酒店商場(chǎng)代銷商品收貨及結(jié)帳程序
規(guī) 定:
Policy:
程序:
Procedures:
1、首先與代銷商簽訂代銷協(xié)議,按不同的代銷商,分別設(shè)立代銷商品的三級(jí)明細(xì)帳。并設(shè)專人負(fù)責(zé);
2、每次到貨時(shí),都按代銷商給代銷商品清單,進(jìn)行清點(diǎn)、驗(yàn)收,看包裝是否包好,注意商品的生產(chǎn)日期和保質(zhì)期,然后在清單上簽字,并及時(shí)入帳。由于代銷商品不開領(lǐng)貨單,所以,在收貨時(shí)應(yīng)特別認(rèn)真、仔細(xì);
3、每天根據(jù)《商場(chǎng)銷售明細(xì)單》及時(shí)的在帳本上反映代銷商品銷售數(shù)。并根據(jù)代銷帳本上的結(jié)存數(shù),進(jìn)行例行盤點(diǎn)。
4、每月底,根據(jù)帳本做一份銷售代銷品清單,及時(shí)與代銷商進(jìn)行核對(duì)后,經(jīng)成本部主管審核后,據(jù)審核無(wú)誤的清單,填寫請(qǐng)款單,經(jīng)有關(guān)審批手續(xù)后,代銷商到出納處進(jìn)行結(jié)算;
5、每月最后一天,根據(jù)帳本結(jié)余數(shù)進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn),據(jù)實(shí)地盤存數(shù)填制代銷品盤點(diǎn)表,算出調(diào)入、調(diào)出、售出以及結(jié)存數(shù)。做出盤點(diǎn)表后,送交成本主管,并協(xié)同成本主管對(duì)盤點(diǎn)表進(jìn)行復(fù)核,若有盤虧、盤盈現(xiàn)象,則查明原因,晝避免多盤、少盤或錯(cuò)盤,檢查直到帳實(shí)相符、帳帳相符;
6、如果該月存在知款現(xiàn)象,則應(yīng)查明原因,及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào),并作出相應(yīng)的處理意見。
篇2:公司非工程采購(gòu)收貨管理制度
公司非工程采購(gòu)及收貨管理制度
一、所有部門的非工程采購(gòu)需經(jīng)過(guò)行政部,申請(qǐng)人需在實(shí)際采購(gòu)前向行政部提交由申請(qǐng)人部門經(jīng)理批準(zhǔn)的非工程采購(gòu)申請(qǐng)單。申請(qǐng)人可提出對(duì)供貨商的建議,由行政部統(tǒng)一采購(gòu)。
二、經(jīng)行政部采購(gòu)的項(xiàng)目包括(不僅限于)下列采購(gòu)項(xiàng)目:
1、公用事業(yè)及電話服務(wù)。
2、辦公用品、辦公設(shè)施、房屋、倉(cāng)庫(kù)、車輛的租用。
3、機(jī)票、酒店代理。
4、貨物運(yùn)輸、郵政、郵電服務(wù)。
5、廣告、印刷服務(wù)。
6、辦公保險(xiǎn)。
7、與信息系統(tǒng)相關(guān)的軟硬件設(shè)備及服務(wù)。這里的軟硬件設(shè)備包括各種電腦、服務(wù)器及周邊設(shè)備,如打印機(jī)、掃描儀、調(diào)制解調(diào)器、磁帶機(jī)等,網(wǎng)絡(luò)設(shè)備包括交換機(jī)、路由器、布線系統(tǒng)、布線設(shè)備等,以及在上述設(shè)備上運(yùn)行的系統(tǒng)軟件,各種應(yīng)用軟件,各種為建設(shè)信息系統(tǒng)而需進(jìn)行外包的服務(wù)項(xiàng)目。此類用品的采購(gòu)需先申報(bào)管理信息部提出采購(gòu)建議,由行政部按建議具體實(shí)施采購(gòu)。
三、當(dāng)行政部所獲報(bào)價(jià)高于采購(gòu)申請(qǐng)單上申請(qǐng)人所要求價(jià)格的5%,或大于人民幣100元,需在申請(qǐng)人部門主管重新加簽后,方可向供貨商簽發(fā)采購(gòu)訂單。
四、所有采購(gòu)訂單需由行政部發(fā)出,采購(gòu)訂單應(yīng)由行政部授權(quán)簽發(fā)。
五、采購(gòu)訂單應(yīng)依據(jù)采購(gòu)申請(qǐng),發(fā)給經(jīng)審核的供應(yīng)商。無(wú)采購(gòu)申請(qǐng),行政部不能發(fā)出訂單,采購(gòu)訂單發(fā)出前,不得支付任何采購(gòu)預(yù)付款。
六、所有收貨必須由獨(dú)立于采購(gòu)人的收貨人完成。收貨必須在訂單完成之后,否則收貨人員有權(quán)拒絕收貨。
七、庫(kù)管人員負(fù)責(zé)核實(shí)發(fā)票上的數(shù)量、金額是否和訂單一致,據(jù)此填寫收貨報(bào)告。收貨人員立即通知申請(qǐng)人取走貨物,申請(qǐng)人須在收貨單上簽字。簽字的收貨報(bào)告、采購(gòu)申請(qǐng)單、發(fā)票交給財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部作為付款憑證。
八、行政部每十天對(duì)未完成訂單進(jìn)行跟蹤。對(duì)滯期30天的訂單將在跟蹤后,決定訂單有效性。
篇3:酒店商場(chǎng)代銷商品收貨結(jié)帳程序
酒店商場(chǎng)代銷商品收貨及結(jié)帳程序
規(guī) 定:
Policy:
程序:
Procedures:
1、首先與代銷商簽訂代銷協(xié)議,按不同的代銷商,分別設(shè)立代銷商品的三級(jí)明細(xì)帳。并設(shè)專人負(fù)責(zé);
2、每次到貨時(shí),都按代銷商給代銷商品清單,進(jìn)行清點(diǎn)、驗(yàn)收,看包裝是否包好,注意商品的生產(chǎn)日期和保質(zhì)期,然后在清單上簽字,并及時(shí)入帳。由于代銷商品不開領(lǐng)貨單,所以,在收貨時(shí)應(yīng)特別認(rèn)真、仔細(xì);
3、每天根據(jù)《商場(chǎng)銷售明細(xì)單》及時(shí)的在帳本上反映代銷商品銷售數(shù)。并根據(jù)代銷帳本上的結(jié)存數(shù),進(jìn)行例行盤點(diǎn)。
4、每月底,根據(jù)帳本做一份銷售代銷品清單,及時(shí)與代銷商進(jìn)行核對(duì)后,經(jīng)成本部主管審核后,據(jù)審核無(wú)誤的清單,填寫請(qǐng)款單,經(jīng)有關(guān)審批手續(xù)后,代銷商到出納處進(jìn)行結(jié)算;
5、每月最后一天,根據(jù)帳本結(jié)余數(shù)進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn),據(jù)實(shí)地盤存數(shù)填制代銷品盤點(diǎn)表,算出調(diào)入、調(diào)出、售出以及結(jié)存數(shù)。做出盤點(diǎn)表后,送交成本主管,并協(xié)同成本主管對(duì)盤點(diǎn)表進(jìn)行復(fù)核,若有盤虧、盤盈現(xiàn)象,則查明原因,晝避免多盤、少盤或錯(cuò)盤,檢查直到帳實(shí)相符、帳帳相符;
6、如果該月存在知款現(xiàn)象,則應(yīng)查明原因,及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào),并作出相應(yīng)的處理意見。