建筑工程公司項目部管理制度范本
為規(guī)范項目部管理，加強項目經(jīng)理管理力度、嚴明制度、保證生產(chǎn)工作效率，為企業(yè)生產(chǎn)的正規(guī)化發(fā)展，提高滿意度，根據(jù)本崗位實際工作，特制定本崗位職責(zé)及相關(guān)管理制度。
1.項目部崗位職責(zé)
1.1負責(zé)工程施工的管理工作，并同有關(guān)單位進行溝通。
1.2負責(zé)對現(xiàn)場的臨時設(shè)施進行規(guī)劃、布置。
1.3負責(zé)機械設(shè)備的現(xiàn)場布置以及機械設(shè)備的安、拆組織工作。
1.4負責(zé)對施工現(xiàn)場各種機械設(shè)備的管理、維修工作。
1.5負責(zé)辦理工程開工報告、復(fù)工報告、竣工報告、竣工驗收等相關(guān)預(yù)案事項；
1.6負責(zé)同上級有關(guān)主管部門的工作溝通與落實。
1.7負責(zé)同建設(shè)單位、監(jiān)理單位的聯(lián)系溝通工作。
1.8負責(zé)工程施工組織設(shè)計、各項施工方案、措施等的編制工作。
1.9必須掌握施工合同、分包合同，勞務(wù)分包合同、材料合同等內(nèi)容。
1.10 負責(zé)同施工現(xiàn)場各分包隊之間的協(xié)調(diào)工作。
1.11 負責(zé)落實公司組織的各項會議的會議精神工作。
1.12 負責(zé)迎接各個部門和領(lǐng)導(dǎo)到施工現(xiàn)場檢查工作。
1.13 負責(zé)組織質(zhì)量回訪及維修工作，追蹤落實并達到顧客滿意。
1.14 負責(zé)組織項目索賠工作。
1.15 負責(zé)配合各相關(guān)部門的溝通與協(xié)調(diào)工作。
1.16 各項目部負責(zé)每月必需向財備部報送電費數(shù)據(jù)表和水用量表，經(jīng)項目經(jīng)理簽字，便于結(jié)算預(yù)算款時與甲方對帳。
1.17 負責(zé)施工質(zhì)量、安全管理工作。
1.18 負責(zé)工作階段性驗收報驗工作。
1.19 負責(zé)收集工程節(jié)點照片管理工作。
1.20 項目部在基礎(chǔ)、主體、竣工驗收時必須組織及時報驗。
1.21 項目部負責(zé)管理體系運行實施工作。
2.項目經(jīng)理職責(zé)
2.1項目經(jīng)理代表企業(yè)實施施工項目管理。貫徹執(zhí)行國家法律、法規(guī)、方針、政策和強制性標(biāo)準(zhǔn)，執(zhí)行企業(yè)的管理制度，維護企業(yè)的合法權(quán)益。
2.2對于施工中存在的質(zhì)量問題，必須及時向公司主管領(lǐng)導(dǎo)匯報．對因施工錯誤而造成的質(zhì)量問題負激勵300～500元／次。
2.3項目經(jīng)理組織編制項目管理實施規(guī)劃，負責(zé)組織沉降觀測設(shè)施的安裝施工，必須負責(zé)組織做好經(jīng)濟簽證，違者負激勵200元／次。
2.4項目經(jīng)理對進入現(xiàn)場的生產(chǎn)要素進行優(yōu)化配置和動態(tài)管理。
2.5項目經(jīng)理建立質(zhì)量管理體系和安全管理環(huán)境、職業(yè)健康體系并組織實施。
2.6項目經(jīng)理在授權(quán)范圍內(nèi)負責(zé)與企業(yè)管理層、勞務(wù)作業(yè)層、各協(xié)作單位、發(fā)包人、分包人和監(jiān)理工程師等的協(xié)調(diào)，解決項目中出現(xiàn)的問題，同有關(guān)部門溝通。
2.7項目經(jīng)理進行現(xiàn)場文明施工管理，處理突發(fā)事件，對違章作業(yè)造成安全事故負直接責(zé)任，違者負激勵500元／次。
2.8項目經(jīng)理負責(zé)組織工程階段性驗收及報驗工作。
2.9項目經(jīng)理負責(zé)原始點基準(zhǔn)點保護工作，處理項目部的善后工作。
2.10 項目經(jīng)理負責(zé)進行項目的檢查和評獎申報。
2.11 項目經(jīng)理必須執(zhí)行公司制定的各項管理目標(biāo)，每周兩次組織不定期檢查、工程質(zhì)量活動、整改，違者負激勵300元。
2.12 項目經(jīng)理必須負責(zé)組織實體檢測、檢查準(zhǔn)備工作。實體檢測結(jié)果不合格者，對項目經(jīng)理負激勵500元／點。
2.13 樓板標(biāo)高誤差超過20mm負激勵200元／點；超過40mm負激勵500元／點。
2.14 必須負責(zé)腳手架鋼管扣件檢測、復(fù)試工作，違者負激勵200元／次。
2.15 提前組織原材料進場工作，如影響工程施工和材料復(fù)蝴，姍200元。
2.16 負責(zé)向供貨單位索取原材料合格證，因無合格證及工程報驗者負激勵30元／次。
2.17 辦理試驗費的工作，負責(zé)組織車輛送原材料及砼(砂漿)復(fù)試工作，違者負激勵300元／次。
2.18 關(guān)于深基坑專家用論證。
2.19 項目部負責(zé)標(biāo)養(yǎng)室的建立。
2.20 項目經(jīng)理進行組織落實并收集工程節(jié)點照片的工作。
2.21 負責(zé)項目部安全事故的調(diào)查、處理、整改、落實工作。
2.22 負責(zé)組織申報工程的質(zhì)量控制及落實工作，對項目部出現(xiàn)質(zhì)量問題，做出質(zhì)量(安全)調(diào)查處理報告，并及時送報公司領(lǐng)導(dǎo)。
2.23 關(guān)鍵工序、重點部位，項目經(jīng)理必須親自到現(xiàn)場監(jiān)督檢查驗收。
2.24 項目經(jīng)理在基礎(chǔ)、主體、竣工驗收時必須及時組織報驗。
2.25 對結(jié)構(gòu)驗收、實體檢測由項目經(jīng)理控制監(jiān)督。
2.26 對公司、主管單位、建設(shè)單位、監(jiān)理單位下達的整改通知必須及時整改并按時回復(fù)，違者負激勵每次200元／次。
2.27 項目經(jīng)理要協(xié)調(diào)好外界各部門工作(市政、排水、質(zhì)監(jiān)站、派出所、環(huán)保、市容、綜合執(zhí)法大隊)，搞好同建設(shè)單位和監(jiān)理單位的關(guān)系。
2.28 項目經(jīng)理必須組織管理好項目部管理人員，團結(jié)班子成員，共同投入到工作當(dāng)中。
2.29 項目經(jīng)理、工長要加強技術(shù)質(zhì)量、工程進度、安全生產(chǎn)管理。
2.30 組織項目部管理人員對分部分項工程進行檢查驗收。
2.31 項目經(jīng)理必須要監(jiān)督相關(guān)人員對大型設(shè)備如塔吊、升降機、攪拌站等機具進行保養(yǎng)、維修管理，并組織施工人員定期檢查，確保機械設(shè)備正常運轉(zhuǎn)。
2.32 合理安排機修人員、電工、門衛(wèi)、保管員在工程中兼做現(xiàn)場文明施工管理員。
2.33 要嚴格控制人工費的單位工程成本。
2.34 項目經(jīng)理負責(zé)在分部分項工程施工前對各工種進行交底并監(jiān)督實施。
3.施工前準(zhǔn)備
3.1項目經(jīng)理必須持證上崗。
3.2項目經(jīng)理在施工前必須熟悉施工圖紙，掌握其主要內(nèi)容，了解施工規(guī)范，并且參與編制施工組織設(shè)計和各種方案措施，對于特殊性較強的方案措施必須親自審核。
3.3項目經(jīng)理必須參與現(xiàn)場定位放線工作。
3.4制定場地平整計劃，組織人員平整場地，特別是臨時運輸?shù)缆凡牧隙逊艌龅氐匿佋O(shè)工作。
3.5項目經(jīng)理必須積極同建設(shè)單位溝通，確定臨時電源、水源的位置及容量。
3.6組織現(xiàn)場電工進行臨時電源接電工作，安排提取配制現(xiàn)場總配電盤的材料計劃，并組織人員進行配電盤安裝工作。
3.7做好臨時水源、材料準(zhǔn)備計劃，項目施工前，應(yīng)對水電表做好原始數(shù)據(jù)的確認記錄，組織人員接通施工用水(或打井)工作。
3.8進行現(xiàn)場暫設(shè)布置計劃工作，組織勞動力進場。
3.9對施工現(xiàn)場進行四周封閉，用彩鋼板做圍擋。
3.10 項目經(jīng)理必須參與由建設(shè)單位、設(shè)計院、監(jiān)理公司、施工單位人員組織的圖紙會審工作。
3.11 安排預(yù)算人員做好施工圖預(yù)算。
3.12 根據(jù)工程實際提出主要機具設(shè)備計劃，并組織進場。
3.13 組織人員進行塔吊、攪拌站等大型設(shè)備基礎(chǔ)施工，并確定進場塔吊、攪拌站的進場安裝時間。
3.14 項目經(jīng)理督促安全員辦理塔吊、升降機、龍門架備案安裝審批手續(xù)工作，并及時辦理檢測手續(xù)。
3.15 確定地坪材料廠家，并落實各種材料進場時間，安排好堆放場地。
3.16 項目經(jīng)理必須對工人進行監(jiān)督、安全教育，在施工前進行安全交底，明確工作內(nèi)容、注意事項及配合工作和安全隱患。
3.17 項目經(jīng)理要定期召開班前、班后的質(zhì)量、安全會議，認真組織學(xué)習(xí)并嚴格執(zhí)行操作規(guī)程和施工規(guī)范。
3.18 項目部提出的材料設(shè)備機具計劃必須經(jīng)項目經(jīng)理簽字審核，并以書面形式報公司經(jīng)理審批。
3.19 項目經(jīng)理協(xié)助安全員向建設(shè)單位索要相關(guān)手續(xù)，便于辦理開工報告。
3.20 要掌握施工大合同、外分包合同內(nèi)容，以便于指揮施工、便于管理。
3.21 每月l日組織項目部報送當(dāng)月進度計劃以及項目部值班表，上報
公司生產(chǎn)經(jīng)理總工一份，每拖延一天負激勵l00元。
3.22
項目部每周日下午三點舉行項目部生產(chǎn)例會，由項目經(jīng)理主持。3.23 及時進行見證取樣、檢測合同工作。
3.24 工程開工前組織項目班子成員。
3.25 及時向甲方索取施工圖紙、地質(zhì)報告及相關(guān)資料。
3.26 對現(xiàn)場原有道路、樹木及建筑物，項目經(jīng)理必須采取有效可靠措施進行防護。
4.基礎(chǔ)工程
4.1確定樁基礎(chǔ)施工隊伍和挖土方隊伍，組織人員進場。
4.2組織協(xié)調(diào)有關(guān)建設(shè)單位、設(shè)計單位、監(jiān)理單位、地質(zhì)勘察單位對地基進行驗槽工作。
4.3基礎(chǔ)鋼筋綁扎完畢，項目經(jīng)理督促技術(shù)負責(zé)人請質(zhì)量監(jiān)督站進行基礎(chǔ)驗筋，并督促技術(shù)人員辦理報驗手續(xù)。
4.4組織各種機具進場，并負責(zé)安裝到指定地點。
4.5施工前，項目經(jīng)理召開班組長會議，進行技術(shù)、質(zhì)量、安全交底。
4.6基礎(chǔ)施工前，對基坑四周采取切實可行的防護。
4.7計劃好每個分項工程勞動力，應(yīng)安排好每日工作量，并做到事先安排計劃，工作中檢查，工作后驗收。
4.8做好各專業(yè)工種協(xié)調(diào)工作。
4.9項目經(jīng)理對基礎(chǔ)防水工程要做到嚴格控制，必須嚴格按圖紙施工，對關(guān)鍵部位親自監(jiān)督檢查驗收。
4.10 基礎(chǔ)施工中，要組織各班組做好安全生產(chǎn)、文明施工等工作，工完場清。
4.11 項目經(jīng)理必須督促安全員檢查腳手架、鋼管支撐、基坑邊坡支護等工作，并組織人員定期檢查驗收。
4.12 基礎(chǔ)施工完畢，項目經(jīng)理監(jiān)督技術(shù)負責(zé)人員同質(zhì)量監(jiān)督站進行溝通，并辦理報驗工作。
4.13 重點做好防水處理工作。
5.主體工程
5.1項目經(jīng)理(工長)在掌握圖紙后組織各種周轉(zhuǎn)材料進場，注明規(guī)格、型號、數(shù)量等。
5.2組織各種方案的實施工作，并進行監(jiān)督檢查驗收。
5.3項目經(jīng)理(工長)要親自參與控制現(xiàn)澆結(jié)構(gòu)砼保護層，按照措施和方案的要求確保實體檢測一次通過。
5.4嚴格控制泵送砼現(xiàn)澆板開裂現(xiàn)象，加強對支撐系統(tǒng)、二次抹壓、配合比、外加劑的使用和檢查。
5.5對懸挑構(gòu)件的保護層厚度和拆模時間要嚴加控制。
5.6加強預(yù)應(yīng)力的張拉時間和拆模時間的管理，砼強度未達到規(guī)定值時嚴禁張拉，張拉和拆模前必須有技術(shù)人員的通知單方可進行。
5.7督促技術(shù)質(zhì)量人員聯(lián)系質(zhì)量監(jiān)督站定期驗筋并做好記錄。
5.8認真檢查腳手架的基礎(chǔ)、排水、懸挑長度、間距是否符合規(guī)范要求。
5.9督促安全員檢查腳手架的連接點，剪刀撐的搭設(shè)，安全網(wǎng)、密目網(wǎng)的支掛。
5.10 嚴格檢查督促安全員及架子班組對建筑物內(nèi)的四口五臨邊的工作，是否達到標(biāo)準(zhǔn)。
5.11 組織項目部人員定期對現(xiàn)場的安全生產(chǎn)、文明施工、技術(shù)質(zhì)量、機械設(shè)備等聯(lián)合檢查并形成記錄。
5.12 督促技術(shù)人員、放線人員對建筑標(biāo)高和結(jié)構(gòu)標(biāo)高的校核，對建筑物的垂直檢查和現(xiàn)澆板澆筑前與澆筑后的抄測檢查；做好形成記錄。
5.13 對木工支模、楞方的鋪設(shè)方法，模板的使用方法和支撐的加固方法要熟知，避免浪費材料。
5.14 配合保管員、收料員對周轉(zhuǎn)材料出入庫時的清點和搬運工作。
5.15 加強大型機械設(shè)備操作工人的安全教育，督促技術(shù)人員做好安全技術(shù)交底，避免造成不必要的損失。
5.16 項目經(jīng)理(工長)應(yīng)遵守有關(guān)部門的對施工現(xiàn)場的交通、施工噪音及環(huán)境保護和安全生產(chǎn)的要求，并辦理相關(guān)的審批手續(xù)。
5.17 按施工合同要求在工程進度、成本、質(zhì)量、安全方面進行過程控制，發(fā)現(xiàn)偏差及時糾正。
5.18 預(yù)算人員每月20日報月結(jié)算。
5.19 混凝土模板澆注前必須進行匯簽單。
5.20 參與并督促技術(shù)人員和預(yù)算員及時準(zhǔn)確的辦理現(xiàn)場的簽證和變更。
5.21 負責(zé)組織技術(shù)人員、預(yù)算人員明確建設(shè)單位供料范圍(如外墻面磚、瓦、窗等材料)，并及時準(zhǔn)確的提供材料采購計劃。
5.22 負責(zé)分包隊伍配套費收取工作，并及時返到公司財務(wù)部。
5.23 選定砌筑隊伍、抹灰隊伍，確定進場時間及施工范圍并安排施工。
5.24 主體施工完畢、項目經(jīng)理(工長)督促技術(shù)負責(zé)人必須與質(zhì)量監(jiān)督站溝通主體驗收和實體檢測工作，負責(zé)實體檢測全過程的準(zhǔn)備實施工作，由技術(shù)質(zhì)檢人員辦理報驗手續(xù)，違者負激勵200元／次。
5.25 實體檢驗的質(zhì)量控制。
5.26 列新T藝、薪壬支術(shù)、薪材料的初歡痤朔一D暢趲肜只人·另監(jiān)護，防止出瑚質(zhì)量問題。
6.裝飾工程
6.1組織各相關(guān)專業(yè)分包隊伍進場簽定合同，提供相應(yīng)的材料。
6.2檢查裝飾用材料是否與計劃進場數(shù)量一致。
6.3外墻面磚施工時，督促協(xié)助放線人員對外墻、陰陽角、窗口進行測量，保證按微機排活尺寸，不留小于l／3磚。
6.4項目經(jīng)理(工長)必須組織項目部人員對砌筑情況、抹灰情況和各專業(yè)分包隊施工情況進行定期聯(lián)檢，發(fā)現(xiàn)問題及時制定出整改方案，組織驗收并做好整改驗收記錄，違者負激勵100元／次。
6.5經(jīng)常給抹灰隊與砌筑隊班組長及攪拌機手開會，并安排專人負責(zé)后臺砂漿的配合比避免浪費材料。
6.6協(xié)調(diào)各專業(yè)工種合理使用機械設(shè)備垂直運輸設(shè)備等。
6.7編制每周的施工進度計劃，能直觀的觀察各項工作是否按計劃進行避免拖延工期。
6.8督促技術(shù)人員與專業(yè)分包隊技術(shù)人員溝通，并按照省標(biāo)準(zhǔn)按時上報內(nèi)業(yè)資料。
6.9按照現(xiàn)場實際要求，剩余設(shè)備、材料需外運的必須事先提出計劃，并提前通知車隊。
6.10 教育現(xiàn)場所有工人做好成品保護并設(shè)立標(biāo)記。
6.11 項目經(jīng)理(工長)組織項目部人員要執(zhí)行"三檢"制、控制產(chǎn)品質(zhì)量。
6.12 應(yīng)當(dāng)對易發(fā)生質(zhì)量問題的薄弱環(huán)節(jié)設(shè)質(zhì)量控制點，對其加強跟蹤檢查發(fā)現(xiàn)問題及時整改，對達不到質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的堅決返工處理，并對責(zé)任人進行相應(yīng)的處罰。
6.13 負責(zé)組織專業(yè)分包隊必須按技術(shù)方案、工藝流程、施工組織設(shè)計實施。有利于提高質(zhì)量，加快進度，降低成本。
6.14 工程裝飾階段項目經(jīng)理(工長)必須組織實施工程''樣板"，以樣板開路并做好標(biāo)識。
6.15 項目經(jīng)理(工長)要對各分包單位施工過程及質(zhì)量、安全進行指導(dǎo)檢查施工。
6.16 對申挺魍旺：程項目音暖做倉慨方案、槲申報，并做出詳細俯蚴。
6.17 對各階段工程驗收，項目部必須協(xié)調(diào)有關(guān)部門溝通及時報驗。
6.18 由項目部負責(zé)結(jié)構(gòu)、優(yōu)質(zhì)工程的質(zhì)量預(yù)控管理并組織實施；
7.竣工驗收
7.1工程達到竣工驗收條件時，項目經(jīng)理(工長)必須組織項目部主要管理者和各專業(yè)分包隊伍進行聯(lián)檢，對工程內(nèi)外業(yè)進行竣工初驗，通知總公司各部門進行工程驗收后，再向建設(shè)單位報竣工驗收報告，由建設(shè)單位組織各職能部門進行工程驗收。
7.2工程竣工后項目經(jīng)理(工長)組織向建設(shè)單位移交工程內(nèi)業(yè)和外業(yè)工程。
7.3項目經(jīng)理(工長)必須負責(zé)做好工程的售后服務(wù)，回訪維修工作。
7.4項目經(jīng)理(工長)要對外分包隊伍的結(jié)算事項等進行全面的審核，要與現(xiàn)場實際相符，對倉庫領(lǐng)用的工具及材料是否有罰款審核后，要在結(jié)算書上簽字。
7.5做好竣工工程驗收、整改通知單回執(zhí)的落實工作。
7.6對甲方提供的材料，竣工時及時對帳和多余材料的返回工作。
7.7工程竣工后及時做好機械設(shè)備的退場工作。
7.8項目經(jīng)理在竣工前必須督促建設(shè)單位辦理竣工驗收手續(xù)。
8.記工員管理制度
8.1每月5日之前必須把所在工地的管理者、力工及特殊工種的出勤、伙食費報到公司財務(wù)部。遲報一天負激勵50元。
8.2記工員必須每天認真做好力工及特殊工種的考勤記錄，每天大帳填寫完F要及時上墻，便于查看。
8.3每
月末記工員要認真和力工及特殊工種核對工日天數(shù)，如發(fā)現(xiàn)不符，及時溝通，一經(jīng)上報到公司，一律按出勤匯總表核算，事后不予更改。8.4記工員每月統(tǒng)計完工人工作天數(shù)，字跡清晰地抄寫在工地出勤匯總表上，如有缺勤等其它情況，須標(biāo)明原因，匯總表填寫完，必須寫明填寫人，由項目經(jīng)理或工長簽字確認后方可上報。
8.5記工員要做到不漏報、虛報工數(shù)，如有違反者，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，要嚴肅處理；并扣除記工員當(dāng)月工資。
8.6填寫工票時，須注明出發(fā)工地、到達工地，工人姓名、工種名稱、工日天數(shù)。經(jīng)項目經(jīng)理確認簽字后，由公司總經(jīng)理審批后上報經(jīng)營部。
8.7對于外分包對使用的力工工數(shù)，記工員也需要每月認真記錄，不要和本工地的出勤記錄到一起，要用獨立的記工筆記本記外分包對工數(shù)待年底一并交到財務(wù)對帳并核算。
8.8記工員必須協(xié)助工長管理工人工作任務(wù)的安排，對于工作人數(shù)、工作量及工作時間等不合理的安排，要及時向工長、項目經(jīng)理、總經(jīng)理匯報。
9.材料采購管理
9.1原材料或零配件的采購：
(1)原材料或零配件的請購，先由項目部根據(jù)工程的需要提出請購計劃，并同保管員進行溝通，將材料明細賬記錄的庫存數(shù)量同項目部需要的數(shù)量進行比較，避免積壓材料，工程所需的數(shù)量超過材料保管賬記錄的庫存數(shù)量，或庫存數(shù)量已達到最低庫存量時，填寫"材料采購單"。
(2)填好后的"材料采購單"由項目部負責(zé)人簽字同意采購，采購人員審查采購單上的請求是否合理，并根據(jù)市場行情進行采購，對所需資金的估算，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后交采購部辦理。
(3)采購部門應(yīng)將采購過的請料單交財務(wù)部統(tǒng)一管理。
9.2采購員必須按采購計劃進行采購，對生產(chǎn)廠家、規(guī)格、型號、價格進行對比、產(chǎn)品質(zhì)量必須達到國家、施工驗收規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定進行采購。
9.3在采購的過程中嚴把質(zhì)量關(guān)，如所采購的主材部分出現(xiàn)質(zhì)量問題，應(yīng)及時調(diào)換或退貨。
9.4急需性物品的采購。
(1)急需性物品的采購?fù)ǔＳ墒褂谜咧苯犹岢觥?/p>
(2)請購單上需要對采購的目的、用途解釋清楚，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可辦理。事后補填"材料采購單"。
9.5采購員違反規(guī)定的處理辦法：采購員在采購工作中，如有損害公司利益及公司形象的，對采購員負激勵200元，直至開除或送公安機關(guān)處理。
9.6采購材料時，采購員必須所取相關(guān)的質(zhì)量證明文件，交付現(xiàn)場技術(shù)人員。
10.保管員管理制度
10.1 入庫單的內(nèi)容要標(biāo)明時間、車號、材料名稱、規(guī)格、計量單位、金額等；統(tǒng)一計量單位，噸(T)、米(m)、千克(kg)等；一式多聯(lián)的入庫單要注明幾頁，特殊情況必須注明。鋼材、水泥、砂子、碎石等主要材料各用一本入庫單分別記錄。準(zhǔn)確注明所在工程全稱。
10.2 進、出現(xiàn)場的各種周轉(zhuǎn)材料，進場直接入庫的材料，保管員必須清點數(shù)量后，方可入庫，沒有進行清點的材料不允許直接使用。直接進入現(xiàn)場落地材料，收料員、保管員必須同時清點數(shù)量，方可入庫，如果發(fā)現(xiàn)實際清點的數(shù)量同材料采購單不符，當(dāng)時提出異議，上報公司財務(wù)部，財務(wù)部將追查原因。同時財務(wù)部將對入庫的各種周轉(zhuǎn)材料的數(shù)量進行抽查，發(fā)現(xiàn)保管員、收料員不認真履行此制度，負激勵50元。
10.3 數(shù)量較多的周轉(zhuǎn)材料進、出現(xiàn)場，各工程的項目經(jīng)理派人員幫助裝、卸車時，保管員、收料員應(yīng)將裝、卸車的工人人數(shù)記在入庫單上，并注明起止時間，由項目經(jīng)理簽字。
10.4 各項目部保管員在驗收自購材料時，先審核材料單是否有領(lǐng)導(dǎo)審批。據(jù)此驗收所購材料是否超數(shù)量采購，審核無誤后，開入庫單，特殊情況除外。
10.5 出庫單的填寫
(1)砂子、水泥、碎石、鋼材等每月20日庫存盤點，以工程形象進度為本月實際消耗的數(shù)量，由保管員簽字后，經(jīng)項目經(jīng)理審批，報財務(wù)部。
(2)外分包工程領(lǐng)用的材料及時開出庫單，由外分包負責(zé)人簽字，保管員根據(jù)出庫單，登記保管賬。同時將出庫單給成本會計。
(3)臨時借用能返還的材料、工具等不開出庫單，保管員自作記載。如果丟失或損壞，按價賠償，然后將扣款明細表7日內(nèi)上報公司經(jīng)營部。
(4)各工地管理者領(lǐng)取勞保用品、各種工具時，需要簽字，以便配合保管員工作，用完后要及時返還，如不返還按該類商品同等價格在工資中扣除。
10.6 購入的材料一次性用在工程上的，及時開出庫單，由經(jīng)辦人、項目經(jīng)理簽字，填寫入庫單記保管賬。有些需保管員證明確認發(fā)生的修理費用等不入庫單，只要開具便箋簽字證明即可。
10.7 設(shè)備、工具由于破損不能使用，在保管帳上應(yīng)有數(shù)量，保管員不能擅自減少該設(shè)備的數(shù)量，每月盤點庫存時，清理各種材料，提交報廢單，由保管員簽字，項目經(jīng)理批準(zhǔn)后報公司，公司責(zé)成相關(guān)技術(shù)人員現(xiàn)場勘察鑒定后，提出處理意見，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后方可開出庫單注明報廢，沖減保管賬。
10.8 保管員將處理廢舊材料的現(xiàn)金及票據(jù)及時返到財務(wù)部，并辦理交接手續(xù)。
10.9 各工地所有的廢鋼筋頭、廢鐵絲一律不允許私自處理、變賣，如保管員發(fā)現(xiàn)有違反規(guī)定的現(xiàn)象，要立即上報公司領(lǐng)導(dǎo)。公司核實情況后，將非法所得現(xiàn)金收回，并對違反規(guī)定的當(dāng)事人，負激勵當(dāng)月工資。
10.10保管賬與成本會計材料賬類別、科目要一致。成本會計數(shù)量與保管帳相符。根據(jù)入庫單記賬，字跡清晰，按賬薄要求填寫，每月
20日結(jié)賬盤點庫存，結(jié)出收發(fā)材料的月計數(shù)、余額數(shù)。做到賬實相符、賬表相符、賬證相符。如果不符每項負激勵10元。
10.11保管員將剩余閑置的設(shè)備、周轉(zhuǎn)材料的數(shù)量及時匯報給設(shè)備部與財務(wù)部，便于掌握情況統(tǒng)一管理，充分發(fā)揮固定資產(chǎn)、設(shè)備、周轉(zhuǎn)材料的利用率，降低成本，避免浪費。
10.12財務(wù)部每月到各項目部檢查及征求意見一次，檢查內(nèi)容，保管賬、庫存材料盤點表，進行實際庫存與入庫量審核，及時解決保管員在工作中出現(xiàn)的具體問題。
11.收料員管理制度
11.1 收料員開具的收料單字跡要清晰、工整、不能勾抹，按收料單的格式要求填寫，如果開錯不能撕掉，注明作廢原因，重新開據(jù)一張。將收料單的第二聯(lián)交給供貨單位，第三聯(lián)交給成本會計。用完的收料單存根定期及時返到成本會計，由成本會計送交財務(wù)部存檔。
11.2 有發(fā)貨票的材料，按發(fā)貨票內(nèi)容認真抄寫在收料單上。如果是建設(shè)單位(甲方)提供的材料必須在收料單上詳細標(biāo)明。收料員每漏寫一筆票據(jù)，負激勵l0元。
11.3 收料員必須及時將收料單轉(zhuǎn)給保管員，保管員根據(jù)收料單驗明實物后，開入庫單，將收料單和入庫單附在一起，記賬后交給成本會計。
11.4 收料員每天填寫"進現(xiàn)場材料日報表"將當(dāng)天所收的各種材料品種和數(shù)量報送項目經(jīng)理，以便項目經(jīng)理掌握實際使用情況，收料時必須有記錄，按項目經(jīng)理提供的數(shù)量接收。
11.5 收料員在驗收材料時，對材料的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等要認真審核，對于多報、虛報材料數(shù)量的供貨單要及時上報領(lǐng)導(dǎo)。不勒、拿、卡、要供貨單位的錢財和物品，不接受供貨單位的賄賂。違者負激勵200元，如果發(fā)現(xiàn)收料員為供貨單位少收材料多開收料單，有損壞公司利益的行為，由此造成的經(jīng)濟損失，由收料員賠償。情節(jié)嚴重的公司將追究當(dāng)事人的法律責(zé)任。
11.6 收料員應(yīng)向供貨單位索要材料合格證。
12.固定資產(chǎn)、機械設(shè)備管理制度
12.1 建立固定資產(chǎn)卡片，進行內(nèi)部編號，由設(shè)備部、財務(wù)部進行全面、系統(tǒng)登記，統(tǒng)一管理。
12.2 固定資產(chǎn)的折舊標(biāo)準(zhǔn)由財務(wù)部根據(jù)公司實際情況統(tǒng)一制定。
12.3 固定資產(chǎn)的日常維護和修理由其使用部門負責(zé)，設(shè)備部以定期和不定期方式進行檢查，管理部門有權(quán)向使用部門提出檢修建議，并要求其限期進行檢修。
12.4 定期盤點及時清查出不能繼續(xù)使用的廢舊設(shè)備、材料，填寫"報廢申請單"，由項目經(jīng)理、保管員簽字遞交相關(guān)部門。公司責(zé)成相關(guān)技術(shù)人員現(xiàn)場勘察鑒定后，提出處理意見，并簽字，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，方可報廢。
12.5 每年l2月31日前對固定資產(chǎn)進行盤點。
篇2：工程項目部辦公物品管理制度
工程項目部辦公物品管理制度
為了強化工程項目管理，統(tǒng)一辦公用品規(guī)格，節(jié)約經(jīng)費開支，提高經(jīng)濟效益，現(xiàn)制訂項目部辦公物品管理制度如下。
一、項目部辦公物品的申請
項目部根據(jù)辦公物品需要情況以及消耗水平，填寫辦公物品采購預(yù)算表，由項目經(jīng)理、＊＊＊＊總經(jīng)理簽字后交辦公室。如果辦公物品需要指定某種特定規(guī)格，或者未來某種辦公用品的需要量將發(fā)生較大變化，也一并向辦公室提出。凡指定辦公物品規(guī)格、數(shù)量、購買單位或超出統(tǒng)一配發(fā)標(biāo)準(zhǔn)的，須由項目部以書面形式提出申請，報＊＊＊＊總經(jīng)理審批。
二、項目部辦公物品的采購
項目部物品由辦公室按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)和數(shù)量進行采購。凡指定辦公物品規(guī)格、數(shù)量、購買單位的，持總經(jīng)理簽字后的申請書和采購預(yù)算表，由辦公室按照成本最小原則采購。
三、項目部辦公物品的領(lǐng)取
項目部辦公用品采購后，由項目部指定專人對品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量進行檢查驗收，經(jīng)核對無誤后分別在《固定資產(chǎn)領(lǐng)用登記表》或者《在用低值易耗品清查明細表》上簽字領(lǐng)取。
四、項目部辦公物品的費用支出
項目部辦公物品費用由＊＊＊＊統(tǒng)一預(yù)支，納入工程建設(shè)成本，項目竣工時予以結(jié)算。
五、項目部辦公物品的保管
項目部辦公物品由項目部按照＊＊＊＊固定資產(chǎn)或低值易耗品管理的要求進行日常管理和使用。
六、項目部辦公物品的盤存
項目部辦公物品應(yīng)由項目經(jīng)理負責(zé)定期清點，清點要求做到賬物一致，如果不一致必須查清原因，然后以書面形式向＊＊＊＊總經(jīng)理和分管副總經(jīng)理進行匯報，同時通報辦公室，重新調(diào)整在用物品清單，使帳物保持一致。工程竣工后項目部解散時，由辦公室指派專人負責(zé)登記、檢查、檢收和管理。
七、項目部辦公物品的持有量調(diào)查
辦公室必須對項目部所擁有的辦公用品尤其是低值易耗品進行調(diào)查，調(diào)查內(nèi)容為項目部所報統(tǒng)計數(shù)據(jù)是否與項目部領(lǐng)用記錄相一致、辦公用品采購預(yù)算表是否與實際數(shù)量一致，并定期對每月領(lǐng)用量、使用量以及余量(未用量)做出統(tǒng)計，向＊＊＊＊總經(jīng)理及項目分管副總經(jīng)理報告。
八、項目部辦公物品的報廢處理
對決定報廢的辦公用品，要填寫《辦公物品報廢申請書》，注明辦公用品名稱、價格、數(shù)量及報廢處理的其他有關(guān)事項，由＊＊＊＊總經(jīng)理簽字后，辦公室按照有關(guān)規(guī)定進行處理。
篇3：房地產(chǎn)新項目部財務(wù)管理制度
房地產(chǎn)新項目部財務(wù)管理制度
一、財務(wù)計劃管理：
1、嚴格執(zhí)行資金收支兩條線制度，貫徹資金支出"先計劃后使用"的原則。
2、公司財務(wù)部門應(yīng)按照公司股東會議的決定，依據(jù)公司經(jīng)營目標(biāo)編制年度財務(wù)計劃、月度財務(wù)計劃。
3、財務(wù)計劃的內(nèi)容包括：資金籌集計劃、項目成本計劃、項目稅費支出計劃、銷售收入計劃、利潤計劃。
（1）資金籌集計劃：按照資金籌集的渠道編制。分為公司投入計劃、銀行抵押貸款、商品房按揭貸款、預(yù)售訂金及其他資金來源計劃。
（2）項目成本計劃包括：土地受讓金、前期工程費、建筑安裝工程費、市政設(shè)施費、公共配套設(shè)施費、開發(fā)間接費計劃。
（3）銷售收入計劃包括：住宅銷售收入、商鋪銷售收入、其他銷售收入計劃。
4、財務(wù)計劃編制程序：首先由公司各部門編報本部門的收支計劃交財務(wù)部匯總，財務(wù)總監(jiān)簽字，交公司總經(jīng)理審批，公司以文件形式下發(fā)到各有關(guān)部門。財務(wù)部及其他有關(guān)部門應(yīng)嚴格執(zhí)行公司財務(wù)計劃，財務(wù)部有計劃控制權(quán)。在執(zhí)行過程中若出現(xiàn)不可預(yù)見的費用支出需調(diào)整原計劃，必須報總經(jīng)理審批或通過股東會議決定。
二、資金管理制度
1、銀行資金管理：公司在銀行開設(shè)基本帳戶和一般帳戶，根據(jù)項目部業(yè)務(wù)需要資金分別存入各帳戶。銀行資金和銀行票據(jù)統(tǒng)一由出納員保管，銀行資金存取由出納員執(zhí)行。財務(wù)印鑒公章、法人私章由出納負責(zé)保管。銀行日記帳由出納員登記和保管，但出納員不得保管記帳憑證。嚴禁任何人公款私存或挪用資金。
2、現(xiàn)金管理：（1）公司現(xiàn)金統(tǒng)一由出納員管理，出納員每天除預(yù)留限額（叁萬元）備用金外多余現(xiàn)金必須在下午4：30之前存入銀行。出納員對現(xiàn)金的安全負完全責(zé)任，嚴禁白條抵現(xiàn)金及挪用公司現(xiàn)金。現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳由出納員登記保管。（2）項目支付定在每星期二、五兩天，其他時間出納一般不受理報銷和現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)。
（3）支票的使用必須填寫支票領(lǐng)用單，由經(jīng)辦人簽字、部門經(jīng)理審核簽字、財務(wù)總監(jiān)審核簽字、主管財務(wù)(或行政部）副總審核簽字、總經(jīng)理（計劃外部分）簽字后出納方可開出。所開出支票必須封填收款單位名稱，由收取方在支票頭上簽收或蓋章。
（4）出納員在每周完成出納工作后，應(yīng)將庫存現(xiàn)金、銀行存款的上存、收入、支出、結(jié)存情況，編制出納報告表，并對由出納保管的庫存現(xiàn)金，由財務(wù)負責(zé)人于每周五下午及每月終了進行定期對賬盤查，其它時間進行抽查。
（5）現(xiàn)金出納員必須嚴格遵守執(zhí)行上述各條規(guī)定。
3、備用金管理：公司員工因業(yè)務(wù)需要借支備用金，應(yīng)填寫借款申請單，必須經(jīng)公司財務(wù)總監(jiān)審核簽字，主管財務(wù)（或行政部）副總審核簽字，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)同意。借支備用金必須在業(yè)務(wù)辦完后七個工作日內(nèi)到財務(wù)部報帳，繳回多余現(xiàn)金，否則以挪用公款論處。特殊崗位人員因工作需要借用周轉(zhuǎn)金，應(yīng)由財務(wù)部核定限額，報公司總經(jīng)理審批。
4、往來資金管理：公司與其他單位的往來款項，財務(wù)部必須做到及時清理及時對帳，防止發(fā)生死帳呆帳。商品房銷售資金銷售部必須按照公司有關(guān)售房規(guī)定即時收回，不得拖欠。財務(wù)部支付施工單位的工程款必須嚴格按照有關(guān)合同和資金狀況合理安排，嚴格履行審批手續(xù)。對相關(guān)財務(wù)支出，如土建施工、水電、材料采購、管理費等必須分類單獨建帳。
三、資產(chǎn)管理制度
1、固定資產(chǎn)管理
（1）固定資產(chǎn)購置由使用部門提出申請，部門經(jīng)理審核，分管副總簽字報總經(jīng)理批準(zhǔn)。
（2）購置的固定資產(chǎn)由財務(wù)部、行政部、使用部門三方負責(zé)驗收。使用部門必須辦好領(lǐng)用手續(xù)并負責(zé)保管和維護，若出現(xiàn)損壞和丟失由責(zé)任人賠償。
（3）固定資產(chǎn)由財務(wù)部登記入帳并建立臺帳，財務(wù)部負責(zé)組織定期盤點。
2、流動資產(chǎn)管理
（1）材料、設(shè)備等物資的采購由施工方于每月25日前報下月的采購計劃，經(jīng)工程部經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)審核后報總經(jīng)理批準(zhǔn)，財務(wù)部根據(jù)審批的采購計劃做出貨款支付計劃。
（2）工程部必須設(shè)有倉庫保管員（未設(shè)立的由材料員負責(zé)），保管員對采購人員采購的物資必須嚴格把關(guān)，對物資的品種、質(zhì)量、數(shù)量等仔細核對，若有不符應(yīng)拒絕入庫，并通知采購員進行處理。保管員對驗收入庫的物資負完全責(zé)任，必須建立物資保管明細帳，對入庫的物資須填制"入庫單"，采購員、保管員簽字確認，對領(lǐng)用的物資需填制"領(lǐng)料單"，領(lǐng)料單必須有部門經(jīng)理、倉庫保管員簽字。各部門領(lǐng)料必須填寫領(lǐng)料用途、數(shù)量、品名、規(guī)格等，多余的物資應(yīng)及時交回辦理退庫手續(xù)。保管員每月必須對庫存物資進行盤點，盤點由財務(wù)部負責(zé)監(jiān)督，對報廢物資應(yīng)及時提出處理意見，報公司經(jīng)理審批。
（3）完工驗收的產(chǎn)品由銷售部及
物管公司負責(zé)保管，若出現(xiàn)人為損壞應(yīng)追究銷售部有關(guān)人員責(zé)任。若因工程質(zhì)量、產(chǎn)品功能等方面的原因需要返工，應(yīng)辦理移交手續(xù)。
（4）在建開發(fā)產(chǎn)品由承包商施工的，由承包商負責(zé)保管，由項目部自建的由工程部負責(zé)保管。
（5）低值易耗品、辦公用品由行管部統(tǒng)一采購，行政部應(yīng)在每月25日前集中各部門的采購申請并做出計劃，計劃由公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。行管部采購物品應(yīng)盡量定點采購，有利于貨款支付安排和獲得價格優(yōu)惠。
（6）行管部應(yīng)配備專人進行物品的收、發(fā)、存管理，并建立物品領(lǐng)用臺帳。
四、費用管理制度
1、員工工資待遇
（1）員工工資由基本工資和崗位工資兩大塊構(gòu)成，其中基本工資包括：生活保障工資和公司工齡補貼，崗位工資包括：社保統(tǒng)籌補貼、醫(yī)療保險補貼、工地津貼及獎金。公司高層職員的工資及福利待遇不在其范圍內(nèi)，由公司股東會議決定并以文件形式保存。
（2）公司實行每月26天工作日制，日工資按26天計算，公司按月發(fā)放的月工資含加班工資，不再發(fā)放除法定節(jié)假日外的任何加班工資。
（3）公司發(fā)放工資時間為每月十日（發(fā)放上月工資）。
2、差旅費標(biāo)準(zhǔn)
（1）住宿費：省內(nèi)地市級以上城市，部門主管（含）以上職員120元/天單人，其它職員100元/天單人，地級市以下地區(qū)，部門主管（含）以上職員100元/天單人，其它職員80元/天單人，省外非沿海經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)地級以上城市，部門主管（含）以上職員200元/天單人，其他職員120元/天單人；地級以下城市，部門主管（含）以上職員200元/天單人，其他職員120元/天單人，省外沿海經(jīng)濟發(fā)達區(qū)地區(qū)，部門主管（含）以上280元/天單人，其他職員180元/天單人（以上標(biāo)準(zhǔn)按標(biāo)間計算）。
（2）伙食費補貼：省內(nèi)地區(qū)每人50元/天；省外非沿海經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)每人80元/天，沿海經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)每人100元/天。出差期間如報銷宴請，伙食費補貼相應(yīng)扣除。
（3）交通費：省內(nèi)地區(qū)出差只能報銷火車硬坐、汽車票，省外地區(qū)出差只能報銷硬臥火車票、汽車票，特殊情況經(jīng)項目負責(zé)人批準(zhǔn)可以報銷火車軟臥票或飛機票。乘坐火車、汽車超過晚上12點補助半天伙食費。出差市內(nèi)交通憑公交車票報銷，特殊原因乘坐的士必須說明理由，并寫清起止地點。
（4）員工參加培訓(xùn)、學(xué)習(xí)、會議等，按要求已交會務(wù)費的，不再享受出差補助，超支部分自理。
3、業(yè)務(wù)費開支規(guī)定
（1）本著"節(jié)約、有效"的原則，在公司所在地招待客人用餐統(tǒng)一由總經(jīng)辦安排，接待部門先向總經(jīng)辦申請?zhí)顚憽犊腿擞貌捅怼罚偨?jīng)辦安排定點餐館用餐。
（2）由于聯(lián)系工作必須贈送禮品需事先請示公司總經(jīng)理，接待用香煙統(tǒng)一由行政部購買，行政部應(yīng)登記使用量，并嚴格控制。
（3）其他費用若一次或一件事情超過10000元，必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，超過50000元應(yīng)向股東會議通報。
（4）通訊費開支標(biāo)準(zhǔn)：公司總經(jīng)理每月通信費在300元之內(nèi)按實報銷，副總經(jīng)理在250元之內(nèi)按實報銷，中層領(lǐng)導(dǎo)在200元以內(nèi)據(jù)實報銷。
4、公司固定資產(chǎn)的購置五萬元以上，需向股東會議通報協(xié)商方可購入。
五、費用報銷制度：
1、票據(jù)的報銷要求：
（1）外部取得的原始發(fā)票：要求填寫齊全、字跡清晰，包括客戶名稱、服務(wù)項目、金額（大小寫應(yīng)一致）、收款單位蓋章、日期。
（2）差旅費報銷單：此報銷單專為出差報銷使用，后附出差火車、飛機、汽車等票據(jù)、住宿發(fā)票、寫明出差天數(shù)、出差補貼、核出總報銷金額。票面不允許有任何涂改。
（3）支出證明單：此單有兩種用途：一：對于確實無法取得原始票據(jù)的情況，填寫此單據(jù)，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字后，可以報銷；二：對于一次報銷發(fā)票非常多的情況，使用此單進行票據(jù)匯總，此票面不允許有任何涂改。
（4）借款單：此單專為因出差或其它原因必須預(yù)支現(xiàn)金使用，由本部門負責(zé)人審批后，交由財務(wù)總監(jiān)審批，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，方可支取現(xiàn)金。借款人要在出差回來后或借款一周內(nèi)向出納還款或報銷。
（5）費用報銷單：此報銷單為報銷公司各種費用使用，
（6）付款申請單：此報銷單專為支付各種工程款項等使用，
（7）當(dāng)事人應(yīng)充分取得費用的相關(guān)單據(jù)，如：協(xié)議、合法的發(fā)票等，如因未能取得合法的發(fā)票及票據(jù)而遭受財務(wù)部剔除的部分支出，公司原則上不予以承擔(dān)，由當(dāng)事人自行負責(zé)。
2、費用發(fā)生完畢后，當(dāng)事人應(yīng)及時將收集到的費用單據(jù)加以整理歸類，填寫費用報銷單，并規(guī)范粘貼票據(jù)，粘貼過程中應(yīng)區(qū)別費用性質(zhì)（如：交通費、住宿費、餐飲費、招待費、辦公費等）分類粘貼，便于歸類計算整理。
3、當(dāng)事人填寫費用報銷單時，應(yīng)將費用的發(fā)生原因、發(fā)生金額、發(fā)生時間等要素填寫齊全，并簽名。"費用報銷單"的填寫一律不允許涂改，尤其是費用金額，并要保證費用金額的大小寫一致，否則無效。
4、當(dāng)事人將填寫完整，附件齊全的"費用報銷單"交本部門負責(zé)人進行審批，部門負責(zé)人應(yīng)重點對費用發(fā)生的真實性、合理性進行審查，無異議后簽署審批意見并簽名。
5、當(dāng)事人將取得經(jīng)過本部門負責(zé)人審批后的"費用報銷單"送交財務(wù)總監(jiān)進行審批，財務(wù)總監(jiān)應(yīng)重點對"費用報銷單"后所附的原始發(fā)票和單據(jù)進行合法性審查，對費用金額的計算進行復(fù)查，無異議后簽署審批意見并簽名，由分管財務(wù)（或行政部）副總審核簽字，再由當(dāng)事人送公司總經(jīng)理處，由總經(jīng)理進行最后的審查和審批。總經(jīng)理核查報銷審批程序和相關(guān)人員的簽字是否齊全，字跡是否真實。總經(jīng)理審查無異議后，簽署審批意見并簽名。
6、當(dāng)事人取得審批齊全的"費用報銷單"后，應(yīng)在3天內(nèi)送交財務(wù)部門的出納員手上領(lǐng)取資金，出納人員應(yīng)對"費用報銷單"進行審查，重點看報銷單是否有涂改、費用的計算是否正確、后附的發(fā)票是否齊全合法，審批手續(xù)是否齊備。出納人員在審核無誤后方可付款。
7、收支單據(jù)辦理完畢后，出納需在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章，防止重復(fù)報銷。
8、根據(jù)目
前公司的機構(gòu)設(shè)置，費用報銷金額在500元以下，由部門負責(zé)人財務(wù)部負責(zé)人簽批，500元以上1000元以下須有主管副總簽批財務(wù)負責(zé)人簽批，1000元以上由總經(jīng)理簽批。
六、項目收入管理及帳務(wù)處理程序：
公司一切收入都必須登記入賬，納入公司財務(wù)部監(jiān)督范圍，嚴禁收入不入帳、少入帳或設(shè)立帳外帳，并建立健全收入分類明細帳，加強對收入的分析、反映和監(jiān)督，具體帳務(wù)處理程序如下：
（1）公司開票員填寫收款收據(jù)一式三份，一份存根、一份發(fā)票、一份記帳，并簽字確認。銷售開票前應(yīng)核查合同無誤并將原始資料存檔一份后方可填寫收據(jù)。
（2）公司出納查收款項后在收款收據(jù)各聯(lián)次加蓋"現(xiàn)金（銀行）收訖"或"轉(zhuǎn)訖"章戳。
（3）收款收據(jù)"記帳聯(lián)"傳遞財務(wù)總監(jiān)簽字審核（可集中每月審核一次）。
（4）公司會計根據(jù)財務(wù)總監(jiān)審核后的收款收據(jù)"記帳聯(lián)"填制記帳憑證。
（5）根據(jù)記帳憑證登錄各收入分類明細帳。
七、項目支出管理及帳務(wù)處理程序：
加強項目支出計劃管理，壓縮計劃外開支，厲行節(jié)約是項目支出管理的一項基本原則。項目支出應(yīng)貫徹"先計劃后使用"、"先審批后付款"的原則，具體帳務(wù)處理程序如下：
（1）報銷人填寫報銷單，注明費用名稱、報銷人姓名、單據(jù)張數(shù)、金額合計等項，并將發(fā)票依次整齊粘貼在"專用紙"上，部門經(jīng)理審核簽字。
（2）報財務(wù)部總監(jiān)簽字審核。
（3）報分管工程技術(shù)（或行政部）副總審核簽字。
（4）報分管財務(wù)副總審核簽字。
（5）報公司總經(jīng)理審批。
（6）出納根據(jù)審批齊全的報銷單支付款項，由領(lǐng)款人在記賬憑證上簽字后，加蓋"現(xiàn)金（或銀行）付訖"章戳。支付日期為每星期二、五兩天，備用金未清算的不得支付。
（7）公司會計復(fù)核，填制"記帳憑證"。
（8）月（或旬）末，公司會計根據(jù)記帳憑證登錄各支出明細。
八、開發(fā)成本核算辦法
財務(wù)部門應(yīng)加強開發(fā)成本的核算，結(jié)合實際，遵循"科目設(shè)置合理，前后連貫一致"的原則，在核算上將費用分為如下成本項目：
（1）土地出讓金：指因開發(fā)房地產(chǎn)而征用土地所發(fā)生的各項費用。
（2）前期工程費：指土地、房屋開發(fā)前發(fā)生的規(guī)劃、設(shè)計、可行性研究以及水文地質(zhì)勘察、測繪、場地平整等費用。
（3）市政設(shè)施費：指土地、房屋開發(fā)過程中發(fā)生的供水、供電、排污、排洪、通訊、綠化、照明、環(huán)衛(wèi)設(shè)施以及道路等基礎(chǔ)設(shè)施費用。
（4）建筑安裝工程費用：指在開發(fā)過程中按建筑安裝工程施工圖施工所發(fā)生的各項建筑安裝工程費和設(shè)備費，包括土石方工程、磚石工程、鋼筋混凝土工程、鋼結(jié)構(gòu)工程、木結(jié)構(gòu)工程、水電工程、地面工程、屋面工程、裝飾工程等發(fā)生的費用，含材料費、人工費和設(shè)備購置費等，分各單項幢號工程獨立核算。
（5）公共配套設(shè)施費：指在開發(fā)小區(qū)內(nèi)發(fā)生，計入土地、房屋開發(fā)成本的不能有償轉(zhuǎn)讓的公共配套設(shè)施費用，如鍋爐房、水塔、社區(qū)服務(wù)部、派出所、幼托機構(gòu)、消防、自行車棚、公廁等設(shè)施支出。
（6）開發(fā)間接費：指為開發(fā)房地產(chǎn)而發(fā)生的各項間接費用，包括工資、福利費、折舊費、修理費、低值易耗品攤銷、辦公費（含郵電、差旅、交通、印刷等）、水電費、勞動保護費、利息支出等（開發(fā)完工以后的借款利息作為財務(wù)費用，計入當(dāng)期損益）。
九、財務(wù)會計報告
財務(wù)部門必須按照現(xiàn)行會計制度的規(guī)定，按期（年、月）編制財務(wù)會計報表，主要有以下5種：
1、資產(chǎn)負債表（月報）：反映某一日期資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益的全貌。
2、損益表（月報）：反映一定時期（月、季、年）內(nèi)利潤（虧損）形成情況。
3、現(xiàn)金流量表（年報）：反映當(dāng)年現(xiàn)金流入和流出總量。
4、利潤分配表（年報）：反映企業(yè)利潤分配（虧損彌補）情況和年末未分配利潤（未彌補虧損）結(jié)余情況。
5、現(xiàn)金、銀行收支報告表（月報）。
一般情況下，年終財務(wù)部門編制年度財務(wù)情況說明書，對當(dāng)年財務(wù)狀況和經(jīng)營成果進行分析和總結(jié)。月報應(yīng)對本月財務(wù)狀況進行分析，對變化較大的項目應(yīng)分析原因并提出建議。
根據(jù)公司需要增設(shè)以下報表：（1）開發(fā)成本計算表；（2）開發(fā)間接費用計算表；（3）應(yīng)收、應(yīng)付款項明細表；（4）應(yīng)交稅金明細表；（5）預(yù)付帳款明細表；（6）售房收入分析報告表等。銷售周報、現(xiàn)金日記帳應(yīng)于每星期一前電郵或書面形式送交財務(wù)總監(jiān)、分管副總及公司總經(jīng)理，其它財務(wù)報表應(yīng)于每月10日前電郵或書面形式送交財務(wù)總監(jiān)、分管副總及公司總經(jīng)理。
十、審計
項目財務(wù)審計每季進行一次。
十一、財務(wù)人員守則
1、遵守公司員工守則，強化業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，工作認真負責(zé)，確保不出差錯。
2、嚴格遵守財務(wù)制度，做好事前、事后、事中監(jiān)督，凡未按制度規(guī)定的收支，一律追究財務(wù)相關(guān)人員的責(zé)任，每次扣罰年總收入的5%，違規(guī)三次以上解聘責(zé)任人。
3、財務(wù)人員違規(guī)造成的損失由本人承擔(dān)賠償責(zé)任，并依法追究其法律刑事責(zé)任。
具體如下：
（一）出現(xiàn)下列情況之一的，對賬務(wù)人員予與警告并扣發(fā)本人年總收入的5%：
（1）超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的；
（2）用不符合財務(wù)會計制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現(xiàn)金的；
（3）未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自挪用或借用他人資金（包括現(xiàn)金）或支付款項的；
（4）利用賬戶替其它單位和個人套取現(xiàn)金的；
（5）未經(jīng)批準(zhǔn)坐支或未按批準(zhǔn)的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的；
（6）保留賬外款項或?qū)⒐究铐椧载攧?wù)人員個人儲蓄方式存入銀行的；
（7）違反本規(guī)定條款認定應(yīng)予處罰的。
（二）出現(xiàn)下列情況之一的，財務(wù)人員應(yīng)予解聘，并追究其法律刑事責(zé)任：
（1）違反財務(wù)制度，造成財務(wù)工作嚴重混亂的；
（2）提供虛假的會計憑證、賬表、文件資料的；
（3）偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計賬簿的；
（4）利用職務(wù)便利，非法占有或虛報冒領(lǐng)、騙取公司財物的；
（5）弄虛作假、營私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用公司款項的；
（6）在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的；
（7）有其他瀆職行為和嚴重錯誤，應(yīng)當(dāng)予以辭退的。