ZZ建筑公司工程項(xiàng)目部管理制度

　　工程項(xiàng)目部屬工程監(jiān)直接領(lǐng)導(dǎo)下的工程項(xiàng)目施工、管理部門，為明確本部門內(nèi)各項(xiàng)職能，確保各項(xiàng)工作高效展開，在公平、公證的原則下，特制度實(shí)施本制度。

　　一、工程項(xiàng)目部工作內(nèi)容：

　　1、組織完成工程項(xiàng)目開工審批手續(xù)，協(xié)調(diào)施工過(guò)程中的外部關(guān)系；

　　2、組織實(shí)施招投標(biāo)，協(xié)助簽定施工合同；

　　3、按照法律規(guī)范及合同規(guī)定和程序?qū)ㄔO(shè)項(xiàng)目進(jìn)行從開工至竣工的全過(guò)程管理，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目合同目標(biāo)；

　　4、制定并實(shí)施工程部管理制度。

　　二、工程項(xiàng)目部日常工作制度

　　1、工程部組織制度

　　①工程部衽部門經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下的專業(yè)工程師負(fù)責(zé)制；

　　②工程部根據(jù)建設(shè)項(xiàng)目需要，可設(shè)經(jīng)理一名，副經(jīng)理一名，土建專業(yè)工程師兩名、安裝工程師兩名、資料管理員一名。

　　2、工程部會(huì)議制度

　?、俟こ滩繉?shí)行定期現(xiàn)場(chǎng)辦公室制度（怡和?星國(guó)際項(xiàng)目定在星期五上午8：30）與定期會(huì)議相結(jié)合，根據(jù)工期、質(zhì)量目標(biāo)設(shè)專題會(huì)議；

　　②組織工程部與監(jiān)理方定期現(xiàn)場(chǎng)辦公例會(huì)制度（暫定星期五上午9：00），班前會(huì)制度（星期一至星期五早8：00）不定期專題會(huì)議制度。

　?、鄯e極參加監(jiān)理例會(huì)制度（星期一下午3：00）及不定期監(jiān)理例會(huì)。

　　3、檢查制度

　　①要求專業(yè)工程師會(huì)同監(jiān)理相應(yīng)專業(yè)及施工單位技術(shù)、施工員于上午、下午對(duì)施工作業(yè)點(diǎn)巡查各一次，重點(diǎn)部位及關(guān)鍵工序做到巡查各工作點(diǎn)達(dá)到100%，漏點(diǎn)處罰：每日每點(diǎn)50元（特殊情況或有其它工作除外）；組織周小查，由工程師負(fù)責(zé)人與監(jiān)理方負(fù)責(zé)人及各專業(yè)工程師會(huì)同施工方負(fù)責(zé)人共同實(shí)施檢查（暫定星期一上午9：00），組織月大檢查或分部分項(xiàng)檢查。請(qǐng)公司及管理人員參加，建立評(píng)比標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)講評(píng)，及時(shí)組織竣工工程初步驗(yàn)收；

　　②針對(duì)檢查結(jié)果及時(shí)以文字形式提交有關(guān)各方簽認(rèn)；

　?、酃こ滩扛鲘徫粚?shí)行書面總結(jié)、計(jì)劃，分周報(bào)、月報(bào)及分段目標(biāo)報(bào)告制；

　　④寫出管理日志，注明當(dāng)日巡查情況及時(shí)間，記錄工程會(huì)議檢查事項(xiàng)、工程簽證設(shè)計(jì)變更、施工質(zhì)量、進(jìn)度問(wèn)題及相應(yīng)措施的實(shí)施，并不定期對(duì)其抽查。

　　三、工程部崗位責(zé)任制

　　1、工程部經(jīng)理崗位責(zé)任制

　　①工程部經(jīng)理直接對(duì)公司工程總監(jiān)負(fù)責(zé)，接受總監(jiān)領(lǐng)導(dǎo)；

　?、诎粗?、月、年制定生產(chǎn)計(jì)劃及總結(jié)，協(xié)助制定項(xiàng)目目標(biāo)、協(xié)調(diào)內(nèi)外關(guān)系；

　?、劢M織起草審查招標(biāo)文件、評(píng)定招標(biāo)文件、擬定發(fā)包項(xiàng)目合同主要條款；

　?、芙M織參與施工進(jìn)度計(jì)劃、材料供應(yīng)計(jì)劃、資金需求計(jì)劃的制定和初步審查；

　?、葜鞒旨追健⒈O(jiān)理定期周例會(huì)、月檢查、分部分項(xiàng)檢查，參與監(jiān)理周例會(huì)；

　?、藿M織參與施工組織設(shè)計(jì)、施工方案審查。

　?、邔⒐こ處焾?bào)上的與施工單位來(lái)往的信函、文件等在24小時(shí)內(nèi)報(bào)總經(jīng)理，并在48小時(shí)內(nèi)完成。

　　2、專業(yè)工程師崗位責(zé)任制

　?、俟こ滩繉I(yè)工程師對(duì)部門經(jīng)理負(fù)責(zé)，接受部門經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)；

　　②起草并保存與施工單位的來(lái)往文件、信函及各種法律文書，并在24小時(shí)內(nèi)上報(bào)經(jīng)理；

　?、劢M織項(xiàng)目施工審批所需資料；

　?、芷鸩菡袠?biāo)文件，擬定招標(biāo)程序，參與評(píng)標(biāo)，完成專業(yè)技術(shù)協(xié)議條款；

　?、葸M(jìn)行施工現(xiàn)場(chǎng)工程量的統(tǒng)計(jì)、審核，并配合審算部進(jìn)復(fù)核；

　　⑥組織進(jìn)行工程質(zhì)量安全檢查，做好施工現(xiàn)場(chǎng)安全事故預(yù)防工作；

　?、呓M織對(duì)于隱蔽工程的驗(yàn)收，并確保所記錄的資料的真實(shí)、完整；

　?、喙こ厅c(diǎn)的巡查工作應(yīng)在48小時(shí)之內(nèi)完成；

　　⑨組織起草變更、簽證文件；

　?、鈱彶榕鷱?fù)施工方作業(yè)計(jì)劃、預(yù)結(jié)算資料及相應(yīng)業(yè)務(wù)應(yīng)在24小時(shí)之內(nèi)完成；批復(fù)質(zhì)量整改措施及各方工程聯(lián)系單，在24小時(shí)完成。

　　3、工程部文件資料管理制度：

　　①公司文件資料（含公司主管部門文件資料），必須在四小時(shí)內(nèi)傳達(dá)到部門崗位人員，根據(jù)相應(yīng)文件內(nèi)容傳達(dá)到相關(guān)單位；

　?、诤贤募?，凡由工程部負(fù)責(zé)簽訂的合同，必須確認(rèn)合同方法律資格，經(jīng)相關(guān)部門審查，報(bào)總經(jīng)理審批簽署后，方可交合同另一方施行。根據(jù)合同，圖紙由工程部統(tǒng)一發(fā)放，相關(guān)專業(yè)工程師保留一套，妥善保管使用，竣工后交回工程部，以備存檔或滿足其它需要；

　?、墼O(shè)計(jì)院、總工辦簽署的變更統(tǒng)一發(fā)放到相關(guān)單位及專業(yè)工程師；

　　④專業(yè)工程師簽認(rèn)的變更（通知）、簽證，由部門經(jīng)理（或項(xiàng)目經(jīng)理）審查簽認(rèn)后，蓋技術(shù)專用章，統(tǒng)一發(fā)放到相關(guān)單位；

　　工程項(xiàng)目部考核制度

　　一、獎(jiǎng)勵(lì)制度：

　?。ㄒ唬┘为?jiǎng)（A類）：

　　獎(jiǎng)勵(lì)個(gè)人50元至200元，與當(dāng)月個(gè)人薪金一并發(fā)放；

　　1．對(duì)改善部門管理，提高業(yè)務(wù)水平提出合理化建議的；

　　2．工作中表現(xiàn)突出，創(chuàng)造優(yōu)良成績(jī)的；

　　3．工程施工過(guò)程中為公司樹立良好形象，提高知名度的；

　?。ǘ┯浌Γ˙類）：

　　記功類獎(jiǎng)勵(lì)獎(jiǎng)個(gè)人200元至500元，與當(dāng)月個(gè)人薪金一并發(fā)放；全公司通報(bào)表彰；（以下三項(xiàng)節(jié)約成本均在5000—10000元以內(nèi)者）

　　1．提出合理化建議，節(jié)約建設(shè)成本成效顯著者；

　　2．杜絕浪費(fèi)，發(fā)現(xiàn)公司內(nèi)或施工方人員的浪費(fèi)現(xiàn)象及時(shí)有效進(jìn)行制止的；

　　3．提出建議，改進(jìn)施工工藝、流程，經(jīng)實(shí)際驗(yàn)證成果顯著的；

　?。ㄈ┯洿蠊Γ–類）：（節(jié)約成本均在10000元以上者）

　　記大功獎(jiǎng)勵(lì)獎(jiǎng)個(gè)人1000元以上，視具體情況由工程總監(jiān)和公司領(lǐng)導(dǎo)研究決定，公司員工大會(huì)表彰。

　　一、處罰制度：

　　（一）警告類（A類）：

　　情節(jié)較輕者給予警告處罰，不扣除個(gè)人薪金；情節(jié)相對(duì)較重者給予勸誡類處罰每次扣除當(dāng)月薪金50元至100元罰款，本部門內(nèi)通報(bào)；

　　1．不服從部門經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)，以各種理由推脫領(lǐng)導(dǎo)安排的工作，推諉應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任；

　　2．消極怠工，在部門辦公場(chǎng)所內(nèi)發(fā)牢騷，發(fā)泄個(gè)人情緒的；

　　3．不按本部門規(guī)定參加例會(huì)及其他會(huì)議的；

　　4．對(duì)施工作業(yè)點(diǎn)的巡查不按規(guī)定次數(shù)進(jìn)行，或者漏查；巡查過(guò)種中只走形式不重質(zhì)量的；

　　5．不按規(guī)定填寫管理日志、忘填、漏填，事后進(jìn)行補(bǔ)填的；

　?。ǘ┯涍^(guò)類（B類）：

　　記過(guò)類處罰每次扣除當(dāng)月薪金200元至800元，全公司通報(bào)批評(píng)；

　　1．不按規(guī)定制作周報(bào)、

月報(bào)、計(jì)劃、總結(jié)等文書材料的；

　　2．超過(guò)規(guī)定的時(shí)限傳送文件或上報(bào)的，造成不良后果或影響的；

　　3．未按規(guī)定程序，部門內(nèi)、部門外的工作制作聯(lián)系單，走工作流程的；

　　4．在外單位人員在場(chǎng)的情況下，發(fā)泄私人不滿情緒或牢騷的；

　　5．個(gè)人負(fù)責(zé)的工作范圍內(nèi)工程出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題，未及時(shí)發(fā)現(xiàn)，通過(guò)部門經(jīng)理或其他人發(fā)現(xiàn)的；

　　6．對(duì)于上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)工作的整改內(nèi)容未按時(shí)完成，或確實(shí)不能按規(guī)定時(shí)間完成但不及時(shí)上報(bào)的；

　　7．半年內(nèi)受到警告類處罰三次以的；

　?。ㄈ┝魨彶榭矗–類）：

　　留崗查看處罰：情節(jié)較輕者扣除當(dāng)月個(gè)人薪金1000元到2000元；情節(jié)較重者留崗查看期為一個(gè)月至三個(gè)月，留崗查看期間停發(fā)個(gè)人薪金，且對(duì)全部損失進(jìn)行賠償。全公司通報(bào)批評(píng)。

　　1．不按圖紙施工，造成工程工期延誤，需返工整改的（特殊情況除外）；

　　2．工程整改兩次以上仍不能驗(yàn)收通過(guò)的（特殊情況除外）；

　　3．未履行工作職責(zé)，造成工程存在重大質(zhì)量隱患的；

　　4．工作過(guò)程中，過(guò)失泄露公司機(jī)密的；

　　5．工作過(guò)程中沒有成本控制意識(shí)，不注意節(jié)約，辦公用品、施工材料浪費(fèi)嚴(yán)重，或發(fā)現(xiàn)施工人員的浪費(fèi)現(xiàn)象不制止的；

　　6．半年內(nèi)受到記過(guò)類處罰兩次以上的；

　　（四）開除（D類）：

　　開除類處罰，公司除名，扣除個(gè)人當(dāng)月全部所得，并承擔(dān)全部損失。

　　1．未履行工作職責(zé)，造成施工過(guò)程中出現(xiàn)重大安全事故，有重大損失或人員傷亡的；

　　2．接受施工單位的宴請(qǐng)、禮品禮金，其他財(cái)物，或接受其安排的娛樂(lè)休閑活動(dòng)的；

　　3．故意泄露公司機(jī)密或未經(jīng)公司同意在同行業(yè)企業(yè)中兼職的；

　　4．留崗查看期內(nèi)仍不悔改，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)研究決定不予留用的。

篇2：工程項(xiàng)目部辦公物品管理制度

工程項(xiàng)目部辦公物品管理制度

　　為了強(qiáng)化工程項(xiàng)目管理，統(tǒng)一辦公用品規(guī)格，節(jié)約經(jīng)費(fèi)開支，提高經(jīng)濟(jì)效益，現(xiàn)制訂項(xiàng)目部辦公物品管理制度如下。

一、項(xiàng)目部辦公物品的申請(qǐng)
項(xiàng)目部根據(jù)辦公物品需要情況以及消耗水平，填寫辦公物品采購(gòu)預(yù)算表，由項(xiàng)目經(jīng)理、＊＊＊＊總經(jīng)理簽字后交辦公室。如果辦公物品需要指定某種特定規(guī)格，或者未來(lái)某種辦公用品的需要量將發(fā)生較大變化，也一并向辦公室提出。凡指定辦公物品規(guī)格、數(shù)量、購(gòu)買單位或超出統(tǒng)一配發(fā)標(biāo)準(zhǔn)的，須由項(xiàng)目部以書面形式提出申請(qǐng)，報(bào)＊＊＊＊總經(jīng)理審批。

二、項(xiàng)目部辦公物品的采購(gòu)
項(xiàng)目部物品由辦公室按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)和數(shù)量進(jìn)行采購(gòu)。凡指定辦公物品規(guī)格、數(shù)量、購(gòu)買單位的，持總經(jīng)理簽字后的申請(qǐng)書和采購(gòu)預(yù)算表，由辦公室按照成本最小原則采購(gòu)。

三、項(xiàng)目部辦公物品的領(lǐng)取
項(xiàng)目部辦公用品采購(gòu)后，由項(xiàng)目部指定專人對(duì)品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量進(jìn)行檢查驗(yàn)收，經(jīng)核對(duì)無(wú)誤后分別在《固定資產(chǎn)領(lǐng)用登記表》或者《在用低值易耗品清查明細(xì)表》上簽字領(lǐng)取。

四、項(xiàng)目部辦公物品的費(fèi)用支出
項(xiàng)目部辦公物品費(fèi)用由＊＊＊＊統(tǒng)一預(yù)支，納入工程建設(shè)成本，項(xiàng)目竣工時(shí)予以結(jié)算。

五、項(xiàng)目部辦公物品的保管
項(xiàng)目部辦公物品由項(xiàng)目部按照＊＊＊＊固定資產(chǎn)或低值易耗品管理的要求進(jìn)行日常管理和使用。

六、項(xiàng)目部辦公物品的盤存
項(xiàng)目部辦公物品應(yīng)由項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)定期清點(diǎn)，清點(diǎn)要求做到賬物一致，如果不一致必須查清原因，然后以書面形式向＊＊＊＊總經(jīng)理和分管副總經(jīng)理進(jìn)行匯報(bào)，同時(shí)通報(bào)辦公室，重新調(diào)整在用物品清單，使帳物保持一致。工程竣工后項(xiàng)目部解散時(shí)，由辦公室指派專人負(fù)責(zé)登記、檢查、檢收和管理。

七、項(xiàng)目部辦公物品的持有量調(diào)查
辦公室必須對(duì)項(xiàng)目部所擁有的辦公用品尤其是低值易耗品進(jìn)行調(diào)查，調(diào)查內(nèi)容為項(xiàng)目部所報(bào)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)是否與項(xiàng)目部領(lǐng)用記錄相一致、辦公用品采購(gòu)預(yù)算表是否與實(shí)際數(shù)量一致，并定期對(duì)每月領(lǐng)用量、使用量以及余量(未用量)做出統(tǒng)計(jì)，向＊＊＊＊總經(jīng)理及項(xiàng)目分管副總經(jīng)理報(bào)告。

八、項(xiàng)目部辦公物品的報(bào)廢處理
對(duì)決定報(bào)廢的辦公用品，要填寫《辦公物品報(bào)廢申請(qǐng)書》，注明辦公用品名稱、價(jià)格、數(shù)量及報(bào)廢處理的其他有關(guān)事項(xiàng)，由＊＊＊＊總經(jīng)理簽字后，辦公室按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。

篇3：房地產(chǎn)新項(xiàng)目部財(cái)務(wù)管理制度

　　房地產(chǎn)新項(xiàng)目部財(cái)務(wù)管理制度

　　一、財(cái)務(wù)計(jì)劃管理：

　　1、嚴(yán)格執(zhí)行資金收支兩條線制度，貫徹資金支出"先計(jì)劃后使用"的原則。

　　2、公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照公司股東會(huì)議的決定，依據(jù)公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)編制年度財(cái)務(wù)計(jì)劃、月度財(cái)務(wù)計(jì)劃。

　　3、財(cái)務(wù)計(jì)劃的內(nèi)容包括：資金籌集計(jì)劃、項(xiàng)目成本計(jì)劃、項(xiàng)目稅費(fèi)支出計(jì)劃、銷售收入計(jì)劃、利潤(rùn)計(jì)劃。

　?。?）資金籌集計(jì)劃：按照資金籌集的渠道編制。分為公司投入計(jì)劃、銀行抵押貸款、商品房按揭貸款、預(yù)售訂金及其他資金來(lái)源計(jì)劃。

　　（2）項(xiàng)目成本計(jì)劃包括：土地受讓金、前期工程費(fèi)、建筑安裝工程費(fèi)、市政設(shè)施費(fèi)、公共配套設(shè)施費(fèi)、開發(fā)間接費(fèi)計(jì)劃。

　?。?）銷售收入計(jì)劃包括：住宅銷售收入、商鋪銷售收入、其他銷售收入計(jì)劃。

　　4、財(cái)務(wù)計(jì)劃編制程序：首先由公司各部門編報(bào)本部門的收支計(jì)劃交財(cái)務(wù)部匯總，財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字，交公司總經(jīng)理審批，公司以文件形式下發(fā)到各有關(guān)部門。財(cái)務(wù)部及其他有關(guān)部門應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行公司財(cái)務(wù)計(jì)劃，財(cái)務(wù)部有計(jì)劃控制權(quán)。在執(zhí)行過(guò)程中若出現(xiàn)不可預(yù)見的費(fèi)用支出需調(diào)整原計(jì)劃，必須報(bào)總經(jīng)理審批或通過(guò)股東會(huì)議決定。

　　二、資金管理制度

　　1、銀行資金管理：公司在銀行開設(shè)基本帳戶和一般帳戶，根據(jù)項(xiàng)目部業(yè)務(wù)需要資金分別存入各帳戶。銀行資金和銀行票據(jù)統(tǒng)一由出納員保管，銀行資金存取由出納員執(zhí)行。財(cái)務(wù)印鑒公章、法人私章由出納負(fù)責(zé)保管。銀行日記帳由出納員登記和保管，但出納員不得保管記帳憑證。嚴(yán)禁任何人公款私存或挪用資金。

　　2、現(xiàn)金管理：（1）公司現(xiàn)金統(tǒng)一由出納員管理，出納員每天除預(yù)留限額（叁萬(wàn)元）備用金外多余現(xiàn)金必須在下午4：30之前存入銀行。出納員對(duì)現(xiàn)金的安全負(fù)完全責(zé)任，嚴(yán)禁白條抵現(xiàn)金及挪用公司現(xiàn)金。現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳由出納員登記保管。（2）項(xiàng)目支付定在每星期二、五兩天，其他時(shí)間出納一般不受理報(bào)銷和現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)。

　?。?）支票的使用必須填寫支票領(lǐng)用單，由經(jīng)辦人簽字、部門經(jīng)理審核簽字、財(cái)務(wù)總監(jiān)審核簽字、主管財(cái)務(wù)(或行政部）副總審核簽字、總經(jīng)理（計(jì)劃外部分）簽字后出納方可開出。所開出支票必須封填收款單位名稱，由收取方在支票頭上簽收或蓋章。

　?。?）出納員在每周完成出納工作后，應(yīng)將庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款的上存、收入、支出、結(jié)存情況，編制出納報(bào)告表，并對(duì)由出納保管的庫(kù)存現(xiàn)金，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人于每周五下午及每月終了進(jìn)行定期對(duì)賬盤查，其它時(shí)間進(jìn)行抽查。

　　（5）現(xiàn)金出納員必須嚴(yán)格遵守執(zhí)行上述各條規(guī)定。

　　3、備用金管理：公司員工因業(yè)務(wù)需要借支備用金，應(yīng)填寫借款申請(qǐng)單，必須經(jīng)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)審核簽字，主管財(cái)務(wù)（或行政部）副總審核簽字，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)同意。借支備用金必須在業(yè)務(wù)辦完后七個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部報(bào)帳，繳回多余現(xiàn)金，否則以挪用公款論處。特殊崗位人員因工作需要借用周轉(zhuǎn)金，應(yīng)由財(cái)務(wù)部核定限額，報(bào)公司總經(jīng)理審批。

　　4、往來(lái)資金管理：公司與其他單位的往來(lái)款項(xiàng)，財(cái)務(wù)部必須做到及時(shí)清理及時(shí)對(duì)帳，防止發(fā)生死帳呆帳。商品房銷售資金銷售部必須按照公司有關(guān)售房規(guī)定即時(shí)收回，不得拖欠。財(cái)務(wù)部支付施工單位的工程款必須嚴(yán)格按照有關(guān)合同和資金狀況合理安排，嚴(yán)格履行審批手續(xù)。對(duì)相關(guān)財(cái)務(wù)支出，如土建施工、水電、材料采購(gòu)、管理費(fèi)等必須分類單獨(dú)建帳。

　　三、資產(chǎn)管理制度

　　1、固定資產(chǎn)管理

　?。?）固定資產(chǎn)購(gòu)置由使用部門提出申請(qǐng)，部門經(jīng)理審核，分管副總簽字報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

　?。?）購(gòu)置的固定資產(chǎn)由財(cái)務(wù)部、行政部、使用部門三方負(fù)責(zé)驗(yàn)收。使用部門必須辦好領(lǐng)用手續(xù)并負(fù)責(zé)保管和維護(hù)，若出現(xiàn)損壞和丟失由責(zé)任人賠償。

　?。?）固定資產(chǎn)由財(cái)務(wù)部登記入帳并建立臺(tái)帳，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)組織定期盤點(diǎn)。

　　2、流動(dòng)資產(chǎn)管理

　?。?）材料、設(shè)備等物資的采購(gòu)由施工方于每月25日前報(bào)下月的采購(gòu)計(jì)劃，經(jīng)工程部經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)審核后報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)部根據(jù)審批的采購(gòu)計(jì)劃做出貨款支付計(jì)劃。

　?。?）工程部必須設(shè)有倉(cāng)庫(kù)保管員（未設(shè)立的由材料員負(fù)責(zé)），保管員對(duì)采購(gòu)人員采購(gòu)的物資必須嚴(yán)格把關(guān)，對(duì)物資的品種、質(zhì)量、數(shù)量等仔細(xì)核對(duì)，若有不符應(yīng)拒絕入庫(kù)，并通知采購(gòu)員進(jìn)行處理。保管員對(duì)驗(yàn)收入庫(kù)的物資負(fù)完全責(zé)任，必須建立物資保管明細(xì)帳，對(duì)入庫(kù)的物資須填制"入庫(kù)單"，采購(gòu)員、保管員簽字確認(rèn)，對(duì)領(lǐng)用的物資需填制"領(lǐng)料單"，領(lǐng)料單必須有部門經(jīng)理、倉(cāng)庫(kù)保管員簽字。各部門領(lǐng)料必須填寫領(lǐng)料用途、數(shù)量、品名、規(guī)格等，多余的物資應(yīng)及時(shí)交回辦理退庫(kù)手續(xù)。保管員每月必須對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)督，對(duì)報(bào)廢物資應(yīng)及時(shí)提出處理意見，報(bào)公司經(jīng)理審批。

　?。?）完工驗(yàn)收的產(chǎn)品由銷售部及

物管公司負(fù)責(zé)保管，若出現(xiàn)人為損壞應(yīng)追究銷售部有關(guān)人員責(zé)任。若因工程質(zhì)量、產(chǎn)品功能等方面的原因需要返工，應(yīng)辦理移交手續(xù)。

　?。?）在建開發(fā)產(chǎn)品由承包商施工的，由承包商負(fù)責(zé)保管，由項(xiàng)目部自建的由工程部負(fù)責(zé)保管。

　　（5）低值易耗品、辦公用品由行管部統(tǒng)一采購(gòu)，行政部應(yīng)在每月25日前集中各部門的采購(gòu)申請(qǐng)并做出計(jì)劃，計(jì)劃由公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。行管部采購(gòu)物品應(yīng)盡量定點(diǎn)采購(gòu)，有利于貨款支付安排和獲得價(jià)格優(yōu)惠。

　?。?）行管部應(yīng)配備專人進(jìn)行物品的收、發(fā)、存管理，并建立物品領(lǐng)用臺(tái)帳。

　　四、費(fèi)用管理制度

　　1、員工工資待遇

　?。?）員工工資由基本工資和崗位工資兩大塊構(gòu)成，其中基本工資包括：生活保障工資和公司工齡補(bǔ)貼，崗位工資包括：社保統(tǒng)籌補(bǔ)貼、醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)貼、工地津貼及獎(jiǎng)金。公司高層職員的工資及福利待遇不在其范圍內(nèi)，由公司股東會(huì)議決定并以文件形式保存。

　?。?）公司實(shí)行每月26天工作日制，日工資按26天計(jì)算，公司按月發(fā)放的月工資含加班工資，不再發(fā)放除法定節(jié)假日外的任何加班工資。

　　（3）公司發(fā)放工資時(shí)間為每月十日（發(fā)放上月工資）。

　　2、差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

　　（1）住宿費(fèi)：省內(nèi)地市級(jí)以上城市，部門主管（含）以上職員120元/天單人，其它職員100元/天單人，地級(jí)市以下地區(qū)，部門主管（含）以上職員100元/天單人，其它職員80元/天單人，省外非沿海經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)地級(jí)以上城市，部門主管（含）以上職員200元/天單人，其他職員120元/天單人；地級(jí)以下城市，部門主管（含）以上職員200元/天單人，其他職員120元/天單人，省外沿海經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)區(qū)地區(qū)，部門主管（含）以上280元/天單人，其他職員180元/天單人（以上標(biāo)準(zhǔn)按標(biāo)間計(jì)算）。

　?。?）伙食費(fèi)補(bǔ)貼：省內(nèi)地區(qū)每人50元/天；省外非沿海經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)每人80元/天，沿海經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)每人100元/天。出差期間如報(bào)銷宴請(qǐng)，伙食費(fèi)補(bǔ)貼相應(yīng)扣除。

　?。?）交通費(fèi)：省內(nèi)地區(qū)出差只能報(bào)銷火車硬坐、汽車票，省外地區(qū)出差只能報(bào)銷硬臥火車票、汽車票，特殊情況經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)可以報(bào)銷火車軟臥票或飛機(jī)票。乘坐火車、汽車超過(guò)晚上12點(diǎn)補(bǔ)助半天伙食費(fèi)。出差市內(nèi)交通憑公交車票報(bào)銷，特殊原因乘坐的士必須說(shuō)明理由，并寫清起止地點(diǎn)。

　?。?）員工參加培訓(xùn)、學(xué)習(xí)、會(huì)議等，按要求已交會(huì)務(wù)費(fèi)的，不再享受出差補(bǔ)助，超支部分自理。

　　3、業(yè)務(wù)費(fèi)開支規(guī)定

　?。?）本著"節(jié)約、有效"的原則，在公司所在地招待客人用餐統(tǒng)一由總經(jīng)辦安排，接待部門先向總經(jīng)辦申請(qǐng)?zhí)顚憽犊腿擞貌捅怼罚偨?jīng)辦安排定點(diǎn)餐館用餐。

　　（2）由于聯(lián)系工作必須贈(zèng)送禮品需事先請(qǐng)示公司總經(jīng)理，接待用香煙統(tǒng)一由行政部購(gòu)買，行政部應(yīng)登記使用量，并嚴(yán)格控制。

　?。?）其他費(fèi)用若一次或一件事情超過(guò)10000元，必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，超過(guò)50000元應(yīng)向股東會(huì)議通報(bào)。

　　（4）通訊費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)：公司總經(jīng)理每月通信費(fèi)在300元之內(nèi)按實(shí)報(bào)銷，副總經(jīng)理在250元之內(nèi)按實(shí)報(bào)銷，中層領(lǐng)導(dǎo)在200元以內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷。

　　4、公司固定資產(chǎn)的購(gòu)置五萬(wàn)元以上，需向股東會(huì)議通報(bào)協(xié)商方可購(gòu)入。

　　五、費(fèi)用報(bào)銷制度：

　　1、票據(jù)的報(bào)銷要求：

　?。?）外部取得的原始發(fā)票：要求填寫齊全、字跡清晰，包括客戶名稱、服務(wù)項(xiàng)目、金額（大小寫應(yīng)一致）、收款單位蓋章、日期。

　　（2）差旅費(fèi)報(bào)銷單：此報(bào)銷單專為出差報(bào)銷使用，后附出差火車、飛機(jī)、汽車等票據(jù)、住宿發(fā)票、寫明出差天數(shù)、出差補(bǔ)貼、核出總報(bào)銷金額。票面不允許有任何涂改。

　?。?）支出證明單：此單有兩種用途：一：對(duì)于確實(shí)無(wú)法取得原始票據(jù)的情況，填寫此單據(jù)，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字后，可以報(bào)銷；二：對(duì)于一次報(bào)銷發(fā)票非常多的情況，使用此單進(jìn)行票據(jù)匯總，此票面不允許有任何涂改。

　　（4）借款單：此單專為因出差或其它原因必須預(yù)支現(xiàn)金使用，由本部門負(fù)責(zé)人審批后，交由財(cái)務(wù)總監(jiān)審批，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，方可支取現(xiàn)金。借款人要在出差回來(lái)后或借款一周內(nèi)向出納還款或報(bào)銷。

　?。?）費(fèi)用報(bào)銷單：此報(bào)銷單為報(bào)銷公司各種費(fèi)用使用，

　?。?）付款申請(qǐng)單：此報(bào)銷單專為支付各種工程款項(xiàng)等使用，

　?。?）當(dāng)事人應(yīng)充分取得費(fèi)用的相關(guān)單據(jù)，如：協(xié)議、合法的發(fā)票等，如因未能取得合法的發(fā)票及票據(jù)而遭受財(cái)務(wù)部剔除的部分支出，公司原則上不予以承擔(dān)，由當(dāng)事人自行負(fù)責(zé)。

　　2、費(fèi)用發(fā)生完畢后，當(dāng)事人應(yīng)及時(shí)將收集到的費(fèi)用單據(jù)加以整理歸類，填寫費(fèi)用報(bào)銷單，并規(guī)范粘貼票據(jù)，粘貼過(guò)程中應(yīng)區(qū)別費(fèi)用性質(zhì)（如：交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐飲費(fèi)、招待費(fèi)、辦公費(fèi)等）分類粘貼，便于歸類計(jì)算整理。

　　3、當(dāng)事人填寫費(fèi)用報(bào)銷單時(shí)，應(yīng)將費(fèi)用的發(fā)生原因、發(fā)生金額、發(fā)生時(shí)間等要素填寫齊全，并簽名。"費(fèi)用報(bào)銷單"的填寫一律不允許涂改，尤其是費(fèi)用金額，并要保證費(fèi)用金額的大小寫一致，否則無(wú)效。

　　4、當(dāng)事人將填寫完整，附件齊全的"費(fèi)用報(bào)銷單"交本部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行審批，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)重點(diǎn)對(duì)費(fèi)用發(fā)生的真實(shí)性、合理性進(jìn)行審查，無(wú)異議后簽署審批意見并簽名。

　　5、當(dāng)事人將取得經(jīng)過(guò)本部門負(fù)責(zé)人審批后的"費(fèi)用報(bào)銷單"送交財(cái)務(wù)總監(jiān)進(jìn)行審批，財(cái)務(wù)總監(jiān)應(yīng)重點(diǎn)對(duì)"費(fèi)用報(bào)銷單"后所附的原始發(fā)票和單據(jù)進(jìn)行合法性審查，對(duì)費(fèi)用金額的計(jì)算進(jìn)行復(fù)查，無(wú)異議后簽署審批意見并簽名，由分管財(cái)務(wù)（或行政部）副總審核簽字，再由當(dāng)事人送公司總經(jīng)理處，由總經(jīng)理進(jìn)行最后的審查和審批?？偨?jīng)理核查報(bào)銷審批程序和相關(guān)人員的簽字是否齊全，字跡是否真實(shí)。總經(jīng)理審查無(wú)異議后，簽署審批意見并簽名。

　　6、當(dāng)事人取得審批齊全的"費(fèi)用報(bào)銷單"后，應(yīng)在3天內(nèi)送交財(cái)務(wù)部門的出納員手上領(lǐng)取資金，出納人員應(yīng)對(duì)"費(fèi)用報(bào)銷單"進(jìn)行審查，重點(diǎn)看報(bào)銷單是否有涂改、費(fèi)用的計(jì)算是否正確、后附的發(fā)票是否齊全合法，審批手續(xù)是否齊備。出納人員在審核無(wú)誤后方可付款。

　　7、收支單據(jù)辦理完畢后，出納需在審核無(wú)誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章，防止重復(fù)報(bào)銷。

　　8、根據(jù)目

前公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置，費(fèi)用報(bào)銷金額在500元以下，由部門負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人簽批，500元以上1000元以下須有主管副總簽批財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽批，1000元以上由總經(jīng)理簽批。

　　六、項(xiàng)目收入管理及帳務(wù)處理程序：

　　公司一切收入都必須登記入賬，納入公司財(cái)務(wù)部監(jiān)督范圍，嚴(yán)禁收入不入帳、少入帳或設(shè)立帳外帳，并建立健全收入分類明細(xì)帳，加強(qiáng)對(duì)收入的分析、反映和監(jiān)督，具體帳務(wù)處理程序如下：

　　（1）公司開票員填寫收款收據(jù)一式三份，一份存根、一份發(fā)票、一份記帳，并簽字確認(rèn)。銷售開票前應(yīng)核查合同無(wú)誤并將原始資料存檔一份后方可填寫收據(jù)。

　?。?）公司出納查收款項(xiàng)后在收款收據(jù)各聯(lián)次加蓋"現(xiàn)金（銀行）收訖"或"轉(zhuǎn)訖"章戳。

　?。?）收款收據(jù)"記帳聯(lián)"傳遞財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字審核（可集中每月審核一次）。

　?。?）公司會(huì)計(jì)根據(jù)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核后的收款收據(jù)"記帳聯(lián)"填制記帳憑證。

　　（5）根據(jù)記帳憑證登錄各收入分類明細(xì)帳。

　　七、項(xiàng)目支出管理及帳務(wù)處理程序：

　　加強(qiáng)項(xiàng)目支出計(jì)劃管理，壓縮計(jì)劃外開支，厲行節(jié)約是項(xiàng)目支出管理的一項(xiàng)基本原則。項(xiàng)目支出應(yīng)貫徹"先計(jì)劃后使用"、"先審批后付款"的原則，具體帳務(wù)處理程序如下：

　　（1）報(bào)銷人填寫報(bào)銷單，注明費(fèi)用名稱、報(bào)銷人姓名、單據(jù)張數(shù)、金額合計(jì)等項(xiàng)，并將發(fā)票依次整齊粘貼在"專用紙"上，部門經(jīng)理審核簽字。

　?。?）報(bào)財(cái)務(wù)部總監(jiān)簽字審核。

　?。?）報(bào)分管工程技術(shù)（或行政部）副總審核簽字。

　?。?）報(bào)分管財(cái)務(wù)副總審核簽字。

　　（5）報(bào)公司總經(jīng)理審批。

　?。?）出納根據(jù)審批齊全的報(bào)銷單支付款項(xiàng)，由領(lǐng)款人在記賬憑證上簽字后，加蓋"現(xiàn)金（或銀行）付訖"章戳。支付日期為每星期二、五兩天，備用金未清算的不得支付。

　?。?）公司會(huì)計(jì)復(fù)核，填制"記帳憑證"。

　?。?）月（或旬）末，公司會(huì)計(jì)根據(jù)記帳憑證登錄各支出明細(xì)。

　　八、開發(fā)成本核算辦法

　　財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)開發(fā)成本的核算，結(jié)合實(shí)際，遵循"科目設(shè)置合理，前后連貫一致"的原則，在核算上將費(fèi)用分為如下成本項(xiàng)目：

　?。?）土地出讓金：指因開發(fā)房地產(chǎn)而征用土地所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用。

　?。?）前期工程費(fèi)：指土地、房屋開發(fā)前發(fā)生的規(guī)劃、設(shè)計(jì)、可行性研究以及水文地質(zhì)勘察、測(cè)繪、場(chǎng)地平整等費(fèi)用。

　?。?）市政設(shè)施費(fèi)：指土地、房屋開發(fā)過(guò)程中發(fā)生的供水、供電、排污、排洪、通訊、綠化、照明、環(huán)衛(wèi)設(shè)施以及道路等基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi)用。

　?。?）建筑安裝工程費(fèi)用：指在開發(fā)過(guò)程中按建筑安裝工程施工圖施工所發(fā)生的各項(xiàng)建筑安裝工程費(fèi)和設(shè)備費(fèi)，包括土石方工程、磚石工程、鋼筋混凝土工程、鋼結(jié)構(gòu)工程、木結(jié)構(gòu)工程、水電工程、地面工程、屋面工程、裝飾工程等發(fā)生的費(fèi)用，含材料費(fèi)、人工費(fèi)和設(shè)備購(gòu)置費(fèi)等，分各單項(xiàng)幢號(hào)工程獨(dú)立核算。

　?。?）公共配套設(shè)施費(fèi)：指在開發(fā)小區(qū)內(nèi)發(fā)生，計(jì)入土地、房屋開發(fā)成本的不能有償轉(zhuǎn)讓的公共配套設(shè)施費(fèi)用，如鍋爐房、水塔、社區(qū)服務(wù)部、派出所、幼托機(jī)構(gòu)、消防、自行車棚、公廁等設(shè)施支出。

　　（6）開發(fā)間接費(fèi)：指為開發(fā)房地產(chǎn)而發(fā)生的各項(xiàng)間接費(fèi)用，包括工資、福利費(fèi)、折舊費(fèi)、修理費(fèi)、低值易耗品攤銷、辦公費(fèi)（含郵電、差旅、交通、印刷等）、水電費(fèi)、勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)、利息支出等（開發(fā)完工以后的借款利息作為財(cái)務(wù)費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益）。

　　九、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

　　財(cái)務(wù)部門必須按照現(xiàn)行會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，按期（年、月）編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，主要有以下5種：

　　1、資產(chǎn)負(fù)債表（月報(bào)）：反映某一日期資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益的全貌。

　　2、損益表（月報(bào)）：反映一定時(shí)期（月、季、年）內(nèi)利潤(rùn)（虧損）形成情況。

　　3、現(xiàn)金流量表（年報(bào)）：反映當(dāng)年現(xiàn)金流入和流出總量。

　　4、利潤(rùn)分配表（年報(bào)）：反映企業(yè)利潤(rùn)分配（虧損彌補(bǔ)）情況和年末未分配利潤(rùn)（未彌補(bǔ)虧損）結(jié)余情況。

　　5、現(xiàn)金、銀行收支報(bào)告表（月報(bào)）。

　　一般情況下，年終財(cái)務(wù)部門編制年度財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書，對(duì)當(dāng)年財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果進(jìn)行分析和總結(jié)。月報(bào)應(yīng)對(duì)本月財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析，對(duì)變化較大的項(xiàng)目應(yīng)分析原因并提出建議。

　　根據(jù)公司需要增設(shè)以下報(bào)表：（1）開發(fā)成本計(jì)算表；（2）開發(fā)間接費(fèi)用計(jì)算表；（3）應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)明細(xì)表；（4）應(yīng)交稅金明細(xì)表；（5）預(yù)付帳款明細(xì)表；（6）售房收入分析報(bào)告表等。銷售周報(bào)、現(xiàn)金日記帳應(yīng)于每星期一前電郵或書面形式送交財(cái)務(wù)總監(jiān)、分管副總及公司總經(jīng)理，其它財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)于每月10日前電郵或書面形式送交財(cái)務(wù)總監(jiān)、分管副總及公司總經(jīng)理。

　　十、審計(jì)

　　項(xiàng)目財(cái)務(wù)審計(jì)每季進(jìn)行一次。

　　十一、財(cái)務(wù)人員守則

　　1、遵守公司員工守則，強(qiáng)化業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，確保不出差錯(cuò)。

　　2、嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)制度，做好事前、事后、事中監(jiān)督，凡未按制度規(guī)定的收支，一律追究財(cái)務(wù)相關(guān)人員的責(zé)任，每次扣罰年總收入的5%，違規(guī)三次以上解聘責(zé)任人。

　　3、財(cái)務(wù)人員違規(guī)造成的損失由本人承擔(dān)賠償責(zé)任，并依法追究其法律刑事責(zé)任。

　　具體如下：

　?。ㄒ唬┏霈F(xiàn)下列情況之一的，對(duì)賬務(wù)人員予與警告并扣發(fā)本人年總收入的5%：

　?。?）超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫(kù)存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的；

　?。?）用不符合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫(kù)存現(xiàn)金的；

　　（3）未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自挪用或借用他人資金（包括現(xiàn)金）或支付款項(xiàng)的；

　?。?）利用賬戶替其它單位和個(gè)人套取現(xiàn)金的；

　?。?）未經(jīng)批準(zhǔn)坐支或未按批準(zhǔn)的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的；

　?。?）保留賬外款項(xiàng)或?qū)⒐究铐?xiàng)以財(cái)務(wù)人員個(gè)人儲(chǔ)蓄方式存入銀行的；

　　（7）違反本規(guī)定條款認(rèn)定應(yīng)予處罰的。

　?。ǘ┏霈F(xiàn)下列情況之一的，財(cái)務(wù)人員應(yīng)予解聘，并追究其法律刑事責(zé)任：

　?。?）違反財(cái)務(wù)制度，造成財(cái)務(wù)工作嚴(yán)重混亂的；

　?。?）提供虛假的會(huì)計(jì)憑證、賬表、文件資料的；

　　（3）偽造、變?cè)?、謊報(bào)、毀滅、隱匿會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿的；

　　（4）利用職務(wù)便利，非法占有或虛報(bào)冒領(lǐng)、騙取公司財(cái)物的；

　　（5）弄虛作假、營(yíng)私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用公司款項(xiàng)的；

　　（6）在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴(yán)重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的；

　?。?）有其他瀆職行為和嚴(yán)重錯(cuò)誤，應(yīng)當(dāng)予以辭退的。