工程有限公司項(xiàng)管部學(xué)習(xí)交流材料

　　年初公司召開了“如何加強(qiáng)學(xué)習(xí)”動(dòng)員大會(huì)，我們部室認(rèn)真落實(shí)了公司主管領(lǐng)導(dǎo)講話精神，做好了新上項(xiàng)目的策劃，每月按時(shí)召開工程分析例會(huì)，同時(shí)根據(jù)機(jī)關(guān)黨委的安排，從本業(yè)務(wù)工作角度出發(fā)，制訂了部室學(xué)習(xí)計(jì)劃和個(gè)人學(xué)習(xí)計(jì)劃，將學(xué)習(xí)納入了我們的日常工作之中，并且把學(xué)習(xí)的結(jié)果和體會(huì)合理地運(yùn)用到自己的工作中去，理性地認(rèn)識工作方式方法，營造了一個(gè)良好的工作環(huán)境和氛圍。

　　一、我們的學(xué)習(xí)內(nèi)容

　　1、積極參加公司組織舉辦的知識講座。我們在認(rèn)真創(chuàng)新工作的同時(shí)，克服工作上任務(wù)多人員少的情況，先后參加了公司舉辦的經(jīng)濟(jì)形勢與企業(yè)管理、預(yù)算知識、國際工程承包、勞動(dòng)合同法解讀、***與和諧社會(huì)等知識講座。這樣的學(xué)習(xí)和講座，使我們了解到國內(nèi)國際大的形勢對我們企業(yè)發(fā)展所能帶來的壓力和機(jī)遇，這就要求我們從各自的工作角度出發(fā)，對新上項(xiàng)目及時(shí)進(jìn)行策劃，過程中加強(qiáng)監(jiān)控力度，嚴(yán)格控制項(xiàng)目成本。

　　2、組織部室全體成員根據(jù)部室學(xué)習(xí)計(jì)劃。每周一利用半小時(shí)時(shí)間安排本周工作，布置學(xué)習(xí)任務(wù)。在部室人員在位齊全的時(shí)候，我們先后組織學(xué)習(xí)了員工手冊、卓越員工的12項(xiàng)修煉、十七大報(bào)告、公司出臺的一些管理辦法等，通過學(xué)習(xí)，培養(yǎng)了我們良好的職業(yè)習(xí)慣，盡職盡現(xiàn)地努力工作，發(fā)揮團(tuán)隊(duì)精神，從“文化與成本年”著手，腳踏實(shí)地地為公司的發(fā)展做貢獻(xiàn)。

　　3、個(gè)人自學(xué)。在部室人員出差到位不齊時(shí)，采取個(gè)人自學(xué)的方式，加強(qiáng)專業(yè)知識的學(xué)習(xí)，我們按月進(jìn)行考核、檢查、評價(jià)，個(gè)人學(xué)習(xí)的內(nèi)容有合同法、招投標(biāo)法、統(tǒng)計(jì)法等相關(guān)法律法規(guī)；房建地產(chǎn)等施工管理相關(guān)知識；海外工程施工管理相關(guān)知識；工程項(xiàng)目管理、物資設(shè)備管理專業(yè)知識。通過學(xué)習(xí)，提高了對本崗位職責(zé)的認(rèn)識和自身的業(yè)務(wù)能力，進(jìn)一步加強(qiáng)對公司各項(xiàng)目日常工作的指導(dǎo)和檢查效果。

　　二、存在問題和原因分析

　　目前我們的學(xué)習(xí)還是僅僅停留在聽和看的階段，對所學(xué)習(xí)的內(nèi)容思考不夠深入，同時(shí)對團(tuán)隊(duì)學(xué)習(xí)安排不到位，主要原因是：本部門工作性質(zhì)原因，出差頻率較多，不利于組織學(xué)習(xí)；對團(tuán)隊(duì)學(xué)習(xí)的意識還有所欠缺，習(xí)慣于以自學(xué)代替組織學(xué)習(xí)；對學(xué)習(xí)的重要性認(rèn)識還不到位，學(xué)習(xí)自覺性偏差。

　　三、采取的整改措施

　　1、制訂本部門集體學(xué)習(xí)計(jì)劃并認(rèn)真落實(shí)；2、經(jīng)常互相提醒并檢查學(xué)習(xí)筆記；3、在集體學(xué)習(xí)時(shí)加強(qiáng)對相關(guān)業(yè)務(wù)知識及個(gè)人自學(xué)過程中感想感悟的討論與研究。

篇2：南方小學(xué)各項(xiàng)管理制度實(shí)施辦法

　　南方小學(xué)各項(xiàng)管理制度實(shí)施辦法

　　一、教學(xué)管理五項(xiàng)制度

　　為了加強(qiáng)我校教學(xué)管理，將五項(xiàng)制度落實(shí)到實(shí)處，確保教學(xué)工作正常、有序、規(guī)范地進(jìn)行，不斷提高我校教育教學(xué)質(zhì)量。加強(qiáng)效能建設(shè)，根據(jù)上級文件精神，結(jié)合我校實(shí)際，特制定實(shí)施辦法。

　　（一）關(guān)于請示報(bào)告制度

　　1、個(gè)人自學(xué)進(jìn)修、家庭或個(gè)人特殊事務(wù)需要請假離校，視情況報(bào)批，學(xué)校安排教師學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、公務(wù)外出不屬請假。教師請假超過1天，必須自行調(diào)好課，經(jīng)教務(wù)主任同意，并書面向校長請示，報(bào)批后方可離校;特殊情況不能及時(shí)書面請假，必須在兩天內(nèi)送來書面請假報(bào)告；生病請假超過三天，必須附醫(yī)院診斷證明書。如果沒有自行調(diào)好課，由教務(wù)處安排代課，代課教師按公假代課補(bǔ)助，其補(bǔ)助費(fèi)由請假者和學(xué)校各付一半（學(xué)校在期末教學(xué)獎(jiǎng)或在本人績效工資中扣除）；如果請假超過一個(gè)月，按中心學(xué)校補(bǔ)代課教師工資額扣本人績效工資。嚴(yán)禁“先斬后奏”、他人代請、電話請假等不符合正當(dāng)請假方式，違者視為違紀(jì)行為。超過三次沒有履行請假手續(xù)者，年度考核定為“基本合格”或“不合格”，教師續(xù)聘視情節(jié)而定。

　　2、在正常上課中，學(xué)生未到校，授課教師要及時(shí)與家長聯(lián)系；遇到突發(fā)事故，要及時(shí)上報(bào)，否則追到誰的責(zé)任由誰承擔(dān)。

　　3、教職工公務(wù)外出，按正常出勤記錄考勤，但本人應(yīng)在校日志大事記欄中注明事由，本人課程能互相調(diào)課則調(diào)課，不能調(diào)課由教導(dǎo)處安排人代課，代課教師按公假代課補(bǔ)助（互相調(diào)課的不補(bǔ)助）。

　　（二）關(guān)于考勤、考課、坐班、集體辦公制度

　　考勤:

　　1、每天按7節(jié)記錄滿勤,上午早讀課和下午活動(dòng)課為副課,其它5節(jié)為正課。當(dāng)日出勤、住校情況應(yīng)當(dāng)日簽字，不準(zhǔn)他人代簽。當(dāng)日誤簽或未簽，必須在當(dāng)日向帶班領(lǐng)導(dǎo)口頭說明，于第二天向帶班領(lǐng)導(dǎo)具體說明情況進(jìn)行補(bǔ)簽或改簽，否則帶班領(lǐng)導(dǎo)直接記為曠課。超過時(shí)間不得更改或補(bǔ)簽，特殊情況例外。如果發(fā)現(xiàn)既沒有補(bǔ)簽又沒有改簽，由帶班領(lǐng)導(dǎo)記錄，期末按缺簽和錯(cuò)簽次數(shù)扣個(gè)人考勤積分。帶班領(lǐng)導(dǎo)于當(dāng)日下午或第二天收取當(dāng)日簽到頁。

　　2、每周缺勤不得超過6節(jié)（有正當(dāng)請假手續(xù)除外），且6節(jié)課原則上不準(zhǔn)安排在同一天。達(dá)到半天缺勤，要口頭向帶班領(lǐng)導(dǎo)說明。有正當(dāng)請假手續(xù)的不記缺勤。如果發(fā)現(xiàn)教師利用6節(jié)缺勤在校外打牌賭博，全學(xué)期考勤為0分。

　　3、值日教師必須全天在校，特殊情況需要離校，必須委托他人代帶班。發(fā)現(xiàn)無故離校或全天未鎖大鐵門，由帶班領(lǐng)導(dǎo)記錄，期末累計(jì)并扣個(gè)人考勤積分。

　　4、值日教師負(fù)責(zé)辦公室衛(wèi)生打掃和開水供應(yīng)。

　　5、住校每周不得少于一晚,必須于第二天在考勤表上注明。

　　考課:

　　1、教師提前下課、遲時(shí)上課或中途離堂超過兩次，且每次超過5分鐘，應(yīng)記錄考勤簿。每記錄1次扣個(gè)考課積分。全期累計(jì)超過5次，當(dāng)年不得參加評優(yōu)。下期仍不改正，年度考核定為基本合格或不合格。

　　2、曠課每節(jié)扣個(gè)人考課積分。

　　3、嚴(yán)禁正課間做與教學(xué)無關(guān)的事或批改作業(yè),每發(fā)現(xiàn)1次扣個(gè)人考課積分。

　　4、體育課、衛(wèi)生課教師不跟班扣1分。（說明：原則上，衛(wèi)生課是全校集中打掃除時(shí)間，班主任為主，授課教師配合，現(xiàn)場不得少于1人。班級如有特殊情況，周五衛(wèi)生課不進(jìn)行環(huán)境打掃，可自行安排在下周一空閑時(shí)間完成任務(wù)，周一下午少先隊(duì)組織檢查。既沒有教師跟班又沒打掃衛(wèi)生扣班主任積分，直至扣完為止。）

　　5、嚴(yán)禁教師上課打手機(jī);嚴(yán)禁教師穿拖鞋、穿背心、帶茶杯上課堂，發(fā)現(xiàn)一件扣1分。

　　6、嚴(yán)格按課程表上課,需要調(diào)課必須報(bào)告校長且私自調(diào)好課。全期調(diào)課不得超過20節(jié)，每超1節(jié)扣考課積分0.5分。未請示私自調(diào)課，一旦發(fā)現(xiàn)扣雙方各0.5分。特殊情況例外(如紅白喜事、個(gè)人學(xué)習(xí)自考等)。

　　坐班

　　1、授課教師上午從早讀課開始，預(yù)備鈴響前5分鐘進(jìn)班，下午預(yù)備鈴響前30分鐘進(jìn)班。

　　2、遲到超過5分鐘，在考課積分中扣1分。

　　集體辦公

　　1、全體教師必須全天在教學(xué)樓三樓辦公室集體辦公。

　　2、空課教師每堂課必須到位（辦公室），如不位，記個(gè)人缺勤1堂。如個(gè)人有事請假，按考勤制度辦。

　　3、各科學(xué)生作業(yè)必須放在辦公室，便于使用和學(xué)校督查。學(xué)生需要做課堂作業(yè)，必須由授課教師親自取用，不準(zhǔn)學(xué)生進(jìn)辦公室拿作業(yè)本。

　　4、發(fā)現(xiàn)教師在自己房間帶學(xué)生課堂作業(yè)進(jìn)班或?qū)W生在教師房間討課堂作業(yè)本，發(fā)現(xiàn)1次扣個(gè)人考課積分1分。

　　5、學(xué)前班教師不參加集體辦公。

　　該項(xiàng)由李校長負(fù)責(zé)督查，劉校長負(fù)責(zé)周二、三、四，錢主任負(fù)責(zé)周一、五監(jiān)督執(zhí)行。如領(lǐng)導(dǎo)未及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，任何教師可在兩天內(nèi)向?qū)W校舉報(bào)，超過時(shí)間舉報(bào)無效。

　　（三）關(guān)于教師學(xué)習(xí)和培訓(xùn)制度

　　1、全體公辦教師必須嚴(yán)格執(zhí)行《教師學(xué)習(xí)和培訓(xùn)制度》和《校本培訓(xùn)方案》。

　　2、學(xué)校召開會(huì)議和通知培訓(xùn)學(xué)習(xí)會(huì)議，與會(huì)人員不得缺席，每缺一次扣個(gè)人考勤積分。

　　3、教師要認(rèn)真完成學(xué)校布置的學(xué)習(xí)培訓(xùn)任務(wù)。認(rèn)真填寫《校本培訓(xùn)報(bào)告冊》，學(xué)校和教務(wù)處嚴(yán)格按程序操作。教務(wù)處安排聽課周，有空堂課的教師必須參加聽課，否則《校本培訓(xùn)報(bào)告冊》中的聽課記錄學(xué)校不簽證。個(gè)人每學(xué)年有兩堂公開課，必須有一堂公開課，由本人定時(shí)間、定課程，由教研組長和學(xué)校行政人員組成聽課組聽課，但個(gè)人選定時(shí)間和課題必須提前一天報(bào)告教務(wù)主任。如果不按此步驟執(zhí)行，《校本培訓(xùn)報(bào)告冊》中的公開課填寫學(xué)校不

簽證。

　　（四）關(guān)于教研教改成果的檢查評比和交流制度

　　1、中心校組織開展教育教學(xué)活動(dòng)，學(xué)校力爭參與，特別是與晉級晉升職稱掛鉤的活動(dòng)，凡涉及的中青年教師對象義不容辭地參與，如果該參與的項(xiàng)目自行放棄，在晉級晉升職稱或評聘中學(xué)校不簽證。

　　2、學(xué)校教育教學(xué)或教研活動(dòng)，由教務(wù)處安排，要認(rèn)真執(zhí)行，涉及的對象義不容辭地參與，不得缺席，不得推諉，特殊情況需要請假必須履行請假手續(xù)，否則視為曠課。

　　二、增加工作量和課時(shí)補(bǔ)貼

　　學(xué)校生源逐年減少，師生配備比例失調(diào)，為了平穩(wěn)過度到教師授雙主科頭，結(jié)合教師工作量不平衡，特設(shè)增加工作量和課時(shí)補(bǔ)貼。

　　1、畢業(yè)班教師、班主任、大隊(duì)輔導(dǎo)員、經(jīng)濟(jì)保管員、資料員、報(bào)賬員設(shè)置一定獎(jiǎng)勵(lì)積分（見《南方小學(xué)教師日常工作量化考核》積分表）。

　　2、帶雙主科頭教師，每學(xué)期補(bǔ)貼200元。

　　3、按學(xué)校規(guī)定工作量，每超1課時(shí)補(bǔ)貼3元。

　　三、期末學(xué)生學(xué)業(yè)水平監(jiān)測

　　（1）、第一學(xué)期由學(xué)校組織考試，教務(wù)處安排、閱卷、執(zhí)行。優(yōu)秀率占20％、合格占30％、人均分占50％，合并為綜合率。

　　（2）、第二學(xué)期語文、數(shù)學(xué)由中心校或片組織畢業(yè)考或抽簽考試。綜合率比同第一學(xué)期，但比本校組織其他學(xué)科的考試提高5個(gè)百分點(diǎn)。

　　（3）、學(xué)前班第一學(xué)期享受平均獎(jiǎng),第二學(xué)期由學(xué)校組織考試、考核,決定下學(xué)年度是否續(xù)聘,其教學(xué)獎(jiǎng)享受教師平均獎(jiǎng)。

　　四、其他補(bǔ)助

　　1、代公假課的教師每節(jié)補(bǔ)2元。

　　2、學(xué)校每學(xué)期補(bǔ)每人辦公用電60度，用多自付，沒有用完不補(bǔ)。

　　3、學(xué)校每天補(bǔ)助食堂菜金30元(含各類食油)。

　　4、假日和雙休日，由專人護(hù)校，每天按5元補(bǔ)助（含電費(fèi)），護(hù)校人員必須嚴(yán)格執(zhí)行《護(hù)校協(xié)議》。帶班領(lǐng)導(dǎo)視情況補(bǔ)助。

　　5、公務(wù)補(bǔ)助:在本鎮(zhèn)范圍內(nèi)公務(wù)辦事或開會(huì),有伙食安排的,只報(bào)車費(fèi)5元,無伙食準(zhǔn)報(bào)銷20元(含車費(fèi));在本鎮(zhèn)范圍外公務(wù)辦事或開會(huì)，車船費(fèi)如實(shí)報(bào)銷,伙食補(bǔ)助酌情處理。

　　6、小伙食團(tuán)晚餐如果開伙，另行制定辦法。

　　7、每學(xué)期補(bǔ)炊事員菜買辛苦費(fèi)250元;炊事員為小伙食團(tuán)燒鍋每晚補(bǔ)助5元。

　　8、自聘人員工資:炊事員每學(xué)期2100元;學(xué)前班教師每學(xué)期2220元，每學(xué)年聘用10個(gè)月。

　　9、教師子女繳費(fèi)：一至六年級應(yīng)上繳款必須全額繳費(fèi)，如有多余收費(fèi)可免一半；學(xué)前班免一半，報(bào)名時(shí)一次繳費(fèi)。

　　四、綜合獎(jiǎng)勵(lì)兌現(xiàn)方法

　　學(xué)校設(shè)置各項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)積分制，以《教師日常工作量化考核》表為準(zhǔn),期末根據(jù)校有資金情況，經(jīng)行政班會(huì)議討論拿出一定資金作為教育教學(xué)綜合獎(jiǎng)勵(lì)，綜合獎(jiǎng)勵(lì)金額按積分比例分配。

　　凡涉及到個(gè)人積分項(xiàng)目進(jìn)行合并計(jì)算。正、副校長和教務(wù)主任凡涉及到個(gè)人積分項(xiàng)目按積分計(jì)算，未涉及到的按平均計(jì)算。校長不代主科，享受平均積分。炊事員享受考勤獎(jiǎng)。

　　本辦法自20**年2月20日起實(shí)施一學(xué)期。

篇3：房地產(chǎn)開發(fā)公司財(cái)務(wù)專項(xiàng)管理制度

　　房地產(chǎn)開發(fā)有限公司財(cái)務(wù)專項(xiàng)管理制度

　　1、第一章 總則

　　第一條目的

　　加強(qiáng)企業(yè)的內(nèi)部管理，促進(jìn)企業(yè)在財(cái)務(wù)專項(xiàng)事務(wù)處理過程中的規(guī)范化、程序化。

　　2、第二章 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表管理

　　第一條 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表編制范圍

　　資產(chǎn)負(fù)債表、利潤及利潤分配表、現(xiàn)金流量表、稅務(wù)籌劃報(bào)告、納稅申報(bào)表等;內(nèi)部管理會(huì)計(jì)報(bào)表還包括：資金計(jì)劃，資金動(dòng)態(tài)執(zhí)行情況表、以及公司內(nèi)部規(guī)定需要報(bào)送的各種管理報(bào)表、報(bào)告。

　　第二條 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表的編制原則與要求

　　一、會(huì)計(jì)報(bào)表必須按照國家相關(guān)會(huì)計(jì)制度和準(zhǔn)則編制;

　　二、財(cái)務(wù)管理部門必須保證所提供會(huì)計(jì)信息的及時(shí)、客觀、準(zhǔn)確、完整，全面反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果。

　　三、編制會(huì)計(jì)報(bào)告時(shí)，在會(huì)計(jì)計(jì)量和填報(bào)方法上，應(yīng)保持前后會(huì)計(jì)期間的一致性。會(huì)計(jì)報(bào)告不同報(bào)表之間的相關(guān)數(shù)據(jù)應(yīng)保持一致。報(bào)表附注、說明清楚明了，符合規(guī)定要求。

　　四、會(huì)計(jì)核算采用權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進(jìn)行。

　　五、按月、季、年分別編制月度、季度、年度財(cái)務(wù)報(bào)表，并做到月度有情況說明，季度有重點(diǎn)分析，年度有財(cái)務(wù)情況全面分析。

　　第三條 會(huì)計(jì)期間

　　會(huì)計(jì)報(bào)表都必須以公歷年度作為會(huì)計(jì)期間，自公歷1月1日起至12月31日止(內(nèi)部報(bào)表自公歷2月1日起至次年1月31日止);

　　第四條 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表的報(bào)出

　　一、公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)賬簿和會(huì)計(jì)報(bào)表的時(shí)間統(tǒng)一截止為每月28號，下月資金計(jì)劃表及附表于30日上午上報(bào)，會(huì)計(jì)報(bào)表于次月6日前上報(bào)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理部門;

　　二、在報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表及相關(guān)分析資料時(shí)，應(yīng)按集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理部門的統(tǒng)一要求和規(guī)定進(jìn)行。

　　三、會(huì)計(jì)不得擅自編制未經(jīng)審核的會(huì)計(jì)報(bào)表，未經(jīng)批準(zhǔn)的會(huì)計(jì)報(bào)表不得向外報(bào)送。

　　3、 第三章 利潤及利潤分配管理

　　第一條 利潤指標(biāo)的確定

　　公司年度完成利潤指標(biāo)由集團(tuán)公司通過財(cái)務(wù)預(yù)算的形式予以明確和考核。

　　第二條 虧損的彌補(bǔ)

　　一、公司發(fā)生的年度虧損、按國家有關(guān)規(guī)定用下一年度稅前利潤彌補(bǔ);

　　二、當(dāng)年度虧損不足彌補(bǔ)時(shí)，可在五年內(nèi)延續(xù)彌補(bǔ)，五年還不足彌補(bǔ)時(shí)，應(yīng)在稅后利潤彌補(bǔ)。

　　第三條 利潤的分配

　　公司應(yīng)按公司章程和股東會(huì)的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行利潤分配，原則上按不超過當(dāng)年凈利潤的30%進(jìn)行分配。

　　4、第四章 納稅籌劃管理

　　第一條 稅收籌劃的原則

　　一、稅務(wù)籌劃是在符合稅法、不違反稅法及其他法規(guī)的前提下進(jìn)行

　　二、是在納稅義務(wù)沒有確定，存在多種納稅方法可以選擇時(shí)，企業(yè)做出繳納低稅負(fù)的決策。

　　第二條 稅收籌劃的目的

　　一、合理合法減輕稅收負(fù)擔(dān)。

　　二、納稅申報(bào)正確，繳稅及時(shí)足額，不出現(xiàn)任何稅收方面的處罰等。

　　第三條 稅收籌劃的程序

　　一、公司在每年制訂財(cái)務(wù)預(yù)算時(shí)，應(yīng)確定稅收籌劃方案，并上報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部門。

　　二、成立稅收籌劃小組，由總經(jīng)理、分管副總、公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)人員等組成。

　　三、項(xiàng)目開發(fā)是納稅籌劃的重點(diǎn)，項(xiàng)目稅收籌劃應(yīng)從項(xiàng)目策劃開始，統(tǒng)籌考慮項(xiàng)目開發(fā)方式、合同簽訂、款項(xiàng)支付、銷售方式等進(jìn)行全方位整體籌劃，并形成稅務(wù)籌劃報(bào)告。

　　四、項(xiàng)目開始運(yùn)作后分年或分期制訂納稅計(jì)劃，報(bào)董事會(huì)討論通過。

　　五、稅收籌劃和當(dāng)年納稅計(jì)劃通過后，由總經(jīng)理辦公會(huì)委托財(cái)務(wù)及相關(guān)部門執(zhí)行。

　　5、第五章 財(cái)務(wù)人員報(bào)告制度

　　第一條 公司財(cái)務(wù)人員報(bào)告原則

　　一、公司財(cái)務(wù)人員應(yīng)按公司規(guī)定上報(bào)單位各類會(huì)計(jì)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)報(bào)表及其他管理報(bào)表報(bào)告。

　　二、對報(bào)告期內(nèi)發(fā)生的重大或異常財(cái)務(wù)事項(xiàng)，應(yīng)立即上報(bào)公司總經(jīng)理、董事會(huì)、集團(tuán)總裁和財(cái)務(wù)管理中心并提出解決方案。

　　第二條 公司財(cái)務(wù)人員報(bào)告事項(xiàng)

　　一、各類財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)報(bào)表、預(yù)算執(zhí)行情況表、報(bào)表附注及相關(guān)文字說明和分析材料。

　　二、發(fā)生的大額現(xiàn)金長款、業(yè)務(wù)差錯(cuò)、透支、以各種方式提供的融資和擔(dān)保、向銀行貸款、對外投資及其它重大事件。

　　三、未經(jīng)授權(quán)的向公司以外的單位和賬戶進(jìn)行的資金劃撥。

　　四、未經(jīng)批準(zhǔn)的長期資產(chǎn)購置(如：固定資產(chǎn))和超出計(jì)劃的費(fèi)用與成本支出。

　　五、專項(xiàng)福利與費(fèi)用支出。

　　六、年度工作計(jì)劃和年度工作

　　總結(jié)。

　　七、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)稅收自查工作報(bào)告和外部檢查結(jié)論。

　　八、公司財(cái)務(wù)制度實(shí)施細(xì)則、內(nèi)部控制管理辦法及其它各種補(bǔ)充規(guī)定。

　　九、審計(jì)報(bào)告。

　　十、成本控制分析報(bào)告。

　　十一、財(cái)務(wù)分析。

　　十二、其他需要報(bào)告的事項(xiàng)。

　　6、第六章 工資薪酬管理

　　第一條 工資審批

　　一、工資實(shí)行嚴(yán)格的審批制度，月度工資的發(fā)放由公司總經(jīng)理審批。

　　二、年終獎(jiǎng)金的發(fā)放報(bào)集團(tuán)公司審批。未經(jīng)審批的工資、獎(jiǎng)金財(cái)務(wù)部門不得發(fā)放。

　　第二條 工資復(fù)核

　　工資獎(jiǎng)金發(fā)放前，財(cái)務(wù)管理中心應(yīng)對行政管理中心編制的工資、獎(jiǎng)金發(fā)放表進(jìn)行復(fù)核。

　　第三條 所得稅扣除

　　一、行政管理中心編制工資、獎(jiǎng)金發(fā)放表。

　　二、財(cái)務(wù)管理中心應(yīng)配合行政管理中心計(jì)算個(gè)人所得稅的扣除和員工往來款項(xiàng)的扣除。

　　第四條 員工離職

　　一、員工離職時(shí)，行政管理中心應(yīng)通知財(cái)務(wù)管理中心，由財(cái)務(wù)管理中心查明是否有借支款項(xiàng)等應(yīng)扣款項(xiàng)。

　　二、如有借支款項(xiàng)等應(yīng)扣款項(xiàng)，由行政管理中心在其離職時(shí)從應(yīng)發(fā)工資中扣除。

　　第五條 工資、獎(jiǎng)金的發(fā)放形式

　　一、工資、獎(jiǎng)金的發(fā)放，采取銀行代發(fā)工資形式，如采用現(xiàn)金發(fā)放的形式，如須報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。

　　第六條 工資獎(jiǎng)金的發(fā)放

　　一、員工工資一般于每月15日前發(fā)放上個(gè)月工資，年終獎(jiǎng)金于春節(jié)放假前發(fā)放。

　　二、行政管理中心于工資、獎(jiǎng)金發(fā)放前1天應(yīng)將審批的工資單、獎(jiǎng)金發(fā)放明細(xì)表交財(cái)務(wù)管理中心。

　　三、工資、獎(jiǎng)金發(fā)放推遲，由財(cái)務(wù)管理中心和行政管理中心負(fù)責(zé)解釋。

　　7、第七章 罰 則

　　第一條 未遵守會(huì)計(jì)制度

　　財(cái)務(wù)人員未按照國家相關(guān)會(huì)計(jì)制度和準(zhǔn)則及公司規(guī)定及時(shí)編制會(huì)計(jì)報(bào)告，或者所提供會(huì)計(jì)信息的出現(xiàn)重大錯(cuò)誤，處責(zé)任人500元/次的罰款。

　　第二條 未遵守公司章程制度

　　一、不按照公司章程的有關(guān)規(guī)定或者在未召開股東會(huì)的情況下進(jìn)行利潤分配的，追繳所分配的利潤，并處責(zé)任人 2000元/次的罰款;

　　二、財(cái)務(wù)人員明知該利潤分配行為違規(guī)仍然進(jìn)行賬務(wù)處理的，處責(zé)任人1000/次的罰款。

　　三、擅自編制會(huì)計(jì)報(bào)告及未經(jīng)批準(zhǔn)對外提供會(huì)計(jì)報(bào)告的，處責(zé)任人1000/次的罰款。

　　第三條 未積極對納稅事項(xiàng)進(jìn)行合理籌劃

　　未積極對納稅事項(xiàng)進(jìn)行合理籌劃，以達(dá)到合理避稅的目的，處責(zé)任人500元/次的罰款。

　　第四條 未及時(shí)上報(bào)上述重大事項(xiàng)

　　財(cái)務(wù)人員未及時(shí)上報(bào)上述重大事項(xiàng)，處責(zé)任人100元/次的罰款。

　　第五條 員工離職時(shí)，行政管理中心未應(yīng)通知財(cái)務(wù)管理中心而未扣回借款的，由責(zé)任人按實(shí)賠償，并處責(zé)任人 200元/次的罰款。