后勤集團借款及報銷管理暫行辦法
一、為規(guī)范集團及各單位借款和報銷行為，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合集團實際情況，特制定本辦法。
二、辦理借款和報銷手續(xù)時，經(jīng)辦人需填寫《借款單》或《z后勤集團報銷憑單》，由單位總經(jīng)理（含幼兒園園長）簽字；辦理不在單位領(lǐng)導審批范圍內(nèi)的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，還需集團領(lǐng)導或者集團相關(guān)部門領(lǐng)導簽字批準。
三、借款金額在1000元以下的，可使用現(xiàn)金支付；借款金額在1000元以上的，應(yīng)通過轉(zhuǎn)賬支票或匯款結(jié)算；遇特殊情況需要以現(xiàn)金形式支付的，應(yīng)由集團財務(wù)部主任簽字批準。
辦理轉(zhuǎn)賬支票或匯款時，須填寫收款單位的全稱、借款金額及借款用途。
四、出差借款額度由財會人員根據(jù)實際需要測算，金額在1萬元（含1萬元）以上的，需提前預約。
五、凡涉及購買實物的報銷業(yè)務(wù)，必須由相關(guān)人員進行驗收，并在“驗收人”一欄簽字確認。
六、采購辦公家具、800元以上的設(shè)備器材，應(yīng)由集團資產(chǎn)管理部門辦理相關(guān)的固定資產(chǎn)管理手續(xù)。
七、在辦理下列經(jīng)濟事項的借款、報銷手續(xù)時，須同時攜帶以下原件交集團財務(wù)部存檔：
1．辦理工程前期的付款業(yè)務(wù)，需持預算報告和施工合同；支付工程結(jié)算款項需持決算報告。
2．3000元以上的對外合作、協(xié)作、加工、印刷、維修項目和一次性購買5000元以上的固定資產(chǎn)、低值易耗品，須簽訂相關(guān)合同。
3．在同一單位采購用于加工的材料和用于銷售的商品的單項金額在5萬元以上，多項金額在8萬元以上，年累計金額在10萬元以上的，需簽訂供銷合同或供貨協(xié)議。
4．達到學校或集團審計和招投標要求的項目，需持審計文件、招投標文件、招標結(jié)果備案書和相關(guān)合同。
八、要求付款的經(jīng)濟合同，須在借款或報銷憑單上注明供應(yīng)商全稱及合同編號。
九、未達到學校或集團審計和招投標要求的工程及其它借款、報銷項目，但集團主管領(lǐng)導認為該項目需要審計的，在辦理相關(guān)的借款或報銷手續(xù)時，須持指定審計單位出具的《審計報告書》。
十、辦理借款、報銷業(yè)務(wù)的領(lǐng)款人必須是該項業(yè)務(wù)的經(jīng)手人或本單位負責報賬的人員。
十一、集團及各單位財務(wù)人員應(yīng)根據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求辦理會計業(yè)務(wù)。對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確，不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。
十二、經(jīng)辦人應(yīng)將各類原始單據(jù)，按照不同內(nèi)容分類、整理、粘貼在32開的紙上，并在左上角留出裝訂位置。
十三、原始單據(jù)中業(yè)務(wù)發(fā)生內(nèi)容列示不詳?shù)模瑧?yīng)附加清單，無清單的應(yīng)附說明，并由單位總經(jīng)理審批。
十四、經(jīng)辦人應(yīng)根據(jù)實際經(jīng)濟業(yè)務(wù)，按照項目、費用類別，分別匯總填列《z后勤集團報銷憑單》，并注明原始單據(jù)張數(shù)，報銷日期。
十五、因公出差借支的差旅費用，必須在返回后兩周內(nèi)向集團財務(wù)部辦理報賬手續(xù)。
十六、除出差和各單位定額備用金以外的借款均在一個月內(nèi)辦理報銷手續(xù)。
十七、如遇火車票票據(jù)丟失，由當事人寫明所乘坐的車次、日期、起止地點和票價，附以相應(yīng)的差旅憑證，經(jīng)1人以上書面證明和單位負責人批準后，方可報銷。
十八、如遇其他票據(jù)丟失，必須取得原簽發(fā)單位蓋有公章的證明，并注明原始憑證的號碼、金額、內(nèi)容等，報各單位總經(jīng)理簽字批準后方可辦理報銷手續(xù)。
十九、黨務(wù)、工會、機關(guān)各部門的各項借款及報銷由黨委書記、工會主席、部門主任參照以上辦法執(zhí)行。
二十、本辦法的解釋由集團財務(wù)部負責。
二十一、本辦法自公布之日起執(zhí)行。
篇2：物業(yè)公司借款報銷流程及辦法
物業(yè)公司借款報銷流程及辦法
為加強企業(yè)財務(wù)管理，合理使用資金，提高辦公效率，根據(jù)公司有關(guān)規(guī)章制度和實際情況，制定本辦法。
一、借款：借款主指公司各部門為經(jīng)營或管理需要，需墊支或?qū)ν庵Ц兜模袩o正規(guī)發(fā)票的款項，分為現(xiàn)金借款和票據(jù)借款。
1、現(xiàn)金借款：借款人應(yīng)提前半天通知財會部門，將借款單經(jīng)部門經(jīng)理簽字后，根據(jù)金額大小分別簽字。現(xiàn)金借款應(yīng)嚴格按現(xiàn)金使用范圍借支。流程圖附下：
2、票據(jù)借款：票據(jù)是特指支票、匯票、電匯、銀行承兌等銀行票據(jù)；除必須支付現(xiàn)金的款項外，公司的對外支付，原則上均應(yīng)以票據(jù)支付。借款單注明借款事由，經(jīng)部門經(jīng)理簽字后，依照有無合同等不同情況分別辦理審批手續(xù)。流程圖附下：
二、報銷：
1、通訊費及市內(nèi)交通費的報銷：此兩項費用是指員工每月可憑票報銷的移動電話費和市內(nèi)。兩項費用具體的報銷標準，參照公司制定的有關(guān)規(guī)定；這兩項費用的報銷，各部門必須指定專人到財會部辦理。該辦法實施時，各部門指定專人的姓名填列在本稿所附表格里。流程及表格附后：
流程圖：
表格：
部門指定人部門指定人部門指定人
行政部市場部VOIP事業(yè)部
人力資源部寬帶社區(qū)部客戶服務(wù)中心
財務(wù)會計部大客戶部管理信息部
工程建設(shè)維護中心網(wǎng)絡(luò)規(guī)劃管理部
2、他費用的報銷：公司各部門為經(jīng)營或管理而取得正規(guī)單據(jù)后，需支付或應(yīng)支付的各種款項，也包括借款沖賬的款項。報銷人應(yīng)及時整理好各類單據(jù)，并進行分類，將同一事項的單據(jù)歸集并編制報銷單，經(jīng)部門經(jīng)理簽字后，再按金額大小分情況分別簽字報銷。具體流程圖如下：
3、物資采購的報銷：
三、財會部對外辦工時間：
凡涉及報銷和借款沖賬的各種款項，只在周二、周四集中辦理；現(xiàn)金及票據(jù)借款，可在周一至周四全天和周五上午辦理，周五下午財會部原則上不對外辦公。
對外辦公時間：周一至周四AM9：00-12：00PM1：00-5：30
周五AM9：00-12：00
報銷時間：周二AM9：00-12：00PM1：00-5：30
周四AM9：00-12：00PM1：00-5：30
四、以上借款、報銷流程及方法由財務(wù)會計部負責解釋說明
篇3：公司員工手冊-借款、報銷辦法
公司員工手冊：借款、報銷辦法
目的
為加強企業(yè)財務(wù)管理，合理使用資金，提高辦公效率，根據(jù)公司有關(guān)規(guī)章制度和實際情況，制定本辦法。
適用范圍
本公司員工
借款
借款：借款主指公司各部門為經(jīng)營或管理需要，需墊支或?qū)ν庵Ц兜模袩o正規(guī)發(fā)票的款項，分為現(xiàn)金借款和票據(jù)借款。
現(xiàn)金借款：借款人應(yīng)提前半天通知財會部門,將借款單經(jīng)部門經(jīng)理簽字后，根據(jù)金額大小分別簽字。現(xiàn)金借款應(yīng)嚴格按現(xiàn)金使用范圍借支。
票據(jù)借款：票據(jù)是特指支票、匯票、電匯、銀行承兌等銀行票據(jù)。
除必須支付現(xiàn)金的款項外，公司的對外支付，原則上均應(yīng)以票據(jù)支付。借款單注明借款事由，經(jīng)部門經(jīng)理簽字后，依照有無合同等不同情況分別辦理審批手續(xù)。
報銷
1、通訊費及市內(nèi)交通費的報銷：此兩項費用是指員工每月可憑票報銷的移動電話費和市內(nèi)交通費。兩項費用具體的報銷標準，參照公司制定的有關(guān)規(guī)定;
2、他費用的報銷：公司各部門為經(jīng)營或管理而取得正規(guī)單據(jù)后，需支付或應(yīng)支付的各種款項，也包括借款沖賬的款項。報銷人應(yīng)及時整理好各類單據(jù)，并進行分類，將同一事項的單據(jù)歸集并編制報銷單，經(jīng)部門經(jīng)理簽字后，再按金額大小分情況分別簽字報銷。
財會部對外辦理時間：
財會部對外辦工時間：凡涉及報銷和借款沖賬的各種款項，只在周二、周四集中辦理;現(xiàn)金及票據(jù)借款，可在周一至周四全天和周五上午辦理，周五下午財會部原則上不對外辦公。
對外辦公時間：周一至周四 AM9：00-12：00 PM1：00-5：30
周五 AM9：00-12：00
報銷時間：周二 AM9：00-12：00 PM1：00-5：30
周四 AM9：00-12：00 PM1：00-5：30