麗灣酒店物資管理制度

　　酒店的物資管理包括食品原料、物料用品、布件、工程維修材料及在庫低值易耗品等。加強(qiáng)酒店物資管理是降低經(jīng)營成本，提高酒店經(jīng)濟(jì)效益的重要途徑。

　　1、物資管理的主要任務(wù)：

　　（1）保證酒店經(jīng)營活動(dòng)的正常運(yùn)行，促進(jìn)管理水平的提高和經(jīng)營業(yè)務(wù)的發(fā)展；

　　（2）在確保酒店服務(wù)質(zhì)量的前提下，做好物資的合理采購和合理使用工作，加強(qiáng)倉儲(chǔ)管理，堵塞漏洞，降低成本。

　　2、物資管理的基本方針：

　　供應(yīng)有計(jì)劃，計(jì)劃有依據(jù)，儲(chǔ)備、消耗有定額，管理有制度，實(shí)行A、B、C分類控制法，合理儲(chǔ)備，按計(jì)劃采購，按定額供應(yīng)，積極處理呆滯積壓物資，降低物資儲(chǔ)備，加速資金運(yùn)轉(zhuǎn)。

　　3、物資核算的方法：

　　（1）計(jì)價(jià)原則。發(fā)出物資一般采用加權(quán)平均法計(jì)價(jià)。一經(jīng)確定，不得隨意變更。

　　（2）入庫物資按品種、規(guī)格進(jìn)行明細(xì)核算，做到日清數(shù)量，旬結(jié)余額。不入庫物資采用"對銷賬"核算方式。

　　倉庫員應(yīng)及時(shí)記帳，并按領(lǐng)用部門進(jìn)行發(fā)出物資的分配、匯總，編制物資收發(fā)存報(bào)表，報(bào)表一式二份，賬表核對無誤后，一份留存，一份附入庫單、領(lǐng)料單登報(bào)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部。

　　（3）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部應(yīng)加強(qiáng)對倉庫財(cái)務(wù)工作和商品倉庫帳務(wù)工作的指導(dǎo)；及時(shí)解決核算中的疑難問題，每月對倉庫財(cái)務(wù)進(jìn)行稽核，確保物資帳物的完整、準(zhǔn)確及時(shí)。

　　4、物資管理的計(jì)劃性：

　　（1）物資采購計(jì)劃是組織物資供應(yīng)的主要依據(jù)，物資采購計(jì)劃必須在掌握市場行情的前提下，根據(jù)酒店綜合經(jīng)營計(jì)劃，物資消耗定額、物資儲(chǔ)備定額以及訂貨合同，充分考慮使用部門的合理要求進(jìn)行編制。

　　（2）物資采購計(jì)劃分為年度計(jì)劃、季度計(jì)劃和月度計(jì)劃。年度計(jì)劃是指導(dǎo)全年物資供應(yīng)工作的主要依據(jù)，季度計(jì)劃是年度計(jì)劃的分解計(jì)劃，用以明確季度物資采購供應(yīng)工作的方向，月度計(jì)劃是物資采購工作的具體實(shí)施與調(diào)整計(jì)劃，計(jì)劃編制按預(yù)算管理制度要求編制。

　　（3）計(jì)劃外急需用品的采購視采購量的大小而分別采用追加計(jì)劃和申購限額的辦法予以解決。追加計(jì)劃應(yīng)隨時(shí)申報(bào)。

　　（4）物資采購計(jì)劃應(yīng)列明"品名"、"規(guī)格"、"單位"、"期末庫存量"、"月消耗量或儲(chǔ)備定額"、"擬采購數(shù)量"、"預(yù)計(jì)單價(jià)"、"預(yù)計(jì)采購資金"等項(xiàng)目。采購計(jì)劃一式三份，經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理和總經(jīng)理審批后，一分留財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部，一份送審計(jì)室，一份送采購部組織采購。

　　5、物資管理的基礎(chǔ)工作：

　　（1）物資消耗定額：物資消耗定額是編制物資采購計(jì)劃的重要依據(jù)，是實(shí)施物資采購計(jì)劃的基礎(chǔ)條件，物資消耗定額必須符合合理、先進(jìn)的要求。

　　（2）物資儲(chǔ)備定額：物資儲(chǔ)備定額由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部統(tǒng)一管理。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部在物資消耗定額的基礎(chǔ)上制訂物資消耗資金定額和物資儲(chǔ)備資金定額，并按季節(jié)進(jìn)行調(diào)整。

　　（3）酒店所有物資均由采購部統(tǒng)一采購（外包單位商品除外）。采購部應(yīng)掌握市場行情，按"質(zhì)優(yōu)、價(jià)廉"的原則貨比三家，擇優(yōu)采購，在同等條件下應(yīng)先市內(nèi)，后市外。如使用部門有特殊技術(shù)要求，可派人與采購員共同采購或使用部門自行采購，但須由采購部辦理入庫報(bào)銷、領(lǐng)用手續(xù)。

　　（4）物資采購若需訂貨的需按酒店合同管理制度要求簽訂合同，并蓋有雙方企業(yè)法人代表或具有法人委托書的代理人章和合同章。

　　（5）物資采購后，入庫物資由采購員填制入庫單，入庫單一式四聯(lián)。物資經(jīng)提運(yùn)、驗(yàn)收、入庫后經(jīng)辦人員分別簽收，一聯(lián)（存根聯(lián)）采購部留存，一聯(lián)（付款通知聯(lián)）附發(fā)票經(jīng)負(fù)責(zé)倉庫管理的成本財(cái)產(chǎn)管理部經(jīng)理簽字后送總稽核員核對，計(jì)劃外的再報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理和總經(jīng)理簽字，送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部付款，二聯(lián)留倉庫。其中一聯(lián)（倉庫聯(lián)）由保管員登記收、發(fā)、存、記錄卡，另一聯(lián)（記帳聯(lián)）轉(zhuǎn)倉庫保管員記帳。不入庫的物資填制收料單。收料單一式三聯(lián)，經(jīng)提運(yùn)、驗(yàn)收、領(lǐng)用人員簽收后，一聯(lián)（存根聯(lián)）采購部留存，一聯(lián)（付款通知聯(lián)）附發(fā)票經(jīng)收料部門經(jīng)理簽字后送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部核對，計(jì)劃外的須報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理和總經(jīng)理簽字后送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部付款。

　　（6）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部監(jiān)督采購制度的執(zhí)行情況，按財(cái)務(wù)規(guī)定審核原始發(fā)票及入庫單、收料單，審核無誤，核銷采購計(jì)劃后付款。

　　（7）所有外購物資均需驗(yàn)收后方可入庫或領(lǐng)用，不合格的外購物資，不準(zhǔn)入庫或領(lǐng)用，驗(yàn)收所使用的計(jì)量工具應(yīng)符合《計(jì)量管理制度》的要求。

　　（8）物資驗(yàn)收員負(fù)責(zé)外購物品的驗(yàn)收工作，采購部對外購物品的質(zhì)量在采購的全過程中負(fù)全部責(zé)任。

　　（9）物資到店后應(yīng)及時(shí)進(jìn)行驗(yàn)收，盡量縮短入庫待驗(yàn)時(shí)間，以便在發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)和質(zhì)量問題時(shí)，及時(shí)通知財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部拒付款項(xiàng)，并由采購部向?qū)Ψ剿髻r。鮮活食品、危險(xiǎn)物品、貴重物品應(yīng)隨到隨驗(yàn)。

　　被驗(yàn)物資的品種、規(guī)格、質(zhì)量、數(shù)量、包裝必須與隨貨憑證、入庫單、收料單相符，包裝的食品原料應(yīng)注明生產(chǎn)廠家名稱、廠址、商標(biāo)、生產(chǎn)日期、保質(zhì)期限、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、包裝規(guī)格等。

　　（10）經(jīng)檢驗(yàn)不合格的物資應(yīng)及時(shí)向部門主管及采購部報(bào)告，區(qū)別情況，及時(shí)處理。

　　凡質(zhì)量不合格的，未付款的應(yīng)予退貨，已付款的應(yīng)向供應(yīng)單位索賠，訂有供貨合同的，還應(yīng)按合同規(guī)定的違約責(zé)任要求對方給予賠償。質(zhì)量等級(jí)下降，酒店尚可使用的（以不影響酒店的服務(wù)質(zhì)量為前提），應(yīng)視情況予以退貨或按貨論價(jià)。

　　數(shù)量短缺或有損壞的，應(yīng)查明原因分別處理：

　　A、屬供貨單位發(fā)貨不足的，應(yīng)由采購部與對方單位交涉補(bǔ)足或通知財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部減付不足部分的貨款；

　　B、屬運(yùn)輸破損、遺失的，已保險(xiǎn)的，

應(yīng)向保險(xiǎn)公司索賠；

　　C、倉庫盤存屬正常范圍內(nèi)的短缺、損壞，應(yīng)填制損溢報(bào)告單說明情況，經(jīng)部門主管批準(zhǔn)后，予以核銷；

　　D、屬酒店員工工作失職發(fā)生的短缺、損壞，應(yīng)填制損溢報(bào)告單說明情況，同時(shí)追究有關(guān)人員的責(zé)任，給予處理。

　　（11）物資經(jīng)驗(yàn)收合格后，保管員即按規(guī)定簽寫入庫單，并辦理入庫登記手續(xù)（登記進(jìn)貨帳、材料卡、料牌）。

　　（12）全店各類物資總倉庫一律由成本財(cái)產(chǎn)管理部統(tǒng)管，但根據(jù)業(yè)務(wù)的實(shí)際需要經(jīng)采購部同意，各業(yè)務(wù)部門可設(shè)立二級(jí)倉庫，由總倉歸口，部門自管。倉庫保管員對所掌握的物資負(fù)有保管、保養(yǎng)、監(jiān)督和檢查的責(zé)任，嚴(yán)格執(zhí)行物資的收、發(fā)、領(lǐng)、退、管等規(guī)定，嚴(yán)格履行崗位責(zé)任制。

　　（13）倉庫保管員應(yīng)熟悉了解各類物資的保管要求，做到"二有"（有崗位責(zé)任、有儲(chǔ)備定額），"三化"（倉庫環(huán)境整潔化、材料堆放系統(tǒng)化、材料收發(fā)制度化），"三相等"（帳、卡、物相等），"統(tǒng)一編號(hào)定位"（按統(tǒng)一編號(hào)，分架、分層依次對號(hào)入座），"五五堆放"，"五防"（防火、防潮、防霉、防盜、防過期變質(zhì)）。

　　（14）倉庫保管員應(yīng)掌握了解庫存物資的儲(chǔ)存期限，按先進(jìn)先出的原則組織發(fā)貨、防止呆滯變質(zhì)。

　　（15）酒店建立食品原料質(zhì)量鑒定小組，鑒定小組由酒店有經(jīng)驗(yàn)的廚師、食品檢驗(yàn)員、倉庫保管員組成，凡使用存放時(shí)間超過規(guī)定的食品及需報(bào)損的食品原料，均需通過食品原料質(zhì)量鑒定小組鑒定后才能處理。

　　（16）倉庫應(yīng)每月自行盤點(diǎn)一次，冷庫定期沖洗，食品二、三級(jí)倉庫應(yīng)逐日盤點(diǎn)，成本財(cái)產(chǎn)管理部每月對庫存物資進(jìn)行抽查稽核，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部每年組織一次倉庫全面盤點(diǎn)，盤點(diǎn)后應(yīng)及時(shí)填制庫存物資物資損溢報(bào)告單，說明原因，按審批權(quán)限規(guī)定分級(jí)處理。盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的呆滯積壓物資應(yīng)及時(shí)上報(bào)，并積極組織處理。

　　（17）酒店的財(cái)產(chǎn)物資因盤盈盤虧及毀損變質(zhì)或自然災(zāi)害等造成損失，應(yīng)及時(shí)查明原因，分清責(zé)任，區(qū)別不同情況，按下列規(guī)定處理：

　　A、屬于定額內(nèi)的正常損耗，列入本期管理費(fèi)用；

　　B、屬于責(zé)任事故造成的損失，應(yīng)視責(zé)任大小，由過失人賠償損失的部分或全部。需要核銷的部分，按規(guī)定的審批權(quán)限報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后，在管理費(fèi)用中列支；

　　C、屬自然災(zāi)害等原因造成的非常損失，按規(guī)定的審批權(quán)限報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后，以其凈損失（即帳面凈值扣除保險(xiǎn)賠償和殘值后）列作營業(yè)外支出；

　　D、兼有責(zé)任事故及自然災(zāi)害等原因造成的損失，按酒店有關(guān)規(guī)定處理。

　　E、流動(dòng)資產(chǎn)盤盈，應(yīng)查明原因，沖減管理費(fèi)用，任何部門和個(gè)人不得隱瞞不報(bào)，不得抵補(bǔ)短缺和損失，或移作他用。

　　（18）領(lǐng)用物資須憑領(lǐng)料單。領(lǐng)料單須經(jīng)部門主管或相應(yīng)有審批權(quán)的其他人員簽署，手續(xù)齊全，保管人員才能發(fā)料。領(lǐng)用部門應(yīng)指定專人領(lǐng)料。

　　倉庫保管員發(fā)料時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照領(lǐng)料單填寫的品名、規(guī)格、數(shù)量發(fā)貨，并按實(shí)際發(fā)貨數(shù)填列領(lǐng)料單中的實(shí)發(fā)數(shù)量，無特殊情況，實(shí)發(fā)數(shù)量不得超過申請數(shù)量。

　　領(lǐng)料單一式三聯(lián)。領(lǐng)料后一聯(lián)退領(lǐng)用部門，一聯(lián)倉庫留存及時(shí)登記帳卡后交材料核算員登帳，一聯(lián)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部進(jìn)行帳務(wù)處理。

　　（19）實(shí)行以舊調(diào)新的物品（工具）須報(bào)廢單、領(lǐng)料單兩單齊全才可領(lǐng)料，其中屬個(gè)人保管使用的工具還須帶工具卡，因業(yè)務(wù)發(fā)展而需增領(lǐng)的部分，需領(lǐng)用部門主管、成本財(cái)產(chǎn)管理部經(jīng)理會(huì)簽后才可領(lǐng)用。

　　（20）物料領(lǐng)用后，因質(zhì)量、規(guī)格不符，領(lǐng)用部門要求退貨的，應(yīng)填寫紅字領(lǐng)料單，并說明原因，經(jīng)領(lǐng)用部門主管、成本財(cái)產(chǎn)管理部經(jīng)理會(huì)簽后，準(zhǔn)予退庫。

　　屬材料過程中發(fā)現(xiàn)的規(guī)格、數(shù)量不符，應(yīng)及時(shí)調(diào)換。退庫的物料須復(fù)驗(yàn)清楚，合理的方可入庫。

　　（21）退庫的物品應(yīng)加強(qiáng)管理，減少不必要的損失。凡列明保質(zhì)期的日常用品、食品原料等應(yīng)優(yōu)先發(fā)出避免呆滯積壓。

　　（22）基本建設(shè)和工程所用的物資材料可參照本制度的要求進(jìn)行管理，實(shí)物分開，帳簿分設(shè)，用途分清，確保物資核算工作的真實(shí)性。

　　（十）低值易耗品管理制度

　　低值易耗品具有數(shù)量大，品種多，使用期長短不一等特點(diǎn)。因此，管理、使用低值易耗品也是經(jīng)營管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容。

　　1、按最新規(guī)定，單位價(jià)值不滿2000員，使用期限較短的勞動(dòng)資料屬低值易耗品范圍。

　　2、低值易耗品的分類

　　根據(jù)酒店的具體情況，酒店的低值易耗品可分為以下幾類：

　　大 類 小 類 細(xì) 類

　　（1）床上用品羊毛毯按規(guī)格分細(xì)類

　　鴨絨被按規(guī)格分細(xì)類　枕芯　其他

　　（2）布件床上用布件按品種規(guī)格登記

　　床罩按規(guī)格分細(xì)類

　　潔理用巾按品種規(guī)格登記

　　餐巾專用布件按品種規(guī)格登記

　　各種簾套按品種規(guī)格登記

　　工作服按品種規(guī)格登記

　　（3）器皿餐具金屬類按品種規(guī)格登記

　　玻璃類按品種規(guī)格登記

　　陶瓷類按品種規(guī)格登記

　　廚房用具按品種規(guī)格登記

　　（4）工具類度、量、衡具按品種規(guī)格登記

　　公用工具按品種規(guī)格登記

　　個(gè)人工具按品種規(guī)格登記

　　計(jì)算工具

　　（5）其他指不包括在上述范圍內(nèi)的其他低值易耗品。

　　3、低值易耗品的管理在酒店總經(jīng)理和財(cái)務(wù)部經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，實(shí)行歸口分級(jí)管理和"誰用誰管，管用結(jié)合"的辦法。

　　（1）成本財(cái)產(chǎn)管理部為低值易耗品的專業(yè)管理部門，負(fù)責(zé)低值易耗品的日常管理。

　　A、負(fù)責(zé)在庫低值易耗品的保管及核算。

　　B、負(fù)責(zé)建立專用低值易耗品的管理制度。

　　C、建立專用低值易耗品的輔助帳，并定期到各部門清點(diǎn)和核查。

　　（2）布草房負(fù)責(zé)床上用品、工作服及布件的日常管理。

　　A、提供酒店所使用的床上用品、工作服、布件的備選式樣、備選面料，供各使用部門及總經(jīng)理決策。

　　B、負(fù)責(zé)回收已使用過的床上用品及布件交洗衣房洗滌，并按回收數(shù)供應(yīng)符合使用要求的床上用品及布件，負(fù)責(zé)員工工作服的洗滌收發(fā)工作。

　　C、在用床上用品、布件和工作服的零星修補(bǔ)及少量床上用品、布件、工作服的制作。

　　D、按"物資管理制度"、"定額管理制度"的要求，辦理使用過程中床上用品、布件的報(bào)廢、領(lǐng)用手續(xù)。

　　E、按規(guī)定要求，登記在用床上用品、布件的收發(fā)情況，掌握在用床上用品、布件的動(dòng)態(tài)。

　　（3）餐飲部負(fù)責(zé)在用器皿

餐具等的日常管理。

　　A、編制酒店器皿、餐具的年度消耗計(jì)劃。

　　B、制定在用器皿、餐具的保管責(zé)任制。

　　C、按"物資管理制度"、"定額管理制度"的要求，辦理器皿、餐具的報(bào)廢、領(lǐng)用手續(xù)；辦理餐廳在用布件的缺損申報(bào)手續(xù)。

　　D、經(jīng)財(cái)務(wù)部同意，業(yè)務(wù)部門可設(shè)二級(jí)庫，并相應(yīng)建立在用器皿、餐具的臺(tái)帳，掌握使用消耗動(dòng)態(tài)。

　　（4）客房部負(fù)責(zé)各管區(qū)所使用的低值易耗品的日常管理。

　　A、編制客房低值易耗品的年度消耗計(jì)劃。

　　B、制定在用低值易耗品的保管責(zé)任制。

　　C、按"物資管理制度"、"定額管理制度"的要求，辦理各管區(qū)在用低值易耗品的報(bào)廢、領(lǐng)用手續(xù)；辦理床上用品、布件的缺損申報(bào)手續(xù)。

　　D、按規(guī)定要求，建立在用低值易耗品二級(jí)、三級(jí)明細(xì)臺(tái)帳，掌握低值易耗品使用及消耗情況。

　　（5）工程部負(fù)責(zé)對個(gè)人工具、公用工具進(jìn)行日常管理。

　　A、建立在用工具臺(tái)帳，掌握在用工具的使用動(dòng)態(tài)。

　　B、對實(shí)行以舊換新的工具進(jìn)行報(bào)廢鑒定，辦理新領(lǐng)工具的審批手續(xù)。

　　（6）各部門負(fù)責(zé)本部門使用的低值易耗品的管理工作。

　　A、編制低值易耗品的消耗計(jì)劃。

　　B、建立在用低值易耗品的明細(xì)臺(tái)帳。

　　C、按"物資管理制度"辦理低值易耗品的領(lǐng)發(fā)、保管等日常管理工作。

　　4、報(bào)廢低值易耗品應(yīng)先由使用部門填寫報(bào)廢單，使用部門經(jīng)理簽字后報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理及總經(jīng)理核準(zhǔn)，報(bào)廢物品的實(shí)物應(yīng)交成本財(cái)產(chǎn)管理部驗(yàn)收后統(tǒng)一處理。

　　5、領(lǐng)用低值易耗品應(yīng)按照物資管理制度辦理手續(xù)。一般實(shí)行以舊換新的辦法，領(lǐng)用前應(yīng)先辦理報(bào)廢手續(xù)，憑報(bào)廢單、領(lǐng)料單領(lǐng)用新的低值易耗品。屬增領(lǐng)或定額管理范圍內(nèi)的，應(yīng)先經(jīng)成本財(cái)產(chǎn)管理部財(cái)產(chǎn)管理員核準(zhǔn)。

　　6、低值易耗品的內(nèi)部轉(zhuǎn)移：

　　在用低值易耗品在部門內(nèi)轉(zhuǎn)移的，由有關(guān)部門財(cái)產(chǎn)管理人員負(fù)責(zé)辦理轉(zhuǎn)移登記手續(xù)。

　　7、在用低值易耗品跨部門轉(zhuǎn)移的應(yīng)由調(diào)入、調(diào)出，部門財(cái)產(chǎn)管理人員填財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移單到成本財(cái)產(chǎn)管理部財(cái)產(chǎn)管理員處辦理轉(zhuǎn)移登記手續(xù)。

　　8、低值易耗品的對外調(diào)撥，由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部統(tǒng)一辦理。在用低值易耗品對外調(diào)撥應(yīng)由使用部門提出申請，報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理和總經(jīng)理批準(zhǔn)后委托財(cái)務(wù)部門辦理。任何使用部門無權(quán)直接對外調(diào)撥在用的低值易耗品。屬"專控商品"范圍內(nèi)的低值易耗品對外調(diào)撥，應(yīng)逐級(jí)報(bào)經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理和總經(jīng)理批準(zhǔn)。

　　9、低值易耗品費(fèi)用的攤銷，統(tǒng)一采用一次攤銷法。

篇2：物業(yè)服務(wù)公司物資管理制度

　　物業(yè)服務(wù)公司物資管理制度

　　一、物質(zhì)分類

　　1.固定資產(chǎn)的定義--單位價(jià)值2000元以上或者使用年限超過一年以上的物品。

　　2.低值易耗品的定義--不屬于固定資產(chǎn)，而又價(jià)值較高或使用時(shí)間較長的物品。

　　3.辦公用品的定義--辦公使用的消耗性物品。

　　4.物料用品的定義--進(jìn)行物業(yè)服務(wù)所需使用的消耗性物品。

　　5.小商品的定義--為銷售給業(yè)戶的目的而購進(jìn)的商品。

　　二、物資采購制度

　　1.各部門凡需新增固定資產(chǎn)，低值易耗品或使用各種其它物資，應(yīng)先行到公司倉庫領(lǐng)用，倉庫無庫存的，可申請購買。

　　2.部門申購應(yīng)先將所需增加的物品列入每月編制的預(yù)算內(nèi)，預(yù)算經(jīng)批準(zhǔn)后，可正式申請購買。

　　3.預(yù)算外急需使用的物資，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可以先行購買，再補(bǔ)作預(yù)算。

　　4.各種物品的采購主要由行政及行政人事部負(fù)責(zé)，但對一些急切需用或?qū)I(yè)用品，可由部門經(jīng)理申請，總物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)后由使用部門進(jìn)行采購。

　　5.各部門對本部使用的常用物品，應(yīng)根據(jù)使用情況提出每月的耗用量，倉庫根據(jù)該物品消耗時(shí)間的長短定出最低庫存量，在接近最低庫存量時(shí)，通知有關(guān)部門申購物品。

　　6.申請購買物品申購部門填寫物品申購單，申購單需詳細(xì)列明所需購買物資的名稱、規(guī)格、 數(shù)量、用途(或使用的地方)。

　　7.采購部門審核申購物品的庫存情況和報(bào)價(jià)，財(cái)務(wù)管理部審核申購的物資和金額有否符合預(yù)算，最后由總經(jīng)理審批。

　　8.負(fù)責(zé)采購的人員應(yīng)隨時(shí)了解和掌握公司常用物品的市場價(jià)格和供應(yīng)情況，接到申購單后，向有關(guān)供貨商詢價(jià)，并在申購單上填報(bào)三家以上供貨商的報(bào)價(jià)。

　　9.對于常用物品及耗用量大的物品，根據(jù)不同供貨商對不同物品的報(bào)價(jià)按質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的原則選定固定的供貨商。

　　10.負(fù)責(zé)采購的部門應(yīng)要求固定供貨商定期提供近期物品的供貨價(jià)和供貨品種，根據(jù)可供貨品種和價(jià)格核對申購物品的報(bào)價(jià)。

　　11.采購部門應(yīng)要求供貨商加強(qiáng)配合，根據(jù)供貨商提供的供貨物品和價(jià)格清單做好采購計(jì)劃，爭取節(jié)省采購所需的時(shí)間，為物資使用部門創(chuàng)造效益。

　　12.對于一時(shí)在市場上難以購買和購買程序需占用較長時(shí)間的物品，采購部門應(yīng)將情況通知給使用部門，以使使用部門能及時(shí)采取相應(yīng)措施。

　　13.采購部門在收到已批準(zhǔn)的申購單后，屬于由固定供貨商供應(yīng)的，應(yīng)通知固定供貨商送貨上門，并采用定期結(jié)算的方式結(jié)算貨款。

　　三、倉庫管理制度

　　1.對倉管人員的要求

　　(1)倉管人員應(yīng)熟悉其所保管物資的基本特性、使用性能、保管知識(shí)、規(guī)格用途、存放期限等。

　　(2)及時(shí)、準(zhǔn)確地做好記賬工作，如實(shí)反映物資的庫存及發(fā)放情況。

　　(3)經(jīng)常保持倉庫環(huán)境的整潔文明、各種物資存放整齊。

　　2.驗(yàn)收進(jìn)倉制度

　　(1)所有物資進(jìn)倉前由采購人員填寫一式四聯(lián)收料單(進(jìn)庫單)，收料單的內(nèi)容包括物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)和金額。

　　(2)倉管人員及申購人對進(jìn)倉的物資必須驗(yàn)收其質(zhì)量是否符合使用的要求。

　　(3)凡尚未取得發(fā)票而先行進(jìn)倉的物資，倉管人員及申購人必須核對收料單上所列的品名、規(guī)格、數(shù)量與實(shí)收物資及送貨單是否相符。

　　(4)已取得發(fā)票的物資，還必須對發(fā)票上所列的內(nèi)容進(jìn)行核對。

　　(5)收料單一式四聯(lián)，完成驗(yàn)收手續(xù)由倉管人員簽收后，其中:第一聯(lián)倉庫留存，作收貨的記賬依據(jù)；第二聯(lián)隨同發(fā)票報(bào)銷；第三聯(lián)送財(cái)務(wù)管理部存查（倉管人員在完成驗(yàn)收手續(xù)后，每十天匯集后交財(cái)務(wù)管理部）；第四聯(lián)由采購人員（經(jīng)辦人）留存。

　　3.保管制度

　　(1)固定資產(chǎn)的管理

　　①固定資產(chǎn)由使用部門保管; 固定資產(chǎn)如個(gè)人使用，個(gè)人保管，個(gè)人在財(cái)務(wù)管理部(或行政及行政人事部)辦理領(lǐng)用手續(xù)，各部門公共使用的，由部門經(jīng)理指定專人負(fù)責(zé)，如發(fā)生人為損壞或丟失，需照價(jià)賠償。

　　②固定資產(chǎn)要定期清查盤點(diǎn)，最少每年要進(jìn)行一次全面的清查，盤點(diǎn)時(shí)要對實(shí)物逐項(xiàng)點(diǎn)數(shù)，填列固定資產(chǎn)盤存表，按類別，品名詳列賬存數(shù)量金額和實(shí)存數(shù)量金額，由參加盤點(diǎn)人簽章證明，保管備查，固定資產(chǎn)明細(xì)賬和固定資產(chǎn)總賬要按時(shí)核對，做到賬賬相符，賬實(shí)相符，出現(xiàn)盤盈、盤虧要及時(shí)上報(bào)。

　　③固定資產(chǎn)的調(diào)出、變賣和因失去使用價(jià)值需要報(bào)廢時(shí)，必須按管理處權(quán)限辦理，合法批準(zhǔn)手續(xù)，其變賣價(jià)格由財(cái)務(wù)管理部與使用部商定，需報(bào)廢及清理的固定資產(chǎn)要進(jìn)行審查與技術(shù)鑒定后報(bào)總物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)，進(jìn)行賬務(wù)處理，凡屬人為造成固定資產(chǎn)報(bào)廢或損壞，必須上報(bào)總物業(yè)經(jīng)理處理并追究其個(gè)人責(zé)任及相應(yīng)的處罰。

　　(2)其它物資的管理

　　①其它物資均先由倉庫驗(yàn)收，屬各分倉的物品再由各分倉領(lǐng)出分別倉庫進(jìn)行保管。

　　②財(cái)務(wù)管理部要對購進(jìn)的各項(xiàng)固定資產(chǎn)建賬建卡，根據(jù)稅務(wù)局要求和會(huì)計(jì)核算方法，按月計(jì)提折舊費(fèi)，固定資產(chǎn)折舊提取方法采用直線法。

　　③所有物品由行政及行政人事部統(tǒng)一按分類編號(hào)。

　　④倉庫按物品編號(hào)劃分存放區(qū)域，物品根據(jù)其存放條件及編號(hào)，有條理地存放于倉庫內(nèi)。

　　⑤倉管人員必須經(jīng)常檢查物資存放的情況，發(fā)現(xiàn)物資有變質(zhì)情況時(shí)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行處理。

　　⑥各種物資應(yīng)做到賬實(shí)相符，并每月進(jìn)行一次盤點(diǎn)。

　　⑦盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)有盤盈、盤虧及變質(zhì)等情況應(yīng)查明原因及時(shí)報(bào)告主管部門及財(cái)務(wù)管理部。

　　⑧情況嚴(yán)重時(shí)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告總物業(yè)經(jīng)理。

　　⑨盤點(diǎn)報(bào)告在每月月底前上報(bào)財(cái)務(wù)管理部匯總。

　　各倉庫應(yīng)分品種、規(guī)格設(shè)賬登記各種物資的收、發(fā)、存情況，每月終了，公司倉庫應(yīng)與各分類倉庫核對當(dāng)月的收、發(fā)、存情況，并定期進(jìn)行賬實(shí)核對。各倉庫收發(fā)料截止至每月20日，每月25日前各分倉倉管人員必須報(bào)送當(dāng)月報(bào)表至公司倉管人員核對，公司倉管人員和行政部在每月31日前向總物業(yè)經(jīng)理、主管部門及財(cái)務(wù)管理部報(bào)送本月的報(bào)表。

　　每月終了，倉庫向行政及行政人事部按部門提交當(dāng)月增加物資清單，行政及行政人事部在此基礎(chǔ)上匯總直接購買、報(bào)廢、調(diào)用等完成當(dāng)月各部門增減物資清單。清單一式三份，使用部門、行政及行政人事部、財(cái)務(wù)管理部各一份。

　　凡屬代保管的物資（含暫不需用或不合用的），需辦理進(jìn)倉手續(xù)，倉管人員應(yīng)另設(shè)賬登記、保管。

　　(3)物品領(lǐng)用及出庫

　　①領(lǐng)用各種物資都必須辦理領(lǐng)用手續(xù)，各種物資的領(lǐng)用手續(xù)均須由主管領(lǐng)導(dǎo)簽名。

　　②領(lǐng)用的固定資產(chǎn)或其它非消耗性物資按使用部門登記"物資保管清單"，使用部門應(yīng)每一季度清點(diǎn)一次，并將清點(diǎn)結(jié)果列表報(bào)行政及行政人事部；使用部門領(lǐng)用非消耗性物品屬個(gè)人使用、保管的低值易耗品、工器具或非消耗性物資按使用人登記"員工物品領(lǐng)用表"。

　　③員工調(diào)離部門或離開公司時(shí)，應(yīng)交回所領(lǐng)用的物品，并將"員工物品領(lǐng)用表"復(fù)印一份交行政及行政人事部，各級(jí)主管離任或調(diào)離公司時(shí)，應(yīng)由上一級(jí)主管或管理部門清點(diǎn)其所轄部分的物品。

　　④工程管理部及其它部門日常使用的工具和消耗性物品向倉庫申領(lǐng)一定數(shù)量，自行設(shè)倉保管。

　　⑤所有物資出庫一律憑使用部門開出的領(lǐng)料單發(fā)貨，領(lǐng)料單應(yīng)列明出庫物資的編號(hào)、品名、規(guī)格、數(shù)量、用途、使用區(qū)域（如樓宇）等，除有領(lǐng)用人員簽名外，還必須有使用部門的主管簽名。若領(lǐng)用的是非消耗物資，應(yīng)同時(shí)填寫"財(cái)產(chǎn)保管清單"。

　　⑥倉管人員發(fā)貨時(shí)，要堅(jiān)持按發(fā)貨程序發(fā)貨：一查庫存量，二先入先出，三當(dāng)面點(diǎn)清。發(fā)貨時(shí)發(fā)貨人應(yīng)在領(lǐng)料單上簽名并及時(shí)登記入賬。

　　⑦已領(lǐng)用的物資，凡質(zhì)量、規(guī)格不符合使用，應(yīng)允許使用部門退貨。使用部門辦理退料銷賬手續(xù)：填寫一式三聯(lián)的紅字領(lǐng)料單，倉庫憑紅字領(lǐng)料單作重新入賬的依據(jù)。若退回的是已使用的物資，倉管人員應(yīng)另設(shè)賬登記、保管。

　　⑧非消耗性的物資（含個(gè)人保管的工具、物品、低值易耗品）在倉庫或發(fā)放部門領(lǐng)出后，使用部門應(yīng)按品名、領(lǐng)用人填寫"員工物品領(lǐng)用表"。因嚴(yán)重?fù)p壞或因使用期限已滿等而無法繼續(xù)使用、需進(jìn)行更換的非消耗性物資，領(lǐng)用時(shí)必須交舊領(lǐng)新。

　　⑨領(lǐng)料單一式三聯(lián)，其中第一聯(lián)由倉庫作物資發(fā)出后的記賬依據(jù)；第二聯(lián)財(cái)務(wù)管理部存（倉庫發(fā)貨后每十天匯集交財(cái)務(wù)管理部）。第三聯(lián)由領(lǐng)料部門自存。

　　四、維修及報(bào)廢

　　1.固定資產(chǎn)、部分低值易耗品需要維修時(shí)，由使用部門提出請修單，屬保修的物品聯(lián)系原保修單位進(jìn)行維修；非保修物品屬辦公用的物品由行政及行政人事部安排維修，其它物品由工程管理部安排維修。

　　2.固定資產(chǎn)、低值易耗品或非消耗性物品需要報(bào)廢時(shí)，由使用部門填寫"物品報(bào)廢表"，屬工程、機(jī)電、設(shè)備等物品報(bào)工程管理部；其它物資報(bào)行政及行政人事部。經(jīng)鑒定確系無法使用的，經(jīng)報(bào)請總物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)，各部門在收到"物資報(bào)廢表"批復(fù)三天內(nèi)，將報(bào)廢物資集中送往公司總倉庫，分別由行政及行政人事部或工程管理部進(jìn)行處理。

　　3.需維修或報(bào)廢的上述物資如屬人為損壞、報(bào)廢或丟失的，應(yīng)由責(zé)任人進(jìn)行賠償。

篇3：某工商所暫扣、罰沒物資管理制度

　　工商所暫扣、罰沒物資管理制度

　　一、暫扣。

　　對當(dāng)事人作出行政強(qiáng)制措施，扣留財(cái)物的，必須出具扣押通知書、扣押清單，執(zhí)行人應(yīng)將扣押財(cái)物于當(dāng)天移交倉庫保管員進(jìn)庫，并做好交接手續(xù)。

　　二、登記。

　　對扣押財(cái)物應(yīng)錄入電子辦公系統(tǒng)暫扣罰沒物資管理模塊，做好登記。

　　三、處置。

　　對罰沒物資、處罰決定書生效后10日內(nèi)移交罰沒物資倉庫，實(shí)行專人負(fù)責(zé)保管。按縣局要求統(tǒng)一銷毀或拍賣，并做好記錄。罰沒物資不得以任何形式截留、私分或變相私分。

　　注：暫扣、罰沒物資保管員：

　　暫扣、罰沒物資管理員：