研究所關于嚴格執行財務借款和報銷管理規定的通知
為規范財務借款和報銷行為，嚴肅財經紀律，發揮資金使用效益，所內各部門要嚴格執行財務規章制度。現將若干財務借款和報銷管理的規定重申如下。
1、在財務處有借款的經辦人員，業務辦理完結后，應及時到財務處辦理核銷手續，對無故不辦理借款核銷或長期占用所內資金的，財務處不再辦理借款。
2、設備采購、材料采購、外委測試加工、轉撥經費借款應履行必要的驗收程序，做好相關確認工作，催要發票等憑據，及時核銷往來賬款。
3、對于差旅費、會議費、出國費、勞務費、專家咨詢費借款，嚴格執行“前不清，后不借”原則，業務完成后一周內核銷借款，否則不再辦理后續借款。
4、各類業務報銷應嚴格遵守現金使用規定。人民幣1000元以上采購支出，嚴禁使用現金，本地采用轉賬、支票、公務卡方式結算，外地采用銀行匯款方式結算。
5、辦公用品、計算機耗材、資料費、日用品等零星采購支出，報銷時除提交發票外，同時提交采購物品清單。
6、20**年票據報銷日期可延至20**年3月31日，過期一律不得報銷。20**年票據不得在20**年度技術開發類課題報銷。
7、為有效控制我所技術開發類課題增值稅稅負，每月25日以后未到賬的款項不再開具發票。當年開具過增值稅發票的技術開發類課題，在購買商品、支付測試加工費用時，盡可能索要增值稅專用發票，以便增值稅進項抵扣。
篇2：物業公司借款報銷流程及辦法
物業公司借款報銷流程及辦法
為加強企業財務管理，合理使用資金，提高辦公效率，根據公司有關規章制度和實際情況，制定本辦法。
一、借款：借款主指公司各部門為經營或管理需要，需墊支或對外支付的，尚無正規發票的款項，分為現金借款和票據借款。
1、現金借款：借款人應提前半天通知財會部門，將借款單經部門經理簽字后，根據金額大小分別簽字?，F金借款應嚴格按現金使用范圍借支。流程圖附下：
2、票據借款：票據是特指支票、匯票、電匯、銀行承兌等銀行票據；除必須支付現金的款項外，公司的對外支付，原則上均應以票據支付。借款單注明借款事由，經部門經理簽字后，依照有無合同等不同情況分別辦理審批手續。流程圖附下：
二、報銷：
1、通訊費及市內交通費的報銷：此兩項費用是指員工每月可憑票報銷的移動電話費和市內。兩項費用具體的報銷標準，參照公司制定的有關規定；這兩項費用的報銷，各部門必須指定專人到財會部辦理。該辦法實施時，各部門指定專人的姓名填列在本稿所附表格里。流程及表格附后：
流程圖：
表格：
部門指定人部門指定人部門指定人
行政部市場部VOIP事業部
人力資源部寬帶社區部客戶服務中心
財務會計部大客戶部管理信息部
工程建設維護中心網絡規劃管理部
2、他費用的報銷：公司各部門為經營或管理而取得正規單據后，需支付或應支付的各種款項，也包括借款沖賬的款項。報銷人應及時整理好各類單據，并進行分類，將同一事項的單據歸集并編制報銷單，經部門經理簽字后，再按金額大小分情況分別簽字報銷。具體流程圖如下：
3、物資采購的報銷：
三、財會部對外辦工時間：
凡涉及報銷和借款沖賬的各種款項，只在周二、周四集中辦理；現金及票據借款，可在周一至周四全天和周五上午辦理，周五下午財會部原則上不對外辦公。
對外辦公時間：周一至周四AM9：00-12：00PM1：00-5：30
周五AM9：00-12：00
報銷時間：周二AM9：00-12：00PM1：00-5：30
周四AM9：00-12：00PM1：00-5：30
四、以上借款、報銷流程及方法由財務會計部負責解釋說明
篇3：公司員工手冊-借款、報銷辦法
公司員工手冊：借款、報銷辦法
目的
為加強企業財務管理，合理使用資金，提高辦公效率，根據公司有關規章制度和實際情況，制定本辦法。
適用范圍
本公司員工
借款
借款：借款主指公司各部門為經營或管理需要，需墊支或對外支付的，尚無正規發票的款項，分為現金借款和票據借款。
現金借款：借款人應提前半天通知財會部門,將借款單經部門經理簽字后，根據金額大小分別簽字。現金借款應嚴格按現金使用范圍借支。
票據借款：票據是特指支票、匯票、電匯、銀行承兌等銀行票據。
除必須支付現金的款項外，公司的對外支付，原則上均應以票據支付。借款單注明借款事由，經部門經理簽字后，依照有無合同等不同情況分別辦理審批手續。
報銷
1、通訊費及市內交通費的報銷：此兩項費用是指員工每月可憑票報銷的移動電話費和市內交通費。兩項費用具體的報銷標準，參照公司制定的有關規定;
2、他費用的報銷：公司各部門為經營或管理而取得正規單據后，需支付或應支付的各種款項，也包括借款沖賬的款項。報銷人應及時整理好各類單據，并進行分類，將同一事項的單據歸集并編制報銷單，經部門經理簽字后，再按金額大小分情況分別簽字報銷。
財會部對外辦理時間：
財會部對外辦工時間：凡涉及報銷和借款沖賬的各種款項，只在周二、周四集中辦理;現金及票據借款，可在周一至周四全天和周五上午辦理，周五下午財會部原則上不對外辦公。
對外辦公時間：周一至周四 AM9：00-12：00 PM1：00-5：30
周五 AM9：00-12：00
報銷時間：周二 AM9：00-12：00 PM1：00-5：30
周四 AM9：00-12：00 PM1：00-5：30