某集團財務票據(jù)管理規(guī)定
一、發(fā)票、非經營性票據(jù)由財務經理編號（本數(shù)）蓋財務專用章。
二、票據(jù)由出納在登記本中簽字領取。
三、會計負責開票。上班時間中商家交款出納才將票據(jù)交予會計開票。出納需復核票據(jù)中各欄和金額無誤才收款簽字，留下記帳聯(lián)。
四、當日下午4點鐘會計與出納相互監(jiān)督清點已開票份數(shù)、號碼、金額，如實存入銀行。到銀行存款必須保證現(xiàn)金安全，由會計、出納同行。若有其它原因會計不能同行，出納應找商場管理人員同行到銀行存款。
五、下班前會計將票據(jù)交予出納存放保險柜中。
六、票據(jù)開完需領取，由財務經理審核存根聯(lián)，份數(shù)、號碼、經手人，經查無漏洞、無差錯才能重新領用。
七、公司財務人員必須嚴格按以上規(guī)定辦理。若違規(guī)操作則上報公司總部給予重罰除名。
八、各商場財務室按月將銀行存款對帳單交公司總部財務部，每周三、五報銀行存款金額。
篇2：物業(yè)公司財務票據(jù)管理規(guī)定
物業(yè)公司財務票據(jù)管理規(guī)定
1.0 目的
規(guī)范票據(jù)購買、領用、退回、存檔手續(xù)，確保票據(jù)的安全和完整。
2.0 適用范圍
物業(yè)公司出具的所有票據(jù)
3.0 管理內容
3.1 票據(jù)的購買
3.1.1 物管公司會計在每月5日時，需查閱《票據(jù)購入、領用、退回登記本》上各項票據(jù)的留存數(shù)量，若低于最低庫存量（10本），則需向稅務部門或分供方購買。
3.1.2 物業(yè)公司會計持《發(fā)票領購簿》在龍溪地稅所專管員處簽字，確定所購票據(jù)的種類、面值、數(shù)量。
3.1.3 稅務專管員的簽字手續(xù)完成后，持《發(fā)票領購簿》到龍溪地稅征收所發(fā)票領購處購買相應票據(jù)。
3.1.4 清點所購發(fā)票的數(shù)量、種類、面值是否與申購一致，同時確認票據(jù)號碼，相符后，在地稅征收所的票據(jù)申購本上確認簽字，并根據(jù)對方出具的工本費發(fā)票支付相應的費用。
3.1.5 持《發(fā)票領購簿》在地稅專管員處登記備案。
3.1.6 會計人員將所購票據(jù)按順序在物業(yè)服務公司的《票據(jù)購入、領用、退回登記本》上登記。
3.2 票據(jù)的領用
3.2.1 保安班長在領用的票據(jù)低于最低限額時(10份/本)，可到財務部或管理處收費處領取相應面值的票據(jù)。
3.2.2 保潔部洗車人員領用的票據(jù)低于最低限額時(10份/本)，可到財務部或管理處收費員處領取相應面值的票據(jù)。
3.2.3 各管理處收費員在收據(jù)或綜合發(fā)票低于最低限額時，可到財務部會計或出納處領取相應票據(jù)。
3.2.4 領用票據(jù)人員在《票據(jù)購入、領用、退回登記本》上簽字，確認領用票據(jù)的面值、金額、發(fā)票編號等。
3.2.5 財務人員在領用的票據(jù)上加蓋財務專用章。
3.3 票據(jù)的退回
3.3.1 保安部班長、保潔助理將已用完的票據(jù)存根交至各管理處收費員處，收費員核實應收的相應款項后，收取相應費用。
3.3.2 保安班長、保潔助理將發(fā)票存根交回財務部會計或出納處,財務人員核實其是否交費后,在《票據(jù)購入、領用、退回登記本回登記本》確認簽字。
3.3.3 管理處收費員將收據(jù)或發(fā)票存根交至財務部會計或出納處，財務人員對所交的票據(jù)存根進行核查,是否有未撕的票據(jù)記帳聯(lián)及作廢票據(jù)的情況，確認無誤后，在《票據(jù)購入、領用、退回登記本回登記本》簽字。
3.4 票據(jù)的保存
3.4.1 每半年對所有票據(jù)存根進行一次歸檔，注明所歸檔票據(jù)的編號，并打包封存。
3.4.2 存檔時間按照會計制度對票據(jù)管理存檔期執(zhí)行。
4.0 相關記錄
4.1 《票據(jù)購入、領用、退回登記本》
4.2 《發(fā)票領購簿》（來自稅務機關，以其提供為準）
編寫：______審批：______
篇3：房產經紀銷售票據(jù)的管理規(guī)定
房產經紀公司銷售票據(jù)的管理規(guī)定
票據(jù)，是指在購銷商品、提供或接受服務以及從事其他經營活動中開具、收取的收付款憑證，是進行核算的依據(jù)。為加強**房地產經紀公司票據(jù)管理和財務監(jiān)督，合理合法經營，特制定本規(guī)定。
第一條 公司財務部是票據(jù)的管理部門，負責申請、購買、印制公司經營性發(fā)票
及收據(jù)等，其他部門不得擅自越權辦理。財務部有權檢查和監(jiān)督銷售票據(jù)的使用及管理情況，有權對違規(guī)現(xiàn)象作出處罰意見，并報請總經理批準。
第二條 建立票據(jù)專管制度，設置票據(jù)登記簿。由會計主管負責票據(jù)的領用、使用情況的登記與匯總并保管空白票據(jù)及存根。領用人負責領用票據(jù)的保管，保證其完整性，并按期編制發(fā)票使用情況統(tǒng)計表。
第三條 開具票據(jù)必須按規(guī)定的時限、要求，順序、逐欄、全部聯(lián)次一次性如實
開具，并加蓋財務印章或發(fā)票專用章。具體規(guī)定如下：
1、分項、分本管理。針對公司業(yè)務情況的特點，按照定金、保留或預留金、代繳印花稅、代繳外地人購房手續(xù)費、代扣代繳契稅維修基金及入網收視費、多(少)付房款等項目，依據(jù)業(yè)務員提供的有效單據(jù)分本開具收據(jù)，并注明客戶姓名、房號(車位號)、項目名稱、現(xiàn)金(支票)等相關內容，經交款人、開票人、財務人員三方簽字確認。
2、客戶首付分期付款的情況，先按實際收款數(shù)開具收據(jù)，并根據(jù)客戶按揭貸款或公積金貸款的需要開具20%首付款發(fā)票，該發(fā)票暫由銷售部統(tǒng)計員保管，待首付款全部交齊后客戶憑首付款收據(jù)換領正式發(fā)票，如客戶確需憑首款發(fā)票親自辦理公積金貸款的，客戶必須填寫"承諾書"，經業(yè)務員(主管)、客戶、銷售部經理簽字確認后方可取走發(fā)票，并及時催還。客戶貸款、根據(jù)"結算明細"支付的房差款的情況下，經財務確認款項到帳后，開具銷售專用發(fā)票，注明定金、房款(車位款)等項目，并收回原開具的定金、房款(車位款)收據(jù)，發(fā)票背面注明"已換正式發(fā)票"字樣，并由客戶簽字認可。
3、發(fā)生退(換)房業(yè)務時，根據(jù)"退(換)房申請書"、"資金支出審批單"、"原銷售發(fā)票"等單據(jù)填制銷售日報表;換房的情況，須收回"原銷售發(fā)票"，并根據(jù)換簽后的《買賣合同》及已付款金額，重新開具銷售專用發(fā)票。
4、根據(jù)"實測面積結算明細"退款時，將已開具的全款發(fā)票收回后重新開具實際房款金額，注明原發(fā)票號碼。
第四條 不得轉借、轉讓、代開票據(jù)(第三條第5項業(yè)務除外)，不得倒賣、私開
票據(jù)，更不得撕毀、涂改、偽造票據(jù)。未經稅務機關批準，不得拆本使用，不得自行擴大票據(jù)的使用范圍。
第五條 嚴格按照稅務機關的規(guī)定存放和保管票據(jù)，不得擅自毀損。已經開具的
票據(jù)存根聯(lián)和發(fā)票登記簿，保存期10年，期滿時，報經稅務機關查驗后方可銷毀。
第六條 嚴格按照"現(xiàn)場收銀及票據(jù)流程"進行票據(jù)管理，按時完成各種報表的
編制工作，及時匯報出現(xiàn)的各種問題。
第七條 本規(guī)定未盡事項以及與稅法規(guī)定相矛盾的地方，遵照稅法執(zhí)行。
第八條 本規(guī)定的解釋權與修訂權在公司財務部。