差旅費報銷管理辦法-20**版
一、差旅費開支范圍
包括城市間交通費、住宿費、出差補助，出差補助內(nèi)容包括餐補等出差期間發(fā)生的其他費用。
二、差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)比對表
公出地點
標(biāo)準(zhǔn)
內(nèi)容
四類城市
三類城市
二類城市
一類城市
員工自帶車輛出差油料及過路費報銷限額
副總裁及以上
住宿費：實報實銷
伙食補助：實報實銷
限額120元/人/天
住宿費：實報實銷
伙食補助：實報實銷
限額120元/人/天
住宿費：實報實銷
伙食補助：實報實銷
限額120元/人/天
住宿費：實報實銷
伙食補助：實報實銷
限額120元/人/天
據(jù)實報銷
總監(jiān)級及以上
住宿費：150元/天
伙食補助：60元/天
住宿費：200元/天
伙食補助：60元/天
住宿費：260元/天
伙食補助：80元/天
住宿費：350元/天
伙食補助：100元/天
——
部門經(jīng)理（含副）
及相當(dāng)職務(wù)人員
住宿費：150元/天
伙食補助：60元/天
住宿費：180元/天
伙食補助：60元/天
住宿費：220元/天
伙食補助：80元/天
住宿費：260元/天
伙食補助：100元/天
——
其他員工
住宿費：130元/天
伙食補助：60元/天
住宿費：180元/天
伙食補助：60元/天
住宿費：200元/天
伙食補助：80元/天
住宿費：240元/天
伙食補助：100元/天
——
培訓(xùn)人員
（10天以上）
伙食補助：25元/天
伙食補助：30元/天
伙食補助：40元/天
伙食補助：50元/天
旅途交通費
按規(guī)定交通工具
憑票實報
按規(guī)定交通工具
憑票實報
按規(guī)定交通工具
憑票實報
按規(guī)定交通工具
憑票實報
市內(nèi)交通費
普通員工：20元/天
副經(jīng)理以上：30元/天
副總裁以上：實報
憑票限額實報
普通員工：30元/天
副經(jīng)理以上：40元/天
副總裁以上：實報
憑票限額實報
普通員工：40元/天
副經(jīng)理以上：50元/天
副總裁以上：實報
憑票限額實報
普通員工：50元/天
副經(jīng)理以上：60元/天
副總裁以上：實報
憑票限額實報
1、執(zhí)行總裁（或副總裁）及以上人員可乘坐飛機、火車軟臥席、輪船二等艙、動車一等座；
2、執(zhí)行總裁（或副總裁）以下人員乘坐火車硬臥席、公共客車、輪船三等艙，因特殊原因需乘坐飛機、火車軟臥席、輪船二等艙、動車一等座的需由公司總裁審批。審批意見“……事由，準(zhǔn)予乘坐……”
3、外出培訓(xùn)或參加會務(wù)人員統(tǒng)一安排住宿的，住宿費實報，培訓(xùn)時間10天以內(nèi)（含）的伙食補助同出差人員。
4、員工因公出差應(yīng)乘坐公共交通工具，總監(jiān)及以上人員、公出地點公共交通工具不發(fā)達地區(qū)可以私車公用出差，須經(jīng)總裁審批。員工私車公用出差，在出差過程中發(fā)生的違法違章、交通事故等由員工自行負(fù)責(zé)。
5、員工私車公用出差，需嚴(yán)格控制費用，必須憑加油票、過路費等有效票據(jù)，經(jīng)公司總裁或執(zhí)行總裁審批。報銷額度不得超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。
6、出差到北京、上海、廣州，確因業(yè)務(wù)需要，經(jīng)總裁同意后，住宿費可在該標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上上浮100元/天
城市等級
等級定義
城市名稱
一類城市
直轄市、特別行政區(qū)、GDP大于1600億且市區(qū)人口大于200萬的城市
北京、天津、沈陽、大連、哈爾濱、濟南、青島、南京、上海、杭州、武漢、廣州、深圳、香港、澳門、重慶、成都、西安
二類城市
其他副省級城市、經(jīng)濟特區(qū)城市、省會、蘇錫二市
石家莊、長春、太原、鄭州、合肥、無錫、蘇州、寧波、福州、廈門、南昌、長沙、汕頭、珠海、?？凇⑷齺?、南寧、貴陽、昆明、拉薩、蘭州、西寧、銀川、烏魯木齊
三類城市
沿海開放城市、經(jīng)濟發(fā)達且收入高的城市
唐山、秦皇島、淄博、煙臺、威海、徐州、連云港、南通、鎮(zhèn)江、常州、嘉興、金華、紹興、臺州、溫州、泉州、東莞、惠州、佛山、中山、江門、湛江、北海、桂林
公司所在地及人口大于100萬的城市、重點經(jīng)濟城市
呼和浩特、包頭、邯鄲、鞍山、撫順、吉林市、齊齊哈爾、大慶、大同、洛陽、濰坊、蕪湖、揚州、湖州、舟山、漳州、株洲、潮州、柳州
其他著名經(jīng)濟城市、重要交通樞紐城市—人口大于50萬、重點旅游城市
承德、保定、丹東、開封、安陽、泰安、日照、蚌埠、黃山、泰州、莆田、南平、九江、宜昌、襄樊、岳陽、肇慶、樂山、綿陽、麗江、延安、咸陽、寶雞
四類城市
其他地級市
三、員工出差備案報批制
出差人員需提前通過“釘釘”進行線上審批，未履行審批手續(xù)的不予辦理報銷手續(xù)，費用自行承擔(dān)。
四、差旅費報銷實施細(xì)則
1、城市間交通費
1）按標(biāo)準(zhǔn)憑票實報實銷，遇特殊情況經(jīng)直管領(lǐng)導(dǎo)審核、總裁或董事長批準(zhǔn)后可乘飛機、軟臥、動車一等座；
2）普通員工自帶交通工具出差的，按照動車二等座/火車硬臥/大巴中較高者核定，市內(nèi)交通費按照單人一天標(biāo)準(zhǔn)限額予以核定；
3）經(jīng)總裁批準(zhǔn)自帶交通工具的，可報銷過路過橋費、燃油費,不予報銷其他交通費，燃油報銷標(biāo)準(zhǔn)按每百公里10公升憑票報銷，油價參照出差當(dāng)月中國石油油價；采取發(fā)票金額與報銷標(biāo)準(zhǔn)孰低原則。
員工報銷差旅費時，須列明詳細(xì)路線，如“呼和浩特→達拉特旗→杭錦后旗→烏?！艉秃铺亍?，方便財務(wù)核定油料費用，如不能列明詳細(xì)路線，財務(wù)將根據(jù)始發(fā)地和目的地之間的來回里程進行核定。
城市間交通費所用發(fā)票務(wù)必為正規(guī)發(fā)票，且能清晰、準(zhǔn)確證明往返的具體時間。
2、住宿費
出差期間住宿費按標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，住宿費實行限額憑票報銷的辦法，按出差的實際住宿天數(shù)計算報銷；出差人員自行解決住宿問題的不予報銷；如超標(biāo)準(zhǔn)住宿的，超支部分一律由個人負(fù)擔(dān)。同性別多人出差，必須按實入住兩人（含兩人）以上的標(biāo)間，差旅期間發(fā)生的共同費用一筆報銷，報銷單需有同行人員簽名確認(rèn)，不必人人填寫報銷單。住宿費發(fā)票務(wù)必為出差地當(dāng)?shù)匕l(fā)票，不一致不予報銷，特殊情況需書面說明，作為報銷附件。
3、出差補助
補助內(nèi)容含出差期間的伙食及其他雜費，按標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行直接予以補助，實行定額包干報銷的辦法（即標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)不再憑發(fā)票報銷）。按出差的實際天數(shù)計算報銷；出發(fā)時點（不包括返程）超中午12點（按出行票據(jù)時間核定）和返程到達時點未過中午12點（按返回票據(jù)時間確定）的，當(dāng)天補助標(biāo)準(zhǔn)減半執(zhí)行。出差期間發(fā)生招待費的，當(dāng)天不予核定補助，招待費另行報銷。出差人員由接待單位統(tǒng)一安排伙食的，不予核定補助。
4、總公司人員去分子公司出差，對方提供住宿的，公司不再另行報銷；同時實行工作餐制，就餐問題自行解決，不得招待，甚至鋪張浪費。
5、差旅費報銷票據(jù)粘貼辦法
5.1粘貼順序：
1）交通費：按時間先后順序依次粘貼；
2）住宿費：按時間先后順序依次粘貼；
3）長期多地點出差人員，若不能在一張《差旅費報銷單》全部填制完成的，《差旅費報銷單》只填寫總金額，并附《差旅費報銷明細(xì)表》，財務(wù)管理中心據(jù)此審核。
6、其他實施細(xì)則
1）參加會議、培訓(xùn)人員分別按相應(yīng)級別及地區(qū)報銷差旅費，外界會議、培訓(xùn)的統(tǒng)一收費中已包含的費用，公司不另報銷該筆費用，只包含一類費用的，其它費用照常報銷。
2）出差人員在出差地因病住院期間，按標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放伙食補助費，不發(fā)交通費和住宿費。
3）出差人員出差期間，因游覽或非工作需要的參觀而開支的一切費用，均由個人自理。
4）不同級別一同出差的，住宿費執(zhí)行從高政策。
五、差旅費報銷流程
1、業(yè)務(wù)端差旅費報銷流程（分子公司全部執(zhí)行此流程）：
經(jīng)辦人—直管領(lǐng)導(dǎo)/分子公司負(fù)責(zé)人—行政人力—主管會計（吳曉霞）—執(zhí)行總裁—總裁，抄送出納（周婭）
2、中后臺差旅費報銷流程：經(jīng)辦人—直管領(lǐng)導(dǎo)—主管會計（吳曉霞）—總裁，抄送：出納（周婭）
六、考核標(biāo)準(zhǔn)
1、各項據(jù)實列支的差旅費用，經(jīng)財務(wù)管理中心門審核一旦發(fā)現(xiàn)弄虛作假行為，不予報銷當(dāng)次發(fā)生的全部差旅費用，并視情節(jié)對當(dāng)事人予以通報或不低于500-1000元的考核，直至辭退。
2、如違反本辦法其它條款，考核100-300元/次。
七、附則
1、各級負(fù)責(zé)人不得簽批自己的費用。
2、如因工作需要，事前無法正常填寫《出差申請表》的出差人員，需事后補辦。
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篇2：休閑會館差旅費標(biāo)準(zhǔn)報銷管理辦法
休閑會館差旅費標(biāo)準(zhǔn)及報銷管理辦法
為提高出差辦事效率，加強費用管理，統(tǒng)一差旅費補助標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)結(jié)合會館實際情況，制定此制度：
一、因公出差人員需填寫出差申請書，注明出差事由、出差人數(shù)、所去地點、預(yù)計天數(shù)、借款金額及借款人簽名等事項。先由部門經(jīng)理簽字，再報總經(jīng)理批準(zhǔn)，批準(zhǔn)后到財務(wù)部辦理借款手續(xù)。待出差返回后，經(jīng)辦人應(yīng)及時將所有費用單據(jù)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)填制差旅費報銷單，經(jīng)會計審核、財務(wù)部長審批后，五日內(nèi)到出納處報帳。前帳未清，后帳不借。逾期未還者，財務(wù)有權(quán)直接從下月工資中扣除欠款。
二、出差人員根據(jù)職務(wù)的不同，分為四級。如下：
A級董事長、總經(jīng)理
B級各部長、營業(yè)部經(jīng)理
C級各部門主任
D級其他人員
三、差旅費用標(biāo)準(zhǔn)
?。ㄒ唬┙煌ㄙM用標(biāo)準(zhǔn)
級別可乘坐交通工具
A飛機、軟臥、輪船一等艙及以下標(biāo)準(zhǔn)
B硬臥、輪船二等艙及以下標(biāo)準(zhǔn)
C硬座、輪船經(jīng)濟艙及以下標(biāo)準(zhǔn)
D硬座、輪船經(jīng)濟艙及以下標(biāo)準(zhǔn)
說明：1、凡下級人員如有特殊情況需乘坐上級人員標(biāo)準(zhǔn)交通工具的，必須報請總經(jīng)理批準(zhǔn)。
2、C級和D級人員乘車，從晚上八點到次日七點之間在車上過夜四小時以上的，以及連續(xù)乘車超出八小時的可購?fù)P鋪票。
3、交通費按以上標(biāo)準(zhǔn)實報實銷，超標(biāo)準(zhǔn)部分自負(fù)。
（二）住勤費用（含食宿費、市內(nèi)交通費、出租車費、郵電通訊費）標(biāo)準(zhǔn)
目的地出差人員住勤補助（元/日）
ABCD
直轄市、經(jīng)濟特區(qū)及經(jīng)濟發(fā)達城市30020**50120
省會城市或各省最大城市250150130100
經(jīng)濟較發(fā)達地區(qū)20**3010080
500公里以內(nèi)及欠發(fā)達地區(qū)1501008060
說明：1、出差目的地按以上分類，如有重疊按高一級標(biāo)準(zhǔn)處理。
2、出差人員住勤費用按以上標(biāo)準(zhǔn)補助，不實報實銷。天數(shù)既算頭也算尾，包括在途天數(shù)和住勤天數(shù)，當(dāng)日到達目的地的按一天計算。一日走兩地其住勤按最終目的地計算。
3、公司派往外地培訓(xùn)、學(xué)習(xí)人員，除按上述規(guī)定實報實銷外，培訓(xùn)費、住宿費由會館統(tǒng)一安排支付，其他費用不予報銷。學(xué)習(xí)期間，每人每天補貼20元。
4、當(dāng)天出差當(dāng)天返回的（東河、青山、昆區(qū)、九原區(qū)除外），按上述標(biāo)準(zhǔn)50%計算補貼。
四、其它規(guī)定
1、凡需帶車出差者，必須報請本公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。車輛所產(chǎn)生的過路、過橋費憑票實報實銷，油費按實際公里數(shù)由所在會館總經(jīng)辦審核。汽車修理費需按報總經(jīng)理批準(zhǔn)的報銷額度報銷。
2、出差期間因業(yè)務(wù)原因，需住三星級（含）以上標(biāo)準(zhǔn)酒店或需支付招待費用的，需事先告知會館總經(jīng)理取得同意，事后憑票經(jīng)會館總經(jīng)理批準(zhǔn)報銷額度給予報銷。
3、對借出差之便旅游或繞道探親訪友的，須事先報請會館總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可成行。其由此產(chǎn)生的費用，一律不予報銷，也不享受任何補助，多占用的實際天數(shù)按事假作扣款處理。
4、隨從上級領(lǐng)導(dǎo)出差者，其差旅費標(biāo)準(zhǔn)與所跟從的上級領(lǐng)導(dǎo)的標(biāo)準(zhǔn)一致。
5、員工市內(nèi)辦事，自己解決交通工具或乘坐公共汽車。會館原則上不再報銷出租車票，如有急事確實需要打車去辦理的，必須經(jīng)總經(jīng)理同意，財務(wù)才可報銷。
篇3：黨校差旅費報銷制度
黨校差旅費報銷制度
1、標(biāo)準(zhǔn)：按市財政局有關(guān)文件標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
2、預(yù)借差旅費。因公出差學(xué)習(xí)、考察，可根據(jù)人數(shù)、天數(shù)、路線、旅程作出概算，由出差人填寫借據(jù)，按批準(zhǔn)權(quán)限，由校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，回校后十天內(nèi)結(jié)算，逾期不還或還不清者，財務(wù)室將從個人收入中扣還。
3、審核、報銷差旅費時，報銷人按標(biāo)準(zhǔn)填寫差旅費報銷單，連同車船票、機票、住宿發(fā)票交會計審核簽字后，按開支審批權(quán)限批報。
4、差旅費中不能報銷出租車票，如因特殊情況需乘坐出租小汽車的，回校后向會計和校領(lǐng)導(dǎo)說明理由，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可報銷。
5、出差期間參觀、游覽各種娛樂場所的費用，不準(zhǔn)報銷。
6、因公臨時出國及赴港、澳人員的費用，開支標(biāo)準(zhǔn)必須嚴(yán)格按照省、市有關(guān)文件規(guī)定執(zhí)行。
7、伙食、公雜、零用費補助已按規(guī)定實行包干的，不再補助。