1、目的

　　1.1為確保匯票的使用滿足公司業務需要，匯票的使用過程符合內部控制要求，保障公司資金安全，特制定本辦法。

　　2、適用范圍

　　2.1本程序適用于公司匯票的使用活動。

　　2.2本辦法適用于本辦法適用于本公司及下屬控股子公司，其他部門對涉及到的有關規定亦應遵照執行。

　　3、相關程序及文件

　　3.1對外付款結算管理程序 FM-TM-03

　　4、工作程序

步驟	工作內容	涉及崗位 崗位崗	步驟說明
1	匯票銀行申領	出納	如結算要求為銀行匯票結算，《付款審批單》得到逐級審批，同意付款的，出納根據《付款審批單》的內容和金額，填寫銀行匯票申請書，填明收款人名稱、支付金額、申請人和申請日期等事項，并簽章。
2		出納	出納在《付款申請單》上填寫匯票號。
3	匯票領用確認	出納 經辦人	出納將匯票交經辦人，經辦人核對無誤后簽字。
4	匯票領用登記	出納	出納將匯票存根聯交會計入帳，并登記《匯票登記薄》。
5	匯票付款銷帳	經辦人 出納	經辦人付款后將發票傳遞給出納，出納將發票、交會計入帳。
6	多余回款處理	出納	超過實際結算金額的部分，結算后銀行返回，出納交會計入帳。

　　5、單據與記錄

　　6、流程圖

　　6.1匯票簽發流程（見附件一）

篇2：置業公司匯票管理程序

　　1、目的

　　1.1為確保匯票的使用滿足公司業務需要，匯票的使用過程符合內部控制要求，保障公司資金安全，特制定本辦法。

　　2、適用范圍

　　2.1本程序適用于公司匯票的使用活動。

　　2.2本辦法適用于本辦法適用于本公司及下屬控股子公司，其他部門對涉及到的有關規定亦應遵照執行。

　　3、相關程序及文件

　　3.1對外付款結算管理程序 FM-TM-03

　　4、工作程序

　　步驟

　　工作內容

　　涉及崗位

　　崗位崗

　　步驟說明

　　1

　　匯票銀行申領

　　出納

　　如結算要求為銀行匯票結算，《付款審批單》得到逐級審批，同意付款的，出納根據《付款審批單》的內容和金額，填寫銀行匯票申請書，填明收款人名稱、支付金額、申請人和申請日期等事項，并簽章。

　　2

　　出納

　　出納在《付款申請單》上填寫匯票號。

　　3

　　匯票領用確認

　　出納

　　經辦人

　　出納將匯票交經辦人，經辦人核對無誤后簽字。

　　4

　　匯票領用登記

　　出納

　　出納將匯票存根聯交會計入帳，并登記《匯票登記薄》。

　　5

　　匯票付款銷帳

　　經辦人

　　出納

　　經辦人付款后將發票傳遞給出納，出納將發票、交會計入帳。

　　6

　　多余回款處理

　　出納

　　超過實際結算金額的部分，結算后銀行返回，出納交會計入帳。

　　5、單據與記錄

　　6、流程圖

　　6.1匯票簽發流程(見附件一)