物業公司備用金管理規程

　　1.0目的

　　1.1本規程規范備用金的管理程序，確保備用金借支、沖減的合理及安全。

　　2.0適用范圍

　　2.1本規程適用于公司的備用金管理工作。

　　3.0職責

　　3.1備用金借支人負責備用金的保管工作。

　　3.2備用金領用部門主管負責備用金的管理工作。

　　3.3出納員負責按照本規程進行備用金借支、沖減工作。

　　3.4財務部會計負責備用金的核算工作。

　　3.5財務部經理負責備用金管理的監督工作。

　　4.0工作要點

　　4.1備用金的借支范圍

　　4.1.1為方便公司日常零星開支的需要而借支的備用款項。

　　4.1.2為方便經常出差人員必須攜帶現金而借支的款項。

　　4.2 備用金的借支規定

　　4.2.1借支備用金人員應及時沖減備用金。

　　4.2.2備用金借支人不得擅自挪用備用金。

　　4.3備用金的借支標準

　　4.3.1在日常零星開支平均全額的基礎上上浮20%，但最高不超過2000元。

　　4.3.2出差人員按出差地點的長短決定。

　　4.3.3采購人員憑《采購計劃表》上匯總金額借支。

　　4.4備用金的分類

　　4.4.1定額備用金：是為了滿足公司有關部門日常零星開支需要的備用金，定額備用金經核定后，一般不得隨意增減;

　　4.4.2非定額備用金：是用款部門根據某次實際需要向財務部門領取的備用金。

　　4.5備用金的申請、支付程序

　　4.5.1申請領用備用金的部門或個人，應填制《現金借款單》，借款單包括：借款人、借款理由、借款金額、還款期限等內容。

　　4.5.2 業務費備用金憑總經理審批后的《業務費申請表》辦理借款。

　　4.5.3 旅差費備用金憑審批后的《出差申請表》辦理借款。

　　4.5.4申請人將《現金借款單》交其所在部門負責人簽名確認后，送財務部經理審核。

　　4.5.5財務部經理經審核后認為符合借支規定的，應在財務審核欄內簽署姓名及審核日期報總經理審批(屬管理處備倉或日常采購的，經管理處主任簽名即可);如經審核不符合借支規定的，財務部經理應在《現金借款單》上簽署具體意見后退回借款人。

　　4.5.6總經理或管理處主任審批后，借款人到財務部出納處領取備用金。

　　4.5.7出納員按照《現金管理標準作業規程》中的有關規定支付現金。

　　4.5.8員工非工作原因需借支備用金的，應按照《現金管理標準作業規程》中的相關規定進行處理。

　　4.6 備用金的沖減程序

　　4.6.1 領用定額備用金的部門或個人，原則上應在費用發生后的五日內按照《費用報銷標準作業規程》到財務部辦理費用報銷手續;因特殊情況無法在規定期限內報銷的，須事先經財務部經理同意后可適當延遲，但最長不超過一個月。

　　4.6.2 借支定額備用金的報銷費用由出納員按照《現金管理標準作業規程》支付借支人，以便補足備用金定額。

　　4.6.3 領用非定額備用金的部門和個人原則上應在費用發生后的五日內按照《費用報銷標準作業規程》到財務部辦理費用報銷手續;如因故不能在規定期限內 報銷的，應事先經財務部經理同意后可適當延遲，但最長不超過一個月。

　　4.6.4 財務部出納沖減備用金。

　　4.6.5 如借支金額大于支出的報銷金額，借支人應按規定交回備用余金額;如借支金額小于報銷金額的，出納員應補回差額部分。

　　4.6.6 非定額備用金的借支人如不能在規定的期限內歸還，又無正當理由的，公司財務部將在其當月工資中扣除;情節嚴重的除追收滯納金外，還將按公司獎罰制度中的相關規定處罰。

　　4.6.7 財務部負責人應于每月末對備用金借支財政部進行核查，如發現違反了備用金管理規定，財務部將視其情節輕重收回備用金，嚴重的還將按公司獎罰制度中的有關規定予以處罰。

　　4.7 備用金資料的保管4.7.1每月末，財務部會計應將當月備用金憑據匯總編制記賬憑證登記賬簿，并進行相應的賬務處理。

　　4.7.2財務部經理對當月發生的備用金借支、沖減資料進行審核無誤后，加密在財務部長期保存。

　　4.8 本規程的執行情況將作為財務部相關人員的考評依據之一。

　　5.0 引用文件和記錄表格

　　5.1 《現金借款單》

　　5.2 《采購計劃表》

　　5.3 《業務費申請表》

　　5.4 《出差申請表》

篇2：物業公司備用金管理作業規程

　　物業公司備用金管理作業規程

　　1.0目的

　　1.1本規程規范備用金的管理程序，確保備用金借支、沖減的合理及安全。

　　2.0適用范圍

　　2.1本規程適用于公司的備用金管理工作。

　　3.0職責

　　3.1備用金借支人負責備用金的保管工作。

　　3.2備用金領用部門主管負責備用金的管理工作。

　　3.3出納員負責按照本規程進行備用金借支、沖減工作。

　　3.4財務部會計負責備用金的核算工作。

　　3.5財務部經理負責備用金管理的監督工作。

　　4.0工作要點

　　4.1備用金的借支范圍

　　4.1.1為方便公司日常零星開支的需要而借支的備用款項。

　　4.1.2為方便經常出差人員必須攜帶現金而借支的款項。

　　4.2備用金的借支規定

　　4.2.1借支備用金人員應及時沖減備用金。

　　4.2.2備用金借支人不得擅自挪用備用金。

　　4.3備用金的借支標準

　　4.3.1在日常零星開支平均全額的基礎上上浮20％，但最高不超過2000元。

　　4.3.2出差人員按出差地點的長短決定。

　　4.3.3采購人員憑《采購計劃表》上匯總金額借支。

　　4.4備用金的分類

　　4.4.1定額備用金：是為了滿足公司有關部門日常零星開支需要的備用金，定額備用金經核定后，一般不得隨意增減；

　　4.4.2非定額備用金：是用款部門根據某次實際需要向財務部門領取的備用金。

　　4.5備用金的申請、支付程序

　　4.5.1申請領用備用金的部門或個人，應填制《現金借款單》，借款單包括：借款人、借款理由、借款金額、還款期限等內容。

　　4.5.2業務費備用金憑總經理審批后的《業務費申請表》辦理借款。

　　4.5.3旅差費備用金憑審批后的《出差申請表》辦理借款。

　　4.5.4申請人將《現金借款單》交其所在部門負責人簽名確認后，送財務部經理審核。

　　4.5.5財務部經理經審核后認為符合借支規定的，應在財務審核欄內簽署姓名及審核日期報總經理審批（屬管理處備倉或日常采購的，經管理處主任簽名即可）；如經審核不符合借支規定的，財務部經理應在《現金借款單》上簽署具體意見后退回借款人。

　　4.5.6總經理或管理處主任審批后，借款人到財務部出納處領取備用金。

　　4.5.6出納員按照《現金管理標準作業規程》中的有關規定支付現金。

　　4.5.8員工非工作原因需借支備用金的，應按照《現金管理標準作業規程》中的相關規定進行處理。

　　4.6備用金的沖減程序

　　4.6.1領用定額備用金的部門或個人，原則上應在費用發生后的五日內按照《費用報銷標準作業規程》到財務部辦理費用報銷手續；因特殊情況無法在規定期限內報銷的，須事先經財務部經理同意后可適當延遲，但最長不超過一個月。

　　4.6.2借支定額備用金的報銷費用由出納員按照《現金管理標準作業規程》支付借支人，以便補足備用金定額。

　　4.6.3領用非定額備用金的部門和個人原則上應在費用發生后的五日內按照《費用報銷標準作業規程》到財務部辦理費用報銷手續；如因故不能在規定期限內報銷的，應事先經財務部經理同意后可適當延遲，但最長不超過一個月。

　　4.6.4財務部出納沖減備用金。

　　4.6.5如借支金額大于支出的報銷金額，借支人應按規定交回備用余金額；如借支金額小于報銷金額的，出納員應補回差額部分。

　　4.6.6非定額備用金的借支人如不能在規定的期限內歸還，又無正當理由的，公司財務部將在其當月工資中扣除；情節嚴重的除追收滯納金外，還將按公司獎罰制度中的相關規定處罰。

　　4.6.6財務部負責人應于每月末對備用金借支財政部進行核查，如發現違反了備用金管理規定，財務部將視其情節輕重收回備用金，嚴重的還將按公司獎罰制度中的有關規定予以處罰。

　　4.6備用金資料的保管

　　4.6.1每月末，財務部會計應將當月備用金憑據匯總編制記賬憑證登記賬簿，并進行相應的賬務處理。

　　4.6.2財務部經理對當月發生的備用金借支、沖減資料進行審核無誤后，加密在財務部長期保存。

　　4.8本規程的執行情況將作為財務部相關人員的考評依據之一。

　　5.0引用文件和記錄表格

　　5.1《現金借款單》

　　5.2《采購計劃表》

　　5.3《業務費申請表》

　　5.4《出差申請表》

篇3：物業備用金管理標準作業規程

　　物業備用金管理標準作業規程

　　1.0目的

　　1.1本規程規范備用金的管理程序，確保備用金借支、沖減的合理及安全。

　　2.0適用范圍

　　2.1本規程適用于公司的備用金管理工作。

　　3.0職責

　　3.1備用金借支人負責備用金的保管工作。

　　3.2備用金領用部門主管負責備用金的管理工作。

　　3.3出納員負責按照本規程進行備用金借支、沖減工作。

　　3.4財務部會計負責備用金的核算工作。

　　3.5財務部經理負責備用金管理的監督工作。

　　4.0工作要點

　　4.1備用金的借支范圍

　　4.1.1為方便公司日常零星開支的需要而借支的備用款項。

　　4.1.2為方便經常出差人員必須攜帶現金而借支的款項。

　　4.2 備用金的借支規定

　　4.2.1借支備用金人員應及時沖減備用金。

　　4.2.2備用金借支人不得擅自挪用備用金。

　　4.3備用金的借支標準

　　4.3.1在日常零星開支平均全額的基礎上上浮20%，但最高不超過2000元。

　　4.3.2出差人員按出差地點的長短決定。

　　4.3.3采購人員憑《采購計劃表》上匯總金額借支。

　　4.4備用金的分類

　　4.4.1定額備用金：是為了滿足公司有關部門日常零星開支需要的備用金，定額備用金經核定后，一般不得隨意增減;

　　4.4.2非定額備用金：是用款部門根據某次實際需要向財務部門領取的備用金。

　　4.5備用金的申請、支付程序

　　4.5.1申請領用備用金的部門或個人，應填制《現金借款單》，借款單包括：借款人、借款理由、借款金額、還款期限等內容。

　　4.5.2 業務費備用金憑總經理審批后的《業務費申請表》辦理借款。

　　4.5.3 旅差費備用金憑審批后的《出差申請表》辦理借款。

　　4.5.4申請人將《現金借款單》交其所在部門負責人簽名確認后，送財務部經理審核。

　　4.5.5財務部經理經審核后認為符合借支規定的，應在財務審核欄內簽署姓名及審核日期報總經理審批(屬管理處備倉或日常采購的，經管理處主任簽名即可);如經審核不符合借支規定的，財務部經理應在《現金借款單》上簽署具體意見后退回借款人。

　　4.5.6總經理或管理處主任審批后，借款人到財務部出納處領取備用金。

　　4.5.7出納員按照《現金管理標準作業規程》中的有關規定支付現金。

　　4.5.8員工非工作原因需借支備用金的，應按照《現金管理標準作業規程》中的相關規定進行處理。

　　4.6 備用金的沖減程序

　　4.6.1 領用定額備用金的部門或個人，原則上應在費用發生后的五日內按照《費用報銷標準作業規程》到財務部辦理費用報銷手續;因特殊情況無法在規定期限內報銷的，須事先經財務部經理同意后可適當延遲，但最長不超過一個月。

　　4.6.2 借支定額備用金的報銷費用由出納員按照《現金管理標準作業規程》支付借支人，以便補足備用金定額。

　　4.6.3 領用非定額備用金的部門和個人原則上應在費用發生后的五日內按照《費用報銷標準作業規程》到財務部辦理費用報銷手續;如因故不能在規定期限內 報銷的，應事先經財務部經理同意后可適當延遲，但最長不超過一個月。

　　4.6.4 財務部出納沖減備用金。

　　4.6.5 如借支金額大于支出的報銷金額，借支人應按規定交回備用余金額;如借支金額小于報銷金額的，出納員應補回差額部分。

　　4.6.6 非定額備用金的借支人如不能在規定的期限內歸還，又無正當理由的，公司財務部將在其當月工資中扣除;情節嚴重的除追收滯納金外，還將按公司獎罰制度中的相關規定處罰。

　　4.6.7 財務部負責人應于每月末對備用金借支財政部進行核查，如發現違反了備用金管理規定，財務部將視其情節輕重收回備用金，嚴重的還將按公司獎罰制度中的有關規定予以處罰。

　　4.7 備用金資料的保管

　　4.7.1每月末，財務部會計應將當月備用金憑據匯總編制記賬憑證登記賬簿，并進行相應的賬務處理。

　　4.7.2財務部經理對當月發生的備用金借支、沖減資料進行審核無誤后，加密在財務部長期保存。

　　4.8 本規程的執行情況將作為財務部相關人員的考評依據之一。

　　5.0 引用文件和記錄 表格

　　5.1 《現金借款單》

　　5.2 《采購計劃表》

　　5.3 《業務費申請表》

　　5.4 《出差申請表》