，需要大額現(xiàn)金的情況，需要提前一天通知財務(wù)部。
第六條 員工因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫“借款單”，按制度流程批準后方可借款。預(yù)借現(xiàn)金后，需在借款事由工作辦結(jié)后五個工作日內(nèi)，到財務(wù)部辦理多借金額的預(yù)結(jié)算，并將未使用的借款退還財務(wù)部，逾期不作結(jié)算的，財務(wù)部出納將以書面形式告知借款員工及部門經(jīng)理及主管副總。
第七條 符合本制度使用現(xiàn)金的，憑發(fā)票、工資單、差旅費單及公司認可的有效報銷單或領(lǐng)款憑證，經(jīng)批準后由出納支付現(xiàn)金。
第八條 收付款后要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”“付訖”戳記。
第九條 出納人員應(yīng)當建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金收付。帳目應(yīng)當日清月結(jié)、每日結(jié)算、結(jié)出余額，做到帳款相符。
第十條 備用金按年借用，年初憑審批完整的《借款單》，至財務(wù)部領(lǐng)取備用金，年度結(jié)束10個工作日前，借款人至財務(wù)部歸還備用金。
篇2：地產(chǎn)公司銀行支票和現(xiàn)金管理制度
地產(chǎn)公司銀行支票和現(xiàn)金管理制度
第一節(jié) 支票管理
第一條 支票由出納人員負責管理，支票使用時應(yīng)有“款項使用申報表”，按資金使用權(quán)限，分級報批，然后將支票按批準金額抬頭、日期、用途等項目要素填列清楚，登記號碼，加蓋印章，領(lǐng)用人在“款項使用申報表”和支票存根上簽字備查；領(lǐng)用的支票須在五日內(nèi)報銷清賬。
第二條 出納人員支票付款后憑支票存根和票據(jù)（采購甲供材、固定資產(chǎn)、辦公物品還要驗收登記員簽字）入賬，統(tǒng)一編制憑證，按制度登記銀行帳，原“款項使用申報表”作附件。
第三條 出納人員接到職能部門交付支票應(yīng)認真快速檢查支票票面是否清晰，印章是否正規(guī)齊全，簽發(fā)日期是否有效。
第四條 支票領(lǐng)用人在公司領(lǐng)用當月未能進行報銷的，如支票當月未出賬，支票領(lǐng)用人應(yīng)將未用支票退回財務(wù)部；如支票已出賬，領(lǐng)用人應(yīng)將款項申報手續(xù)交至財務(wù)部，否則財務(wù)人員憑支票領(lǐng)用手續(xù)及銀行出賬證明，進行相關(guān)賬務(wù)處理。如月末支票領(lǐng)用人未按上述制度處理，出納人員下發(fā)書面通知告之經(jīng)辦人、部門經(jīng)理及主管副總。
第五條 對于報銷時發(fā)票票面金額比實際支付金額少時，財務(wù)人員要及時催辦，到月底按“第四條”制度處理。
第六條 出納人員應(yīng)在每周一向財務(wù)部經(jīng)理和財務(wù)負責人報送現(xiàn)金和銀行存款結(jié)存數(shù)。
第二節(jié) 現(xiàn)金管理
第一條 公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：
1. 員工工資、津貼、獎金；
2. 個人勞務(wù)報酬；
3. 出差人員必須攜帶的差旅費；
4. 結(jié)算起點以下的零星支出；
5. 經(jīng)批準的其他開支；前款結(jié)算起點按《銀行結(jié)帳辦法》最新制度標準為1000元或經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準確定；
6. 支付各種撫恤金、喪葬補助費；
7. 根據(jù)國家制度頒發(fā)給個人的科學、技術(shù)、文化、教育、衛(wèi)生、體育等各種獎金；
8. 各種勞保、福利費用以及國家制度對個人的其他支出；
9. 支付給個人采購農(nóng)業(yè)產(chǎn)品款項，可以使用現(xiàn)金；
10. 中華人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。
第二條 除本制度第一條外，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當以支票支付；確需全額支付現(xiàn)金的，由財務(wù)經(jīng)理列支使用范圍。
第三條 公司購置固定資產(chǎn)、辦公用品、大宗物資及其他工作用品必須采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金。日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為30000元。超額部分應(yīng)存入銀行。
第四條 出納人員支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情況需坐支的，應(yīng)事先報財務(wù)負責人批準。
第五條 出納人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當填寫“財務(wù)提現(xiàn)申報表”，并寫明用途和金額，由財務(wù)經(jīng)理或財務(wù)負責人審批后提取。銀行每日提取以不超過5萬元現(xiàn)金為限，且不可以連續(xù)多日提取。為公司購置物品或支付費用時，盡可能提前申請支www.dewk.cn票支付，需要大額現(xiàn)金的情況，需要提前一天通知財務(wù)部。
第六條 員工因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫“借款單”，按制度流程批準后方可借款。預(yù)借現(xiàn)金后，需在借款事由工作辦結(jié)后五個工作日內(nèi)，到財務(wù)部辦理多借金額的預(yù)結(jié)算，并將未使用的借款退還財務(wù)部，逾期不作結(jié)算的，財務(wù)部出納將以書面形式告知借款員工及部門經(jīng)理及主管副總。
第七條 符合本制度使用現(xiàn)金的，憑發(fā)票、工資單、差旅費單及公司認可的有效報銷單或領(lǐng)款憑證，經(jīng)批準后由出納支付現(xiàn)金。
第八條 收付款后要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”“付訖”戳記。
第九條 出納人員應(yīng)當建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金收付。帳目應(yīng)當日清月結(jié)、每日結(jié)算、結(jié)出余額，做到帳款相符。
第十條 備用金按年借用，年初憑審批完整的《借款單》，至財務(wù)部領(lǐng)取備用金，年度結(jié)束10個工作日前，借款人至財務(wù)部歸還備用金。