酒樓借款制度

　　為了加速酒樓流動資金周轉(zhuǎn)，保證日常經(jīng)營的正常開支，規(guī)范借款程序，特制定本制度。

　　1、采購員和吧臺收銀員實行定額備用金制度，采購員備用金定額為2000元，吧臺收銀員備用金定額為3000元。

　　2、借款實行定額控制，前賬不清、后賬不借的原則。

　　3、采購人員應(yīng)根據(jù)批準(zhǔn)后的申購單采購貨物，當(dāng)貨物金額超出其定額備用金時，應(yīng)正確填寫借款單，經(jīng)財務(wù)會計審定、總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后在出納處借支。

　　4、其他人員因公借款時，應(yīng)填寫借款單，經(jīng)部門經(jīng)理簽字，財務(wù)會計審核，總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。

　　5、因公辦事或出差人員凡在財務(wù)室有借款的，不得逾期報賬或公款私用，事完三天內(nèi)應(yīng)清算自已的賬務(wù)，三天后財務(wù)室將催促報銷，否則財務(wù)室有權(quán)在發(fā)工資時抵扣借款。

　　6、酒樓原則上不辦理員工私人借款，特殊情況可在員工月工資標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)辦理，但應(yīng)控制人數(shù)、時間，且部門負(fù)責(zé)人負(fù)連帶責(zé)任;員工私人借款應(yīng)在30日內(nèi)歸還。

　　7、借款程序。

　　填寫借款單--財務(wù)會計審核--總經(jīng)理批準(zhǔn)--出納處領(lǐng)款

篇2：幼兒園職工借款制度（4）

　　幼兒園職工借款制度(四)

　　根據(jù)財經(jīng)制度，原則上不得公款私借，但考慮到職工重病住院等個別情況，需借小額款項治病，特定以下制度：

　　1、原則上只限職工重病住院方可借款。

　　2、每次借款不得超過2000元，累計借款不得超過5000元。

　　3、借款應(yīng)在一年內(nèi)歸還，過期不還，則按銀行定期利息連本帶得從工資福利中扣還。

　　4、如有借款未按時歸還之先例，則以后不予借款。

篇3：M科技公司借款及報銷制度

　　M科技公司借款及報銷制度

　　第一章 總則

　　第一條 為進(jìn)一步完善和加強(qiáng)財務(wù)管理，嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，特制定本標(biāo)準(zhǔn)及程序。

　　第二章 借款

　　第二條 公司員工在出差或有業(yè)務(wù)需要時可按規(guī)定程序向公司借款，借款標(biāo)準(zhǔn)如下：

　　部門經(jīng)理或分公司經(jīng)理 RMB 7000元;(特殊情況申請?zhí)嘏?

　　普通員工 RMB 5000元。

　　第三條借款統(tǒng)一由董事長簽核，借款前至少提前半天通知財務(wù)部門，以備留用現(xiàn)金。借款者必須在規(guī)定的時間內(nèi)(外地出差則須在出差回司一周內(nèi))結(jié)清費(fèi)用，第二次預(yù)借須結(jié)清上筆借款方可進(jìn)行。。

　　第三章 報銷

　　第四條公司給予出差人員每人每天人民幣12元的差旅津貼，出差用餐自理，每月午餐補(bǔ)貼按實際出勤計算(如當(dāng)天有請客戶就餐，則扣除當(dāng)天相應(yīng)數(shù)額津貼)。

　　第五條銷售人員與客戶就餐，需提前上報部門經(jīng)理，500元以內(nèi)由部門經(jīng)理簽核，500元以上由董事長簽核。餐費(fèi)發(fā)票背面須寫明客戶姓名，其他私人餐費(fèi)一律不予報銷。

　　第六條出差住宿需至公司規(guī)定的賓館，賓館費(fèi)用中只報銷早餐費(fèi)及宿費(fèi)。

　　第七條員工出差報銷時，憑出差申請單及經(jīng)簽核的費(fèi)用報銷單至財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。一個人或幾個人同時為一事出差，則填寫一張報銷單，報銷單上須注明出差期限、出差人員姓名、住宿費(fèi)、機(jī)票、火車票及輪船票的金額等。

　　第八條公司所報銷的月交通費(fèi)包括市內(nèi)車費(fèi)及出差車費(fèi)。各分公司、各部門將依據(jù)公司給予的報銷限額報銷，各部門經(jīng)理審核時嚴(yán)格把關(guān)，金額一律控制在規(guī)定范圍內(nèi)，超過部分自理。市內(nèi)車費(fèi)憑出門單記載報銷。

　　第九條手機(jī)費(fèi)用的報銷根據(jù)公司給予的可報銷名單和限定金額辦理，每月憑電信帳單進(jìn)行報銷。

　　第十條費(fèi)用報銷時間的規(guī)定

　　借款出差員工回公司后，應(yīng)在五個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。

　　市內(nèi)業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報銷，應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后五個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理。

　　報帳后仍有結(jié)欠或五個工作日內(nèi)無故不辦理報銷/還款手續(xù)的員工，財務(wù)部將向其發(fā)出催促報帳通知書，被通知后五個工作日仍未結(jié)清者，財務(wù)部有權(quán)在該員工的工資中從當(dāng)月開始，根據(jù)具體情況按比例逐月扣回。

　　第四章 費(fèi)用報銷程序

　　第十一條 報銷基本流程圖：

　　員工填寫

　　報銷表格行政審核

　　(出門單、報銷額度)部門主管

　　審批

　　上海總額≥1000元

　　分公司總額≥1500元董事長

　　簽核

　　分公司總額 上海總額

　　1500元以下 1000元以下

　　財務(wù)經(jīng)理

　　審核

　　出納復(fù)核

　　支付現(xiàn)金

　　第五章 對分公司的補(bǔ)充說明

　　第十二條 分公司每天記錄現(xiàn)金流水帳及現(xiàn)金銀行日記帳。

　　第十三條 所有憑證裝訂成冊，以備當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門檢查。

　　第十四條 每兩周將原始憑證復(fù)印后，以掛號信寄至上海財務(wù)部。

　　第六章 附則

　　第十五條 本制度由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

　　第十六條 本制度自頒布之日起實施。