報(bào)銷單據(jù)的選擇與粘貼制度
3.1、報(bào)銷單的種類、選擇、填寫標(biāo)準(zhǔn)。
3.1.1、報(bào)銷單種類：費(fèi)用報(bào)銷單，差旅費(fèi)報(bào)銷單，支出憑證。
3.1.2、報(bào)銷單種類的選擇：
3.1.2.1、費(fèi)用報(bào)銷填寫費(fèi)用報(bào)銷單。
3.1.2.2、貨款及其他支出填寫支出憑證。
3.1.2.3、出差外地報(bào)銷填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單。
3.1.3、報(bào)銷單的填寫字跡工整、不得涂改，報(bào)銷單的金額欄填寫時(shí)大小寫金額必須一致，并與所附原始發(fā)票一致
3.2、原始單據(jù)有關(guān)說明
3.2.1、取得合法的原始發(fā)票：名稱必須填寫并應(yīng)與公司法人執(zhí)照的單位名稱相符。
3.2.2、發(fā)票金額大小寫必須一致，發(fā)票貨名、規(guī)格應(yīng)與所填寫的報(bào)銷單用途一致，發(fā)票上的印章必須清晰、完整。
3.2.3、原始發(fā)票的粘貼，票據(jù)的粘貼必須用膠水(非膠棒)依次粘貼整齊，不得用訂書釘或曲別針取代。票據(jù)粘貼后大小不得超過報(bào)銷單，乘車發(fā)票及招待費(fèi)發(fā)票應(yīng)按金額大小順序依次排開粘好。
3.3、原始單據(jù)取得形式。
3.3.1、公司采買固定資產(chǎn)，低值易耗品、辦公文具時(shí)，取得的發(fā)票應(yīng)同時(shí)附有明細(xì)的清單。明細(xì)清單同樣需要加蓋銷貨單位的財(cái)務(wù)專用章或發(fā)票使用章，報(bào)銷時(shí)除填寫一般報(bào)銷單外，必須附有行政部資產(chǎn)管理員的入庫驗(yàn)收單，入庫單的數(shù)www.dewk.cn量、金額必須與明細(xì)清單一致。
3.4、交通費(fèi)報(bào)銷單：報(bào)銷出租車票，必須填寫交通費(fèi)報(bào)銷單，須寫清乘車日期、起點(diǎn)、終點(diǎn)，詳盡事由。出租車票，乘車一個(gè)月內(nèi)報(bào)銷有效。報(bào)銷單內(nèi)容填寫不詳細(xì)的不予報(bào)銷。
3.4.1、因事情緊急需乘座出租車去外省市,須填寫申請(qǐng)表,并注明原因,經(jīng)部門總監(jiān)簽字方可報(bào)銷。
3.5、郵電費(fèi)報(bào)銷單：公司的電話費(fèi)由銀行托收，手機(jī)費(fèi)現(xiàn)金支付。
3.6、差旅費(fèi)報(bào)銷按差旅費(fèi)報(bào)銷單內(nèi)容詳細(xì)填寫：實(shí)際出發(fā)及到達(dá)時(shí)間、地點(diǎn)、出差任務(wù)。手續(xù)不全者不予報(bào)銷。
3.6.1、出差天數(shù)及費(fèi)用支出應(yīng)在申請(qǐng)預(yù)算范圍之內(nèi)，有特殊情況超出預(yù)算的須特別批注，否則不予報(bào)銷。
3.7、采購貨款的報(bào)銷：應(yīng)由采購人員提供購貨發(fā)票及庫房簽章的驗(yàn)收入庫單及請(qǐng)購核準(zhǔn)單，經(jīng)本部門主管、商務(wù)部主管核準(zhǔn)后，到財(cái)會(huì)部門申請(qǐng)貨款或報(bào)銷。
3.8、關(guān)于支出憑證的使用。報(bào)銷原則上必須取得正式合法之原始發(fā)票。但因業(yè)務(wù)之特殊性不能取得正規(guī)發(fā)票入帳發(fā)票時(shí)，填寫此單據(jù)，但應(yīng)盡可能減少，避免取得非正規(guī)發(fā)票。
3.9、報(bào)銷時(shí)間的規(guī)定。
3.9.1、財(cái)務(wù)報(bào)銷時(shí)間：每日9：00--12：00
3.9.2、每月1日-5日工作日為財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)間。此期間不辦理報(bào)銷。
3.9.3、每月25日為財(cái)務(wù)當(dāng)月結(jié)帳日，依據(jù)會(huì)計(jì)的及時(shí)性原則，為了保證會(huì)計(jì)信息的時(shí)效性。，以利于決策，要求當(dāng)月發(fā)生的費(fèi)用當(dāng)月報(bào)銷，跨月費(fèi)用一律不予報(bào)銷。
篇2：小區(qū)物業(yè)管理處費(fèi)用報(bào)銷制度
小區(qū)物業(yè)管理處費(fèi)用報(bào)銷制度
一、目的：進(jìn)一步規(guī)范和完善管理處的費(fèi)用報(bào)銷管理制度，加強(qiáng)費(fèi)用控制，減少成本支出，完善財(cái)務(wù)工作流程，提高工作效率。
二、適用范圍：zz家園管理處
三、過程與方法控制：
?。ㄒ唬┪镔Y采購費(fèi)用報(bào)銷程序：
A、零星物資采購：
1、物資采購之前，須由倉管員填寫《物資采購申請(qǐng)單》報(bào)請(qǐng)部門經(jīng)理同意，方能按照程序進(jìn)行采購；
2、管理處物資的采購由采購員統(tǒng)一辦理，特殊情況下（如采購員休假），由部門經(jīng)理指定人員負(fù)責(zé)采購，且須先申請(qǐng)后采購；
3、物資采購?fù)戤?，由指定的檢驗(yàn)人對(duì)物資檢驗(yàn)并辦理入庫/出庫手續(xù)，當(dāng)天的采購單據(jù)必須在次日交由出納報(bào)銷及入帳，且當(dāng)月申請(qǐng)必須當(dāng)月采購?fù)陚?，特殊情況下，不能完成項(xiàng)，該項(xiàng)當(dāng)月取消，于次月再行申請(qǐng)。對(duì)于零星物資采購的報(bào)銷單據(jù)必須在背面填寫用途、經(jīng)手人、證明人、供貨商電話及供貨商聯(lián)系人等。
B、指定供應(yīng)商物資采購：
1、日常維修材料及清潔用品由指定供應(yīng)商送貨。
2、辦公用品的采購由供應(yīng)商直接送貨至管理處后，由部門經(jīng)理指定專人負(fù)責(zé)驗(yàn)貨并簽收；
3、維修、設(shè)備類物資采購后，由倉管員負(fù)責(zé)驗(yàn)貨并簽收；
4、除直接在公司財(cái)務(wù)部結(jié)帳的貨款外，其余指定供應(yīng)商款項(xiàng)的結(jié)算必須在當(dāng)月的25-27日由供應(yīng)商負(fù)責(zé)人或指定的財(cái)務(wù)人員持發(fā)票及
有管理處相關(guān)人員簽字的送貨單前來管理處支取現(xiàn)金或支票，逾期或單據(jù)不齊，出納員有權(quán)拒付；超過此規(guī)定時(shí)間期限者不予辦理付款手續(xù)，相應(yīng)款項(xiàng)推延至下一個(gè)月；
5、以上指定供應(yīng)商物資采購的報(bào)銷流程及規(guī)定事項(xiàng)由采購員負(fù)責(zé)知會(huì)相關(guān)供應(yīng)商。
?。ǘ┙煌ㄙM(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)、通訊費(fèi)報(bào)銷：
1、采購交通費(fèi)由采購人員直接與采購物資費(fèi)用一起，填寫同一張《付款申請(qǐng)單》予以及時(shí)報(bào)銷；
2、上下班交通費(fèi)，據(jù)20**年交通費(fèi)報(bào)銷辦法，每位職員（工）提出書面報(bào)告據(jù)實(shí)報(bào)銷，但報(bào)銷額度不得超過公司規(guī)定的金額。除上下班交通費(fèi)外，所有外出交通費(fèi)都要注明起止地點(diǎn)、時(shí)間、事由、人數(shù)。
3、員工報(bào)銷規(guī)定范圍以內(nèi)的交通費(fèi)（培訓(xùn)、管理處委派外出辦事、公司指定事項(xiàng)外出），將當(dāng)天車票交由安全、保潔主辦予以登記（時(shí)間、事由、金額、車票數(shù)）并在每張車票上注明當(dāng)事人及時(shí)間經(jīng)人事管理員證明確認(rèn)后，于每月25-27日統(tǒng)一填寫《付款申請(qǐng)單》交出納處報(bào)銷，其余時(shí)間不予辦理報(bào)銷；
4、規(guī)定限額以內(nèi)（員工30元/月、職（員）工100元/月）的醫(yī)藥費(fèi)報(bào)銷，統(tǒng)一于每月25-27日進(jìn)行，員工的醫(yī)藥費(fèi)由保安/保潔主辦統(tǒng)一填單匯總于指定日?qǐng)?bào)銷，職工的醫(yī)藥費(fèi)由其本人填單于指定日內(nèi)報(bào)銷，其余時(shí)間不予辦理，所有醫(yī)療費(fèi)用不得累計(jì)跨季度（當(dāng)月發(fā)生當(dāng)月）報(bào)銷。
5、按公司規(guī)定享受通訊費(fèi)的人員，憑電信局發(fā)票扣除長(zhǎng)途、聲訊、漫游話費(fèi)后按標(biāo)準(zhǔn)據(jù)實(shí)報(bào)銷，通訊費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)當(dāng)月有效，不能累積。
報(bào)銷注意事項(xiàng)：
除員工交通費(fèi)以外，《付款申請(qǐng)單》必須由直接經(jīng)手人填寫；
《付款申請(qǐng)單》必須依照管理報(bào)告收支表中所列開支項(xiàng)目列明用途；
3、每一張《付款申請(qǐng)單》均須填寫齊全日期、付款方式（現(xiàn)金/支票/公司轉(zhuǎn)帳）、用途說明、大寫金額、小寫金額及經(jīng)手人，備注欄內(nèi)注明所附單據(jù)份額；
4、每一份報(bào)銷單據(jù)背面必須注明用途、日期、經(jīng)手人及證明人；
5、所有報(bào)銷單據(jù)嚴(yán)禁使用釘書機(jī)。
6、外出辦事的巴士票、的士票、汽車停車票等小票撕線邊剪齊，同等面值發(fā)票排列整齊稍微錯(cuò)開在廢紙底單上豎列粘貼，并在底單上注明張數(shù)*面值=金額。
7、付款申請(qǐng)單、發(fā)票單、報(bào)銷附件等均粘貼左上角，四邊不封死。
8、交通費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)單據(jù)均單獨(dú)填單報(bào)銷。
9、凡不符合上述8點(diǎn)要求的付款憑證，出納員有權(quán)拒絕報(bào)銷。
篇3：物業(yè)公司借款報(bào)銷流程及辦法
物業(yè)公司借款報(bào)銷流程及辦法
為加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理，合理使用資金，提高辦公效率，根據(jù)公司有關(guān)規(guī)章制度和實(shí)際情況，制定本辦法。
一、借款：借款主指公司各部門為經(jīng)營(yíng)或管理需要，需墊支或?qū)ν庵Ц兜?，尚無正規(guī)發(fā)票的款項(xiàng)，分為現(xiàn)金借款和票據(jù)借款。
1、現(xiàn)金借款：借款人應(yīng)提前半天通知財(cái)會(huì)部門，將借款單經(jīng)部門經(jīng)理簽字后，根據(jù)金額大小分別簽字。現(xiàn)金借款應(yīng)嚴(yán)格按現(xiàn)金使用范圍借支。流程圖附下：
2、票據(jù)借款：票據(jù)是特指支票、匯票、電匯、銀行承兌等銀行票據(jù)；除必須支付現(xiàn)金的款項(xiàng)外，公司的對(duì)外支付，原則上均應(yīng)以票據(jù)支付。借款單注明借款事由，經(jīng)部門經(jīng)理簽字后，依照有無合同等不同情況分別辦理審批手續(xù)。流程圖附下：
二、報(bào)銷：
1、通訊費(fèi)及市內(nèi)交通費(fèi)的報(bào)銷：此兩項(xiàng)費(fèi)用是指員工每月可憑票報(bào)銷的移動(dòng)電話費(fèi)和市內(nèi)。兩項(xiàng)費(fèi)用具體的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，參照公司制定的有關(guān)規(guī)定；這兩項(xiàng)費(fèi)用的報(bào)銷，各部門必須指定專人到財(cái)會(huì)部辦理。該辦法實(shí)施時(shí)，各部門指定專人的姓名填列在本稿所附表格里。流程及表格附后：
流程圖：
表格：
部門指定人部門指定人部門指定人
行政部市場(chǎng)部VOIP事業(yè)部
人力資源部寬帶社區(qū)部客戶服務(wù)中心
財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部大客戶部管理信息部
工程建設(shè)維護(hù)中心網(wǎng)絡(luò)規(guī)劃管理部
2、他費(fèi)用的報(bào)銷：公司各部門為經(jīng)營(yíng)或管理而取得正規(guī)單據(jù)后，需支付或應(yīng)支付的各種款項(xiàng)，也包括借款沖賬的款項(xiàng)。報(bào)銷人應(yīng)及時(shí)整理好各類單據(jù)，并進(jìn)行分類，將同一事項(xiàng)的單據(jù)歸集并編制報(bào)銷單，經(jīng)部門經(jīng)理簽字后，再按金額大小分情況分別簽字報(bào)銷。具體流程圖如下：
3、物資采購的報(bào)銷：
三、財(cái)會(huì)部對(duì)外辦工時(shí)間：
凡涉及報(bào)銷和借款沖賬的各種款項(xiàng)，只在周二、周四集中辦理；現(xiàn)金及票據(jù)借款，可在周一至周四全天和周五上午辦理，周五下午財(cái)會(huì)部原則上不對(duì)外辦公。
對(duì)外辦公時(shí)間：周一至周四AM9：00-12：00PM1：00-5：30
周五AM9：00-12：00
報(bào)銷時(shí)間：周二AM9：00-12：00PM1：00-5：30
周四AM9：00-12：00PM1：00-5：30
四、以上借款、報(bào)銷流程及方法由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部負(fù)責(zé)解釋說明