環(huán)境保護調(diào)查報告

　　一、調(diào)查方法：觀察記錄，抽樣調(diào)查。

　　二、調(diào)查對象：生活的周邊環(huán)境。

　　三、存在的環(huán)境問題：(1)家在農(nóng)村，在這里，人們都為了省錢，燒飯用草和麥秸桿，燒這些時，向天空望去，全是黑煙，灰蒙蒙的，有時，燒的塑料還有很強的刺激性氣味。

　　(2)有的人上街買菜，不帶籃子或包，用完的塑料袋亂丟亂扔，堆的向山一樣。

　　(3)周邊的小河原本十分干凈的，但由于工業(yè)的發(fā)展許多工廠建在這里。它們這有害氣體和污水亂放亂排入河中，使水體嚴重污染。河中的魚蝦也全部死掉，使周邊居民生活環(huán)境受到了嚴重阻礙，周邊的莊稼也病秧秧的，一點也不旺盛。

　　(4)社會的進步工業(yè)的發(fā)展這很好，使交通也發(fā)展起來，同時，那些汽車排放大量二氧化碳，制造出很大分貝的噪音，嚴重影響了人們的生活。

　　(5)有些人還很不聞名在墻上亂涂亂畫，影響我市市容。

　　四、問題的原因

　　(1)人們的環(huán)保意識不強，只知發(fā)展不知環(huán)保，提倡先污染后治理的方針。

　　(2)環(huán)保部門的工作沒有做完善。

　　(3)司機沒有認識到噪音污染的污害性。

　　五、建立

　　(1)宣傳環(huán)保的重要性，加強公民意識，素質(zhì)，堅持預防為主，防治結(jié)合方針。

　　(2)向工廠的有關(guān)人員反映將污水先凈化再排放或凈化再循環(huán)利用。

　　(3)向環(huán)保部門反映對車輛的喇叭的分貝進行限制規(guī)定，制定有關(guān)法律。

　　六、反思，結(jié)論

　　只有先保持環(huán)境，才可能走可持續(xù)發(fā)展道路，目前我國環(huán)境污染嚴重，形勢相當嚴峻，我們必須認識到保護好環(huán)境是發(fā)展工業(yè)的前提，保護好環(huán)境也就是保護好我們賴以生存的地球，所以環(huán)保要從我做起，從小事做起。

　　環(huán)境調(diào)查報告

　　星期五下午一放學，我就和幾個同學一溜煙兒跑回家。我們用最快的速度吃完晚飯后立即集合前往沱江河、商機廠及市區(qū)調(diào)查家鄉(xiāng)的環(huán)境情況。

　　我們首先來到了沱江河旁，這是流經(jīng)我家鄉(xiāng)的最大的一條河了。可當我親眼看見那被污染的河水后，我非常吃驚。那些形容河水清澈的美妙語句根本就沒辦法拿來形容這條河了，只見河底布滿了青苔、泥巴、紅色的蟲子和烏黑的像棉絮一樣的沉淀物。水面上漂浮著從廁所里排出的糞便、塑料袋、蔬菜葉子、泡沫、包裝盒等雜物。我們一路走到商機廠(這里白天是個家禽屠宰市場)，這里河水的情況更糟。河兩岸到處都是雞毛、鴨毛、磚頭、煤渣、白天殺雞留下的捆雞的稻草，岸邊到處都堆滿了廢物。盡管夏天還沒到，偶爾我們都能看見蚊子和蒼蠅在空中飛舞。四周的黑泥土散發(fā)出一陣陣臭氣。就連為數(shù)不多的幾棵樹上還掛著許多冰箱用的泡沫和袋子，還有白天殺兔子留下的兔子腳。

　　在商機廠的一角，有許多稻草被堆成一團，正在燃燒著，散發(fā)出一陣黑煙，天空中就像蒙上了一層薄膜。我們路過一個建筑工地，這里晴天時只要一有車經(jīng)過，就可以看見塵土飛揚的景象，抬頭看看，天空都被一層灰遮住了。

　　沱江河邊的樹木因為吸收不到干凈水的精華都失去了生機和活力，滿身只剩枯枝敗葉了。再看看不遠處的小公園，這里的草生長得十分茂盛，綠油油的，公園里的樹都已經(jīng)發(fā)出了嫩綠的小芽，有些都已經(jīng)長出了翠綠的葉子。鮮紅鮮紅的茶花也向游人綻開了笑臉。同在一個城市，小公園比沱江河兩岸美多了，這是為什么呢?很明顯，這是因為沱江河受到了污染，而小公園呢，不但沒被污染，還得到了人們的悉心呵護。

　　為了我們能在一個清新、美麗的環(huán)境里生存，我們應(yīng)該從我做起，不亂丟生活垃圾，同時還要阻止別人亂丟垃圾。大家都行動起來吧。保護環(huán)境，就是保護我們的家園。

　　調(diào)查報告二：

　　近年來，隨著地區(qū)經(jīng)濟的迅猛發(fā)展，環(huán)境污染問題也越來越嚴重，防止環(huán)境污染，保護環(huán)境，維持生態(tài)平衡，已成為社會發(fā)展的一項重要舉措，也是每個公民應(yīng)盡的義務(wù)。

　　以下是實地調(diào)查出來的報告：

　　造成環(huán)境污染的污染源是：1、公共廁所排出的糞便散發(fā)出難聞的氣味，讓人惡心。2、工廠排出的廢水又黑又臭，還浮著一些穢物。3、工廠排出的廢氣很刺鼻，會散發(fā)到小鎮(zhèn)的各個角落。4、化肥廠排出的氣體中含有粉塵、鉛、煤灰等對人體有害的物質(zhì)。5、公園的草坪上常有游人丟棄的垃圾，既不衛(wèi)生，又影響市容。

　　造成環(huán)境污染的污染物是：廢水、廢氣、糞便、腐肉、塑料袋、木筷，垃圾等。

　　污染物對環(huán)境和生物有很大的危害：使空氣變得渾濁，對人的肺部有很大危害;生活垃圾處理不好會滋生細菌，嚴重影響人的健康;污水會影響生活水，直接侵害人體。

　　看了這么多，你是不是對目前的環(huán)境有些憂慮呢?對，環(huán)境與我們的生活密切相關(guān)，保護環(huán)境衛(wèi)生從我做起，從現(xiàn)在做起：不隨地吐痰;不亂扔垃圾;拒絕使用一次性木筷;廢棄電池和塑料袋要處理好;多植樹造林，不踐踏草坪;不污染水源。保護環(huán)境，我們責無旁貸!

篇2：物業(yè)公司環(huán)境評審調(diào)查清單作業(yè)指導書

　　物業(yè)公司環(huán)境評審調(diào)查清單作業(yè)指導書

　　1.0氣排放問題

　　1.1場向大氣排放哪些污染物？（粉塵、煙塵、碳氧化物、碳化物、碳氫化合物、鹵化合物等）

　　1.2大氣排放，該組織有無監(jiān)測手段，有無監(jiān)測制度，有無監(jiān)測記錄？

　　1.3氣排放的各項指標有無超標？達到國家?guī)准壟欧艠藴剩?/P>

　　1.4氣排放的污染源是什么？

　　1.5大氣排放前對污染物和污染源有無防治措施？

　　1.6該組織大氣排放對社會公眾和社區(qū)的影響？

　　1.7該組織大氣排放有無引發(fā)事故？有無記錄？

　　1.8有無公眾和各相關(guān)方的投訴記錄？

　　1.9有無政府環(huán)保部門對該組織大氣排放的許可、超標警告、整改警告、罰款通知等？

　　1.10潛在重大事故和泄漏對大氣可能造成什么影響？

　　2.0水體排放問題

　　2.1現(xiàn)場向水體排放哪些污染物？

　　2.2規(guī)劃圖是否顯示現(xiàn)場所有的排水管系統(tǒng)和污水管系統(tǒng)（包括地表漫流、地下污水、工業(yè)廢水和生活污水的管道系統(tǒng)）？

　　2.3廢水和污水排放該組織有無監(jiān)測手段，有無監(jiān)測制度，有無監(jiān)測記錄？

　　2.4向水體排放各項污染物的濃度是多少？查過去12個月的記錄：最大值、平均值等有無超標？達到國家?guī)准壟欧艠藴剩?/P>

　　2.5水體排放的污染源是什么？

　　2.6污染物向水體排放前有無采取任何防治手段和措施？

　　2.7該組織現(xiàn)場水體污染、排放有無引發(fā)事故？有無記錄？

　　2.8有無公眾和各相關(guān)方的投訴記錄？

　　2.9有無政府環(huán)保部門對該組織水體排放的許可，超標警告、整改警告、罰款通知等？

　　2.10該組織水體排放對社會公眾和社區(qū)的影響？

　　3.0土地污染

　　3.1該組織的現(xiàn)場用地有無政府有關(guān)部門的許可？政府有關(guān)部門對現(xiàn)場用土地保護上有何要求？

　　3.2對恢復和后期保護工作采取了哪些措施？

　　3.3現(xiàn)場地貌環(huán)境有無重大改變？造成影響如何？

　　3.4現(xiàn)場有哪些物質(zhì)會對土地造成污染（如油、化學品、煤、廢棄物等）？

　　3.5土地污染物的種類有哪些？危害程度如何？（如重金屬、非金屬、放射性元素、農(nóng)藥、化工產(chǎn)品、石油產(chǎn)品、有毒物質(zhì)、一般有機物、有害微生物等）？

　　3.6污染土地的潛在環(huán)境危害有哪些？對水體，對大氣，對土壤植物等。

　　3.7組織現(xiàn)場的過去使用者有無留下被污染的土地？污染物是什么？采取過什么治理措施？

　　4.0固體廢棄物處理

　　4.1現(xiàn)場有哪些固體廢棄物？固體廢棄物的分類、來源和主要組成物？

　　4.2各類固體廢棄物對環(huán)境的危害？對水體，對大氣，對土壤。

　　4.3對各類固體廢棄物處置方法？

　　4.4了解各類固體廢棄物在現(xiàn)場占用空間位置的情況？

　　4.5對各類固體廢棄物有無回收再利用的可能性？實際中有無回收再利用？

　　4.6固體廢棄物對環(huán)境外觀、衛(wèi)生的影響？

　　5.0原材料使用和自然資源的利用

　　5.1組織的生活、活動、服務(wù)和產(chǎn)品中使用哪些原材料？

　　5.2各類原材料的利用率有多高？在國內(nèi)外同行業(yè)所處的水平如何？

　　5.3組織的生產(chǎn)活動、服務(wù)和產(chǎn)品中使用了哪些自然資源？（除材料外）如用水、用電、用燃料（煤、油）占地、占空間等

　　5.4單位產(chǎn)出的用水量、用能源量（電。煤、油）為多少？在國內(nèi)外同行業(yè)中所處于什么水平？

　　5.5各類物品、設(shè)備、工具的空間利用率如何？有無改進的可能？

　　5.6組織有無實施一些節(jié)能降耗的措施？效果如何？

　　5.7一些相關(guān)方（如政府股東、員工、管理者）對組織的材料和自然資源利用情況以及其經(jīng)濟效益表現(xiàn)的滿意程度？

　　6.0危險材料、物品的貯存和管理

　　6.1燃料、溶劑、化學物品或經(jīng)其他危險的物品被存放在現(xiàn)場或辦公室或?qū)嶒炇遥òㄓ沙邪胶统鲎夥酱娣诺奈镔|(zhì)）？

　　6.2物品的貯存場所有無防火、防暴、防泄漏的措施和設(shè)備？這些措施和設(shè)備是否符合有關(guān)法規(guī)和標準的要求？

　　6.3評估現(xiàn)場存放的燃料、溶劑、化學物和其它危險品對環(huán)境的潛在危險？

　　各種存放容器的隔離、密封、標識是否符合規(guī)定要求？

　　6.4現(xiàn)場貯存物品的搬運、裝卸、啟用、分罐等作業(yè)是否有嚴格的操作規(guī)程？評估其重要性？

　　6.5對可能出現(xiàn)的緊急情況是否制定了應(yīng)急措施？是否可行？

　　7.0產(chǎn)品生命周期的若干問題

　　7.1產(chǎn)品選用的原材料有哪些種類？這些材料的大量采取對環(huán)境有何影響？如木材的大量使用會造成森林砍伐

　　7.2產(chǎn)品設(shè)計上或工程設(shè)計、服務(wù)規(guī)范設(shè)計上是否生產(chǎn)和服務(wù)過程中出現(xiàn)自然資源的浪費？

　　7.3產(chǎn)品設(shè)計上是否影響到顧客使用產(chǎn)品或服務(wù)時，造成對環(huán)境的影響？

　　7.4產(chǎn)品的包裝材料是否易于再回收、易于處理？

　　7.5使用壽命期過后，報廢產(chǎn)品中各種材料是否易于再回收、利用、易于處理？可回收利用

　　材料比例占多少？

　　7.6國家和地方政府對該產(chǎn)品的環(huán)境指標是否有法規(guī)要求？（如排放指標、噪聲指標等）該組織產(chǎn)品是否達到要求？

　　7.7該組織產(chǎn)品的相關(guān)國際市場的有關(guān)國家和地區(qū)對產(chǎn)品有無環(huán)境指標的法規(guī)要求，有無產(chǎn)品環(huán)境標志和要求？這些要求對該組織的重要性？

　　8.0材料供應(yīng)方和承包方的環(huán)境問題

　　8.1材料供應(yīng)方有無重大環(huán)境問題？供應(yīng)方的環(huán)境問題是否會對組織的EMS和組織形象造成不良影響？

　　8.2對材料供應(yīng)方是否需要提出環(huán)境要求？

　　8.3組織現(xiàn)場有哪些作業(yè)和工程是分包給承

包方的？

　　8.4承包方的這些作業(yè)和工程有哪些環(huán)境問題？嚴重程度如何？

　　8.5分包合同中是否明確了承包方的環(huán)境職責？

　　8.6對承包方的環(huán)境行為如何監(jiān)控？對承包方的作業(yè)是否進行環(huán)境評審？是否有記錄？

　　8.7當承包方未按已簽合同履行，有何措施和程序處理？

　　9.0局部地區(qū)或社會有影響的環(huán)境問題

　　9.1噪聲：

　　9.1.1現(xiàn)場的噪聲有無超標？相鄰社區(qū)有無投訴和抱怨？

　　9.1.2現(xiàn)場的噪聲源有哪些？

　　9.1.3現(xiàn)場采取了哪些隔音、消聲、改造噪聲源等防治措施？效果如何？

　　9.1.4對噪聲是否有監(jiān)測手段？是否有監(jiān)測記錄？

　　9.2電磁：

　　9.2.1組織現(xiàn)場的設(shè)備是否產(chǎn)生有害電磁輻射、電磁干擾等問題？評估其危害程度？

　　9.2.2對電磁輻射、干擾是否采取了屏蔽防護等措施？效果如何？

　　9.3放射線：

　　9.3.1組織現(xiàn)場的排放、廢棄物和產(chǎn)品中有無出現(xiàn)或可能出現(xiàn)放射性物質(zhì)？評估其危害程度？

　　9.3.2對放射性物質(zhì)有無預防措施？效果如何？

　　9.4衛(wèi)生外觀：

　　9.4.1組織現(xiàn)場的環(huán)境衛(wèi)生如何？相關(guān)方的評價如何？

　　9.4.2組織現(xiàn)場的環(huán)境綠化如何？相關(guān)方的評價如何？

　　9.4.3組織現(xiàn)場的房屋、設(shè)備、區(qū)域布置、物品堆放是否合理？是否有礙外觀？相關(guān)方的評價如何？

　　編制：審核：批準：日期：

篇3：會計師事務(wù)所控制環(huán)境調(diào)查問卷

　　會計師事務(wù)所控制環(huán)境調(diào)查問卷

　　客 戶 簽 名 日 期

　　項 目 控制環(huán)境

　　調(diào)查問卷 編制 索引號 G5-1

　　會計期間 復核 頁 次 1

　　調(diào) 查 問 題 答案

　　是 弱 否 不適用

　　1.公司所處行業(yè)、地區(qū)、競爭性、業(yè)務(wù)等情況

　　1.1 公司所處的行業(yè)是否迅速增長?

　　1.2 公司是否是衰退性行業(yè)?

　　1.3 是否有政治、環(huán)境或其他原因而導致行業(yè)的法律限制?

　　1.4 公司的經(jīng)營業(yè)績是否嚴重依賴優(yōu)惠政策?

　　1.5 WTO是否對公司造成重大影響?

　　1.6 公司在行業(yè)中是否處于領(lǐng)先地位?

　　1.7 盈利水平是否高于行業(yè)的平均水平?

　　1.8 技術(shù)進步對經(jīng)營是否有重大的影響?

　　1.9 公司所處地區(qū)的政治、經(jīng)濟環(huán)境是否穩(wěn)定?

　　1.10 銷售數(shù)量或產(chǎn)品質(zhì)量是否顯著下降?

　　1.11 行業(yè)的競爭是否激烈?

　　1.12 公司與控股股東及其子公司等是否不存在同業(yè)競爭?

　　1.13 如存在,公司是否采取了有效措施避免同業(yè)競爭?

　　1.14 所處行業(yè)是否對整個經(jīng)濟情況十分敏感?

　　1.15 同行最近是否披露了非法的或有事項?

　　1.16 是否與關(guān)聯(lián)方存在重大的交易?

　　1.17 業(yè)務(wù)收入是否主要依賴于關(guān)聯(lián)公司?

　　1.18 業(yè)務(wù)發(fā)展目標是否與主營業(yè)務(wù)一致?

　　1.19 公司的業(yè)務(wù)發(fā)展目標是否合法合規(guī),是否存在潛在的重大風險?

　　1.20 公司的經(jīng)營范圍和經(jīng)營方式是否符合法律、法規(guī)的有關(guān)規(guī)定?

　　調(diào) 查 問 題 答案

　　是 弱 否 不適用

　　1.21 公司是否在中國大陸以外經(jīng)營?

　　1.22 境外經(jīng)營是否合法、合規(guī)、真實、有效?

　　1.23 公司主營業(yè)務(wù)是否突出?

　　1.24 公司的主營業(yè)務(wù)在最近三年(不足三年的,應(yīng)追溯原公司)是否變更過?

　　1.25 公司持續(xù)經(jīng)營是否存在法律、技術(shù)、市場等障礙?

　　1.26 公司是否存在與技術(shù)相關(guān)的重大糾紛?

　　1.27 公司是否擁有主營業(yè)務(wù)的核心技術(shù)?

　　1.28 公司是否擁有與主營業(yè)務(wù)密切相關(guān)的專利技術(shù)的所有權(quán)?

　　1.29 公司是否擁有技術(shù)不斷創(chuàng)新的機制和進一步開發(fā)的能力?

　　1.30 經(jīng)營業(yè)務(wù)是否發(fā)生重大變化?

　　1.31 是否對單個或極少數(shù)產(chǎn)品、客戶或業(yè)務(wù)具有極大的依賴性?

　　1.32 生產(chǎn)目標是否符合實際?

　　1.33 生產(chǎn)能力是否過剩?

　　1.34 生產(chǎn)設(shè)備是否更新緩慢?

　　1.35 是否缺乏足夠的現(xiàn)金或營運資金?

　　1.36 公司是否沒有為控股股東及其他關(guān)聯(lián)股東提供擔保?

　　1.37 公司的股份是否存在任何因被質(zhì)押、訴訟等引致的糾紛或潛在糾紛?

　　1.38公司是否建立了一套科學、有效的財務(wù)和對外投資等決策制度?

　　調(diào) 查 問 題 答案

　　是 弱 否 不適用

　　1.39 公司將要履行、正在履行以及雖已履行完畢但可能存在潛在糾紛的重大合同是否合法、有效?

　　1.40 上述重大合同是否存在潛在的風險和糾紛?

　　1.41 公司是否對以上項目所造成的風險因素已采取或準備采取對策或措施?

　　2. 董事會及管理當局

　　2.1 公司是否具有健全的股東大會、董事會、監(jiān)事會議事規(guī)則?

　　2.2 上述議事規(guī)則是否符合法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定?

　　2.3 公司歷次股東大會、董事會、監(jiān)事會的召開,形成的決議內(nèi)容及簽署是否合法、合規(guī)、真實、有效?

　　2.4 股東大會或董事會歷次授權(quán)或重大決策等行為是否合法、合規(guī)、真實、有效?

　　2.5 董事會能否有效地對公司的重大經(jīng)營管理實施有效的控制?

　　2.6 重大投資、收購合并、資產(chǎn)抵押、重要資產(chǎn)的購置和重要合同的簽定是否經(jīng)董事會批準?

　　2.7 管理當局是否具有良好的道德和品質(zhì)?

　　2.8 管理人員的報酬是否與公司經(jīng)營業(yè)績有密切的關(guān)系?

　　2.9 高級管理人員或控制股東是否出現(xiàn)財務(wù)困難?

　　2.10 公司董事長、經(jīng)理是否存在尚未了結(jié)的或者可預見的重大訴訟、仲裁及行政處罰案件?

　　調(diào) 查 問 題 答案

　　是 弱 否 不適用

　　2.11 公司、持有公司5%以上股份的主要股東(追溯至實際控制人)、公司的控股子公司是否存在尚未了結(jié)的或者可預見的重大訴訟、仲裁及行政處罰案?

　　2.12 管理當局是否參與計劃和預算的編制過程并給予指導和評價?

　　2.13 管理當局對內(nèi)部控制是否重視?

　　2.14 內(nèi)部審計部門是否對董事會負責?

　　2.15 內(nèi)部審計部門對公司的財務(wù)報告活動的評價、監(jiān)督是否有效?

　　2.16 外部和內(nèi)部審計人員所提出的建議能否及時采納?

　　2.17 在業(yè)務(wù)經(jīng)營和財務(wù)狀況出現(xiàn)重大異常時,管理當局能否迅速作出反應(yīng)?

　　2.18 上述管理當局作出的反映能否達到應(yīng)有的效果?

　　2.19 財務(wù)總監(jiān)或董事是否變動太頻繁?

　　2.20 是否頻繁更換注冊會計師或法律顧問?

　　2.21 審計時間是否受到限制或突然拖延?

　　2.22 管理人員對審計人員的問題是否作出迅速清晰的回答?

　　2.23 管理人員對審計人員的問題的回答是否切合實際?

　　2.24 法律或其他顧問提供的普通服務(wù),是否給予極高的報酬?

　　3. 風險評估

　　3.1管理當局是否清晰的定義和傳達了企業(yè)的風險管理目標?

　　3.2 管理當局是否界定主要風險對于整個企業(yè)的可容忍程度并傳達?

　　調(diào) 查 問 題 答案

　　是 弱 否 不適用

　　3.3 公司是否已建立評估環(huán)境風險和主要經(jīng)營戰(zhàn)略假設(shè)變化的應(yīng)對程序?

　　3.4 公司是否實施了有效的措施來評估企業(yè)經(jīng)營活動中產(chǎn)生的風險?

　　3.5 公司有無針對風險的變化制定出有效的應(yīng)變措施?

　　3.6 高層管理人員對重大風險是否迅速采取行動?

　　3.7 公司是否建立了各級風險責任制?

　　4. 組織機構(gòu)方面

　　4.1 公司是否已按有關(guān)規(guī)定建立和健全了組織機構(gòu)?

　　4.2 公司是否建立了一套科學、有效的關(guān)于人事任免的制度?

　　4.3 上述部門所擁有的權(quán)力及所承擔的責任是否有明確的規(guī)定?

　　4.4 組織內(nèi)各級人員是否均已正確理解權(quán)、責劃分情況?

　　4.5 生產(chǎn)、經(jīng)營和管理部門是否健全?

　　4.6 各級、各部門的權(quán)、責劃分是否恰當?

　　4.7 是否有與部門劃分不相適應(yīng)的業(yè)務(wù)責任分擔情況?

　　4.8 客戶的內(nèi)審部門是否承擔監(jiān)督、檢查政策、規(guī)程遵循、執(zhí)行情況的責任?

　　4.9 是否有證據(jù)表明財務(wù)主管等重要財務(wù)管理人員的工作負擔過重?

　　4.10 管理當局各成員的行動是否協(xié)調(diào)一致?

　　4.11 員工士氣是否高昂?

　　4.12 員工流動是否頻繁?

　　4.13 交易發(fā)起、交易記錄、資產(chǎn)保管等各項職能和責任,互相分離的程度如何?

　　4.14 如果某一領(lǐng)域存在不相容職能集中于同一個人或同一部門的情況,則管理當局是否知曉這一情況?

　　客 戶 簽 名 日 期

　　項 目 控制程序

　　調(diào)查問卷 編制 索引號 G5-2

　　會計期間 復核 頁 次 1

　　調(diào) 查 問 題 答案

　　是 弱 否 不適用

　　1. 總體組織控制

　　1.1 公司的股權(quán)關(guān)系是否在中高層職員中公開,并很清晰?

　　1.2 公司的現(xiàn)有組織結(jié)構(gòu)是否與公司章程一致?

　　1.3中高層職員對目前的董事會、監(jiān)事會、總經(jīng)理班子的具體職能及關(guān)系是否有一致的認識?

　　1.4 中高層職員對目前的組織機構(gòu)設(shè)置有怨言或建議嗎?

　　2. 決策系統(tǒng)

　　2.1 中高層職員知道各項決策的種類和來源嗎?

　　2.2 有無規(guī)范的戰(zhàn)略、技術(shù)、市場、基建、投資等重大決策程序?

　　2.3曾經(jīng)有過較大的決策失誤嗎?

　　2.4 本次發(fā)行所籌資金投向是否按章程規(guī)定履行了決策程序?

　　2.5 關(guān)聯(lián)交易的決策程序是否有專項的規(guī)定?

　　3. 預算系統(tǒng)

　　3.1 公司有無預算制度?

　　3.2 公司的預算是否有明確的制訂機構(gòu)?

　　3.3職工廣泛參與預算的制訂嗎?

　　3.4 公司的預算是否全面,并執(zhí)行了公司章程的審批程序?

　　3.5 預算的調(diào)整是否執(zhí)行與審批同樣的程序?

　　3.6 預算的執(zhí)行情況是否被管理層高度重視?

　　客 戶 簽 名 日 期

　　項 目 控制程序

　　調(diào)查問卷 編制 索引號 G5-2

　　會計期間 復核 頁 次 2

　　調(diào) 查 問 題 答案

　　是 弱 否 不適用

　　3.7 預算的執(zhí)行情況是否被各級職工廣泛重視?

　　3.8 預算的執(zhí)行結(jié)果是否與經(jīng)營者及職工的利益相聯(lián)系?

　　3.9 本次發(fā)行證券所籌集資金是否進行了詳細的預算?

　　4.人力資源系統(tǒng)

　　4.1 公司的人力資源制度是否對高層管理人員(包括董事會成員)和技術(shù)人員有具體的配套制度及防范風險?

　　4.2 公司對營銷人員的人力資源政策與同行企業(yè)相比是否有足夠的競爭力?

　　4.3 公司高層管理人員對公司人才流動狀況滿意嗎?

　　4.4 公司的人力資源制度中對各類崗位的回避有無具體的規(guī)定?

　　4.5 職工對公司人力資源政策有無怨言或建議?

　　4.6 主要人員管理制度是否達到有效的約束、激勵目標嗎?

　　4.7 人力資源系統(tǒng)是否與大股東獨立?

　　5.研發(fā)系統(tǒng)

　　5.1 有無技術(shù)中心及類似的組織?

　　5.2 有無領(lǐng)先于同行的研發(fā)經(jīng)費投入機制?

　　5.3 技術(shù)人員的待遇在同行企業(yè)中有無相對優(yōu)勢?

　　5.4 有無健全的技術(shù)風險防范措施?

　　5.5 有無技術(shù)創(chuàng)新機制?

　　5.6 有無對無形資產(chǎn)的相應(yīng)管理控制制度?

　　5.7 研發(fā)系統(tǒng)是否與關(guān)聯(lián)方獨立?

　　調(diào) 查 問 題 答案

　　是 弱 否 不適用

　　6.采購系統(tǒng)

　　6.1 有無推行比質(zhì)比價采購?

　　6.2 公司采購是否集中管理?

　　6.3 基建、技改項目是否一貫執(zhí)行招標制和項目責任制?

　　7.生產(chǎn)系統(tǒng)

　　7.1 是否采用了ERP(企業(yè)資源計劃)或類似控制方法?

　　7.2 是否執(zhí)行了ISO系列或GMP等行業(yè)質(zhì)量控制規(guī)程?

　　7.3 職工對各級生產(chǎn)管理人員的素質(zhì)是否滿意?

　　7.4 成本控制對生產(chǎn)管理環(huán)節(jié)是否有廣泛的影響?

　　7.5 在生產(chǎn)職工的工資中有無30%以上的比重與成本控制的成果有關(guān)?

　　8.營銷系統(tǒng)

　　8.1 公司有無系統(tǒng)的營銷方案?

　　8.2 營銷政策的執(zhí)行有無系統(tǒng)的監(jiān)控措施?

　　8.3 營銷政策、組織是否實質(zhì)上獨立運行?

　　8.4 市場風險的評估防范措施是否存在?

　　9.保安、環(huán)保系統(tǒng)

　　9.1 公司的保安隊伍是否獨立?

　　9.2 近年公司有無較大的安全事故發(fā)生?

　　9.3 門衛(wèi)控制是否與倉儲、生產(chǎn)和財會控制良好配套?

　　9.4 消防部門是否對公司下達消防整改通知?

　　調(diào) 查 問 題 答案

　　是 弱 否 不適用

　　9.5 公司有無專門環(huán)保管理政策和部門?

　　9.6 公司當局對環(huán)保風險有無詳細的分析?

　　10.行政與法律系統(tǒng)

　　10.1 行政、法律方面有無獨立的機構(gòu)?

　　10.2 公文及合同有全面統(tǒng)一的管理措施嗎?

　　10.3 對公章使用等關(guān)健風險點有無健全的控制措施?

　　10.4 公司有無具體的糾紛、訴訟登記報告、處置制度和歷史記錄?

　　10.5 公司的檔案管理是否達到檔案部門的驗收標準?

　　10.6 近年來有無較大的糾紛或訴訟損失?

　　11. 信息控制

　　11.1 公司有無權(quán)威的信息系統(tǒng)管理機構(gòu)和制度?

　　11.2 公司傳統(tǒng)信息系統(tǒng)和以電子數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)的信息系統(tǒng)是否良好地銜接?

　　11.3 董事會秘書是否配套了與法定信息披露有關(guān)的內(nèi)外部信息溝通、整理報告制度?

　　11.4 以電子數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)的信息系統(tǒng)有無適當?shù)目刂圃O(shè)置?能否提供對此系統(tǒng)的全面評估、監(jiān)測報告?

　　11.5 各層次員工對內(nèi)部溝通和外部溝通是否滿意?

　　調(diào) 查 問 題 答案

　　是 弱 否 不適用

　　12. 監(jiān)督控制

　　12.1 公司是否執(zhí)行監(jiān)事會議事規(guī)則的全部條款?

　　12.2 公司的審計部門是否由監(jiān)事會或?qū)徲嬑瘑T會管理下工作?

　　12.3 公司的各業(yè)務(wù)控制是否都有日常的反饋、報告和處理差異的機制?

　　12.4 公司是否設(shè)有其他稽核、監(jiān)察、紀檢等組織?

　　12.5 近年來上述機構(gòu)有無查處、揭露較嚴重的違規(guī)事件?

　　12.6 監(jiān)督機構(gòu)的工作結(jié)果是否被重視并作相應(yīng)處理?