貿(mào)易商城財務(wù)部管理規(guī)章制度

　　第一章、財務(wù)部部門職能：

　　（一）負(fù)責(zé)公司財稅計劃的編制與實施；

　　（二）負(fù)責(zé)租金、稅金、物業(yè)管理費等費用的足額收繳工作；

　　（三）編制公司各種財務(wù)報表及帳務(wù)處理；

　　（四）負(fù)責(zé)員工薪酬發(fā)放、出差報銷及日常帳務(wù)處理等財務(wù)管理工作；

　　（五）負(fù)責(zé)公司外部財務(wù)環(huán)境協(xié)調(diào)處理工作。

　　（六）商戶日常費用的收取。

　　（七）公司庫房等購買用品的建檔記錄。

　　第二章、財務(wù)部部門職責(zé)：

　　（一）制訂公司財務(wù)、會計制度和預(yù)算管理制度，建立和完善財務(wù)管理和會計核算體系；

　　（二）負(fù)責(zé)公司內(nèi)控制度建設(shè)、執(zhí)行和公司內(nèi)部審計工作；

　　（三）負(fù)責(zé)公司會計核算，編報公司財務(wù)預(yù)算和決算；

　　（四）分析公司的財務(wù)經(jīng)營情況；

　　（五）負(fù)責(zé)公司資金調(diào)度和管理，辦理各類結(jié)算業(yè)務(wù)，辦理銀行帳戶、證券帳戶的開銷戶，辦理公司納稅申報和內(nèi)部費用報銷工作；

　　（六）配合有關(guān)部門定期對公司資產(chǎn)進(jìn)行盤點；

　　（七）負(fù)責(zé)接受審計、稽核、稅務(wù)和有關(guān)上級領(lǐng)導(dǎo)部門工作檢查；

　　（八）對公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的決策提出財務(wù)或稅收籌劃建議；

　　（九）負(fù)責(zé)公司所需物品的采購及管理工作；

　　（十）完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。

　　第三章、財務(wù)部各崗位職責(zé)：

　　一、財務(wù)總監(jiān)職責(zé)：

　　（一）在董事會和總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，管理公司會計、報表、預(yù)算工作；

　　（二）負(fù)責(zé)制定公司利潤計劃、資本投資、財務(wù)規(guī)劃、開支預(yù)算或成本標(biāo)準(zhǔn)；

　　（三）制定和管理稅收政策、物業(yè)收費方案及程序；

　　（四）組織編制公司財務(wù)計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益；

　　（五）監(jiān)督公司遵守國家財經(jīng)法令、紀(jì)律，以及董事會決議。

　　二、會計崗位職責(zé)：

　　（一）貫徹執(zhí)行《會計法》等財經(jīng)法律制度，制止違反財經(jīng)紀(jì)律、財會制度的現(xiàn)象，發(fā)現(xiàn)重大問題及時向部門領(lǐng)導(dǎo)報告，確保企業(yè)各項財務(wù)活動符合有關(guān)規(guī)定；

　　（二）審核各部門編制的費用報表，辦理收入、成本、資金等會計核算，按時編制各種財務(wù)報表，使經(jīng)營成果得到準(zhǔn)確及時反映。根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格發(fā)票管理。并定期檢查發(fā)票使用情況；

　　（三）負(fù)責(zé)對公司調(diào)撥、庫管、出納等財務(wù)工作的協(xié)調(diào)與管理。協(xié)調(diào)各崗每月以報表方式對賬目做出結(jié)算；

　　（四）負(fù)責(zé)公司財務(wù)收支核算，即對各類報表的審核、監(jiān)督及核銷工作；

　　（五）保管好各類財務(wù)資質(zhì)證件、印章；

　　（六）編制并審核記賬憑證、錄入電腦、核對總帳、明細(xì)賬、登記帳簿、科目匯總表及財務(wù)報表；

　　（七）協(xié)調(diào)出納員進(jìn)行資金業(yè)務(wù)管理；

　　（八） 對進(jìn)項發(fā)票進(jìn)行登記，并及時到稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證；

　　（九）按時報稅、交稅。協(xié)調(diào)好稅務(wù)部門的工作；

　　（十）編制應(yīng)收、應(yīng)付、往來款項報表，每月傳達(dá)到公司各部門進(jìn)行帳目核對；

　　（十一）樹立公司形象，保證公司名譽不受到侵害。

　　三、出納崗位責(zé)任：

　　（一）遵守國家規(guī)定的各項財經(jīng)紀(jì)律及公司的財務(wù)制度；

　　（二）負(fù)責(zé)現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬、費用賬的登記工作，定期進(jìn)行貨幣資金的業(yè)務(wù)核算；做到所有賬目日清日結(jié)、準(zhǔn)確無誤；

　　（三）費用報銷嚴(yán)格執(zhí)行總經(jīng)理簽字、部門部長簽字、經(jīng)辦人、審核人簽字手續(xù)，對每張票據(jù)嚴(yán)格把關(guān)，嚴(yán)格控制費用，做到有據(jù)可依；

　　（四）按時填報各種現(xiàn)金銀行、費用等月報表；

　　（五）及時辦理訂貨匯款、必須嚴(yán)格把關(guān)，手續(xù)齊全方可辦理，編制記賬憑證、登記賬簿與銀行核對每筆業(yè)務(wù)發(fā)生額及余額；

　　（六）保管好各種印章，按規(guī)定使用；

　　（七）保管好各類原始票據(jù)以備查找；

　　（八）樹立公司形象，保證公司名譽不受到侵害。

　　四、庫管員崗位職責(zé)：

　　（一） 熟知商品的品名、特性、功能外觀，做到眼勤、手勤、筆勤，心中有數(shù)；

　　（二）保管商品、賬目清晰、每月對賬盤點庫存商品、低值易耗品必須做到賬物相符；

　　（三）商品入庫、出庫前嚴(yán)格檢查商品包裝、數(shù)量及破損情況、發(fā)現(xiàn)問題立刻匯報；

　　（四）經(jīng)常查物點數(shù)、分門別類管理、定期盤點、做到心中有數(shù)、拒絕外人或其他工作人員隨意進(jìn)入庫房；

　　（五）商品擺放井然有序，做到一目了然，學(xué)會分析冷背呆滯積壓庫存的合理調(diào)整，提出建議；

　　（六）嚴(yán)格按程序辦理出入庫，賬、物、表三對清，當(dāng)天業(yè)務(wù)當(dāng)日完成，不許他人代辦。

　　五、采購員崗位職責(zé)：

　　（一）嚴(yán)格按照公司規(guī)定的報價原則進(jìn)行對外報價；

　　（二）凡與經(jīng)銷產(chǎn)品相關(guān)的廠家代理資質(zhì)、培訓(xùn)計劃、促銷政策、獎勵、返點、廠家資源的掌握、價格體系更新等必須做到了如指掌，落實到人；

　　（三）采購要嚴(yán)格按流程執(zhí)行并每做到貨比三家，控制降低采購成本，對供應(yīng)商進(jìn)行管理及考評，每年按一定比例更新供應(yīng)商（形成表單）；

　　（四）綜合調(diào)配公司庫存資源，訂貨時必須要了解當(dāng)前庫存情況，在有庫存的情況下要以先出庫存為主；

　　（五）樹立公司形象，保證公司不受到侵害。

　　第四章、財務(wù)部各管理規(guī)章制度：

　　一、財務(wù)管理制度：

　　主要包括日常現(xiàn)金流量的管理、收費管理、倉庫管理；

　　（一）財務(wù)部負(fù)責(zé)公司的認(rèn)證審核，總帳的設(shè)置和登記及會計報表的編制、上報，并實施成本控制；

　　（二）學(xué)習(xí)國家財政、稅收方面的方針政策，維護(hù)公司利益不受侵犯，堅持原則，秉公辦事；

　　（三）加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算，管好用好資金，嚴(yán)格執(zhí)行各項開支標(biāo)準(zhǔn)；

　　（四）對財務(wù)的各個環(huán)節(jié)手續(xù)清楚，能正確處理各環(huán)節(jié)帳目。協(xié)調(diào)和督促財務(wù)部門的各項工作，認(rèn)真審核各種現(xiàn)金發(fā)生事項的收付憑證，嚴(yán)格按審批權(quán)限審查各種單據(jù)，監(jiān)督控制開支范圍，不符合規(guī)定的一律不予報銷；

　　（五）負(fù)責(zé)設(shè)置總帳帳戶，審核原始憑證，并匯總登記總帳；

　　（六）指導(dǎo)財務(wù)工作的開展，編制和匯總財務(wù)計劃，監(jiān)督和檢查各財務(wù)工作和制度的執(zhí)行情況；

　　（七）認(rèn)真執(zhí)行稅法，做好合理避稅工作，按規(guī)定正確及時提取各項稅金和各項款項，并按時足額上繳；

　　（八）按照編制和匯總會計報表，做到報表及時，數(shù)字真實，內(nèi)容完

整，說明清楚，為領(lǐng)導(dǎo)提供完整的數(shù)據(jù)資料，并按月、季、年寫出財務(wù)分析，進(jìn)一步挖掘增收節(jié)支的潛力。從經(jīng)濟(jì)效益角度，進(jìn)行可行性分析，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀；

　　（九）加強(qiáng)財產(chǎn)管理，及時核對帳目，達(dá)到帳帳相符，帳實相符；

　　（十）按規(guī)定妥善保管好各項憑證、帳簿、報表及核算資料，定期裝訂整理立卷歸檔；

　　（十一）財務(wù)處理方法應(yīng)前后各期一致，不得隨意變動。如有變動，應(yīng)當(dāng)將變動情況和原因，變動后對公司財務(wù)各狀況和經(jīng)營成果的影響，作出書面說明，報董事會和總經(jīng)理；

　　（十二）協(xié)助和配合各部門的工作，并與財政、稅務(wù)、銀行等有關(guān)部門保持密切聯(lián)系，溝通信息，發(fā)揮作用；

　　（十三）嚴(yán)格按照公司各類合同條款規(guī)定要求，對收費實行嚴(yán)格管理，正確使用發(fā)票小票和各類促銷憑證、管理發(fā)票、小票和各種有價證券，避免各種問題的發(fā)生；

　　（十四）完成領(lǐng)導(dǎo)布置的各項臨時工作。

　　二、暫借款及預(yù)付款審批制度：

　　（一）暫借款是因業(yè)務(wù)需要的臨時借款，包括差旅費及各種臨時性借款。借款時須按“借款單”要求填列各項欄目，并按規(guī)定審批權(quán)限審批后，由財務(wù)部付款；

　　（二）預(yù)付款是指因公司業(yè)務(wù)的需要，需預(yù)先支付的各項工程及購買材料、貨物的款項，支付此款項時，需由經(jīng)辦人按要求填寫“付款申請書”，向財務(wù)部出具采購申請單等材料，完備各項審批手續(xù)后，方可付款；

　　（三）以上經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生時，需領(lǐng)用空白支票的，由財務(wù)人員在支票上寫明日期、用途及限額，由領(lǐng)取人在支票存根上簽收。支出時必須填寫大小寫金額，并及時告知出納付款金額。不得將空白支票交給其他單位或個人。作廢支票須交回財務(wù)部留存。遺失支票，領(lǐng)取人必須及時報告財務(wù)部并登報聲明作廢，若支票已被支付，領(lǐng)取人要按被支付金額賠償；

　　（四）所有借款及預(yù)付款，必須在前賬結(jié)清之后方可再借付。確因業(yè)務(wù)需要而來不及結(jié)清前賬，必須向財務(wù)總監(jiān)講明原因，經(jīng)同意后方可再借付；

　　（五）經(jīng)辦人必須在一個月內(nèi)憑有效原始票據(jù)報銷各項暫借及預(yù)付款項。超出三個月不結(jié)帳者，財務(wù)部有權(quán)扣發(fā)經(jīng)辦人工資抵償。

　　三、費用報銷制度：

　　（一）費用報銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、商品名稱、單價、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財務(wù)專用章。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實填寫發(fā)票所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及未蓋有財政監(jiān)制章的收據(jù)一律不予報銷；

　　（二）報銷費用時必須填寫“費用報銷單”，所有單據(jù)要按性質(zhì)（如差旅費、招待費、辦公費用）分類、分次、分頁粘貼填制；差旅費必須分次、按出差地點分開填列，并計算好出差天數(shù)，住宿、伙食補(bǔ)助和市內(nèi)交通費在限額內(nèi)填報。所有報銷單據(jù)的張數(shù)和合計金額必須準(zhǔn)確無誤填寫，粘貼要求整齊、美觀；

　　（三）報銷程序：經(jīng)辦人→財務(wù)部審核→主管部長→總經(jīng)理審批→財務(wù)部結(jié)算；

　　（四）公司除正常費用開支外，其余各項支出必須事先提出計劃，按支出審批權(quán)限批準(zhǔn)后，在計劃范圍內(nèi)列支；

　　（五）辦公用品的購置：由各部門根據(jù)需要，編制計劃報財務(wù)部審核匯總，按審批權(quán)限批準(zhǔn)后，由采購人員按計劃統(tǒng)一購買，并建立實物帳，詳細(xì)登記辦公用品的進(jìn)、出情況。領(lǐng)用時，須填制出庫單，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；

　　（六）各部門在開支業(yè)務(wù)招待費之前，需事先經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。否則，財務(wù)部不予報銷；

　　（七）公司員工外出辦事，原則上不能乘坐出租車。若確因工作需要須乘坐出租車，要事先請示公司分管領(lǐng)導(dǎo)，并在報銷單上注明原因；

　　（八）所有需報銷的各種原始單據(jù)（包括購買材料和支付工程款），必須在單據(jù)所填日期的一個月內(nèi)報銷，超過一個月一律不予報銷。

篇2：公司財務(wù)部工作制度及崗位職責(zé)

　　公司財務(wù)部工作制度及崗位職責(zé)

　　一、財務(wù)部工作制度

　　在**公司各項財務(wù)會計制度的指導(dǎo)下，在中心主任的領(lǐng)導(dǎo)下，制定并組織實施財務(wù)內(nèi)控制度，搞好財經(jīng)管理工作。

　　1、資金預(yù)算制度

　　(1) 根據(jù)采購任務(wù)建立采購資金預(yù)算制度，逐月編制資金預(yù)算表及上月實際與預(yù)計比較的資金運用表。并按規(guī)定呈送相關(guān)部門掌握采購資金的運用情況。

　　(2) 協(xié)助中心主任籌措調(diào)度好資金，并于次月十日前按月將有關(guān)銀行貸款額度可動用資金、存款余額等編制“銀行借款明細(xì)表”呈中心主任審核作為決策的參考。

　　2、資金控制制度

　　根據(jù)采購資金計劃做好日常采購中的資金控制制度。達(dá)到資金運用的最高效益。

　　3、財務(wù)控制制度

　　(1)應(yīng)隨時核對零用金與庫存現(xiàn)金，并維持最少額度。

　　(2)各項支出要以核準(zhǔn)的合同或訂單為依據(jù)并分責(zé)辦理。

　　應(yīng)盡可能以支票支付，支票的使用保管嚴(yán)格按支票管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　各項付款憑證一經(jīng)支付，應(yīng)即加蓋付訖(或轉(zhuǎn)訖)章。以防重復(fù)支款。

　　財會人員要相互制約。出納與會計、財務(wù)主管與會計主管、收款與賬務(wù)要予以分立，避免集中一人。

　　定期舉行資產(chǎn)的全面盤點，一般一年一次。盤點結(jié)果呈報中心主任核準(zhǔn)后作賬務(wù)處理。不得擅自對盤盈或盤虧資產(chǎn)處理。

　　財務(wù)人員處理業(yè)務(wù)盡可能遵循中心的各項書面管理手冊規(guī)定制度。

　　4、財務(wù)內(nèi)部稽核制度

　　(1)中心主任或部主任指定專人執(zhí)行稽核工作。主要稽核范圍為賬務(wù)和財務(wù)以及其他需要稽核的項目。

　　(2)稽核人員對所審核的事項負(fù)責(zé)任，應(yīng)保守秘密，寫出稽核報告呈各有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

　　(3)賬務(wù)的稽核遵照賬務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

　　(4)財務(wù)的稽核嚴(yán)格按其財務(wù)制度和規(guī)定進(jìn)行。

　　(5)其他稽核按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

　　5、采購物料付款制度

　　(1)財務(wù)部門在接到采購部傳來的“合同(或訂單)”“材料驗收報告表”，應(yīng)與發(fā)票核對無誤后辦理付款。

　　(2)如果屬分批驗收的，財務(wù)部在接到第一批物料驗收報告表后，按前次程序辦理。

　　(3)對于購入材料須試車檢驗者，其訂立合同部分，依合同規(guī)定辦理付款;未訂合同部分，依采購部門呈準(zhǔn)的付款條件辦理付款。

　　(4)短交應(yīng)補(bǔ)足者，財務(wù)部門依照實收數(shù)量給予付款。

　　(5)超交者應(yīng)經(jīng)部主任核實后依實收數(shù)量進(jìn)行付款，否則僅依定貨數(shù)付款。

　　(6)財務(wù)部付款時按照支款審批程序規(guī)定辦理，辦事人員不得拖延。

　　6、會計檔案管理制度

　　(1)本中心的會計憑證、賬簿、報表、會計文件和其他有保存價值的資料，均應(yīng)歸檔。

　　(2)會計憑證應(yīng)按月、按編號逐月裝訂成冊，標(biāo)明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由有關(guān)人員簽名蓋章(包括制證、審核、記賬、主管)裝訂后移送專人保管，分類填制目錄。

　　(3)會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復(fù)制、摘錄檔案，須經(jīng)中心主任批準(zhǔn)。

　　崗位職責(zé)

　　7、部主任負(fù)責(zé)組織本中心的下列工作

　　(1)主持編制和執(zhí)行預(yù)算、財務(wù)收支計劃、信貸計劃、擬定資金籌措和使用方案。開辟財源，

　　(2)有效的使用資金。

　　(3)進(jìn)行采購成本費用的預(yù)算、計劃、控制、核算、分析和考核。督促本中心有關(guān)部門降低消費，

　　(4)節(jié)約費用，

　　(5)提高經(jīng)濟(jì)效益。

　　(6)建立健全會計核算制度，

　　(7)利用財務(wù)會計資料進(jìn)項采購供應(yīng)活動的經(jīng)濟(jì)分析。

　　(8)嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律，

　　(9)規(guī)避財務(wù)風(fēng)險，

　　(10)協(xié)助中心主任搞好資 金制度。

　　(11)承辦中心領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

　　8、會計主管崗位職責(zé)

　　(1)嚴(yán)格按照《會計法》及集團(tuán)公司、平朔總公司的財務(wù)管理制度，

　　(2)組織好會計核算工作。

　　(3)按照公司的經(jīng)營計劃組織編制年度財務(wù)計劃，促進(jìn)各項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的實現(xiàn)和完成財務(wù)會計工作任務(wù)。有效的組織會計日常控制與監(jiān)督，實行會計指標(biāo)歸口分級管理層層落實，嚴(yán)格控制和監(jiān)督各項費用的支出。

　　(4)建立健全各項財務(wù)會計制度，根據(jù)公司業(yè)務(wù)的特點、管理的要求和會計業(yè)務(wù)的實際，建立會計核算體系，合理組織會計核算工作。并加以控制，確實發(fā)揮各項制度的作用。

　　(5)負(fù)責(zé)財務(wù)報表、費用支出報表、年度決算報表的組織編報工作。

　　(6)負(fù)責(zé)財務(wù)計劃執(zhí)行情況的分析、經(jīng)營成果的考核工作;開展經(jīng)濟(jì)活動分析和原始資料的收集整理工作，并及時向領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議。

　　(7)加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，努力提高職工素質(zhì)，堅持原則，積極配合各業(yè)務(wù)部門的工作。

　　9、資金主管崗位職責(zé)

　　(1)貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)法令政策，嚴(yán)格按照各項規(guī)章制度辦事。

　　(2)負(fù)責(zé)采購中心運營資金的籌集及管理工作，制定資金使用計劃、監(jiān)督資金使用情況。協(xié)助部主任搞好資金的管理。

　　(3)負(fù)責(zé)資金的核算與管理，監(jiān)督其增減變動。經(jīng)常了解資金計劃執(zhí)行情況，合理調(diào)動資金，組織和利用閑散資金參加周轉(zhuǎn)，盡量減少銀行貸款。

　　(4)組織搞好資金賬表的綜合分析工作，按月、季、年度定期編寫資金分析說明。對資金占用情況整理出有數(shù)據(jù)、有原因、有改進(jìn)措施的書面報告，并及時向領(lǐng)導(dǎo)提出建議。

　　(5)負(fù)責(zé)組織采購中心的所有的貨款的回收工作。

　　(6)完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

　　4、結(jié)算主管崗位職責(zé)

　　(1)嚴(yán)格執(zhí)行國家財經(jīng)制度、財經(jīng)紀(jì)律及財務(wù)會計制度，

　　(2) 遵守國家政策法令。協(xié)助部主任搞好結(jié)算業(yè)務(wù)。

　　(3) 具體負(fù)責(zé)與用料單位材料款項的結(jié)算工作，及時回收款項，并按月編制材料結(jié)算月報表。

　　(4) 組織編制實際用料比較表，分析采購資金的使用情況。

　　(5) 負(fù)責(zé)組織審核憑證，監(jiān)督各種結(jié)算方式，檢查其合理性、合法性、準(zhǔn)確性。

　　(6) 及時掌握備用金的情況，嚴(yán)格控制管理好備用金。

　　(7) 及時對庫存現(xiàn)金、銀行存款、往來賬款、在途資金等賬戶進(jìn)行清理，保證資金安全。

　　(8) 負(fù)責(zé)組織工資的核算、發(fā)放及各種附加費的計提工作，及時提供勞動工資計劃分析資料。

　　(9) 完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

　　5、 出納員的崗位職責(zé)

　　(1) 掌管“中心”各種貨幣資金業(yè)務(wù)。

　　(2) 辦理銀行結(jié)算現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。

　　(3) 掌握庫存現(xiàn)金和各種票券。

　　(4) 登記現(xiàn)金帳和銀行存款日記帳。

　　(5) 匯總銀行結(jié)算往來賬戶收支和庫存現(xiàn)金收支，

　　(6) 核對雙方往來金額。

　　(7) 保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。

　　6、材料核算、稽核崗位職責(zé)

　　貫徹有關(guān)材料核算的制度和規(guī)定，負(fù)責(zé)“中心”所屬部室材料核算業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。會同有關(guān)部門擬定材料管理與核算實施辦法。

　　負(fù)責(zé)材料、配件、設(shè)備等物資的進(jìn)料報銷簽收轉(zhuǎn)賬及余額核算工作。

　　負(fù)責(zé)材料核算會計憑證的填制，按時提供產(chǎn)品的材料耗用情況。

　　審核材料采購原始憑證，加強(qiáng)采購業(yè)務(wù)的結(jié)算工作。

　　負(fù)責(zé)有關(guān)材料配件設(shè)備等明細(xì)賬的記賬、結(jié)賬、清帳工作。

　　辦理售出材料的結(jié)算轉(zhuǎn)賬。

　　督促清理各種在途材料和估價材料。

　　協(xié)同有關(guān)部室辦理材料配件盤盈、盤虧、報損的審批手續(xù)。

　　負(fù)責(zé)材料明細(xì)賬等的整理、編號、裝訂、歸檔工作。

　　7、流動資金核算崗位職責(zé)

　　協(xié)助部主任做好流動資金管理與核算工作，落實安排流動資金使用計劃。

　　按年、季、月分別編制流動資金計劃和銀行借款計劃。

　　負(fù)責(zé)流動資金調(diào)度，組織流動資金供應(yīng)，考核流動資金的使用效果。

　　上繳各種款項，及時辦理解交手續(xù)。

　　負(fù)責(zé)流動資金核算，編制流動資金報表，正確反映資金動態(tài)。

　　辦理有關(guān)流動資金的報批手續(xù)。

　　對盤盈、盤虧、損毀的流動資產(chǎn)，按規(guī)定審批手續(xù)進(jìn)行賬務(wù)處理。

　　8、結(jié)算崗位職責(zé)

　　建立其他往來款項清算手續(xù)制度對購銷業(yè)務(wù)以及的暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等往來款項，需要建立必要的清算手續(xù)制度及時清算。

　　辦理其他往來款項的結(jié)算業(yè)務(wù)，對購銷業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)收、暫付款項，要及時催收結(jié)算;應(yīng)付、暫收款項，要抓緊清償，對確實無法收回的應(yīng)收款和無法支付的應(yīng)付款項，應(yīng)查明原因，按照規(guī)定報經(jīng)批準(zhǔn)后處理。

　　加強(qiáng)備用金借款的管理，要及時辦理借款和報銷手續(xù)，對預(yù)借的差費，要督促及時辦理報銷手續(xù)收回余額，不得拖欠，不準(zhǔn)挪用。要按規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格審查有關(guān)支出。

　　負(fù)責(zé)其他往來結(jié)算的明細(xì)核算，對各項往來款項設(shè)置明細(xì)帳，根據(jù)審核后的記帳憑證逐筆順序登記，并經(jīng)常核對余額，隨時列表，并向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門報告。

　　9、工資核算崗位職責(zé)

　　按照國家有關(guān)工資政策，會同勞資部門制定和貫徹工資核算辦法。

　　參與制定工資計劃，監(jiān)督工資基金的使用，參與工資計劃的編制工作。

　　組織中心各部室工資和獎金的計算、發(fā)放工作。

　　負(fù)責(zé)工資的結(jié)算與分配的核算工作。

　　做好工資臺帳和應(yīng)付工資明細(xì)帳的登記工作。

　　及時考核勞動工資計劃的使用情況，及時提供勞動工資計劃分析資料的報表。

　　負(fù)責(zé)職工福利費和工會經(jīng)費計提等工作。

　　10、總帳報表崗位職責(zé)

　　(1)按照國家會計制度，正確設(shè)置和使用會計科目、會計賬戶和會計賬簿，

　　(3)建立健全原始憑證和記帳憑證。

　　(4)及時做好總賬和有關(guān)明細(xì)賬的登記工作，

　　(5)做好各項財務(wù)結(jié)算工作。

　　(6)按時編制財務(wù)報表，

　　(7)編制財務(wù)情況說明書，

　　(8)具體組織上報全部財務(wù)會計報表。

　　(9)督促出納及時繳納各項應(yīng)交款項，

　　(10)督促有關(guān)會計做好往來款項的清查。

　　(11)按月總結(jié)財務(wù)活動，

　　(12)按時編制提供財務(wù)分析報表及資

　　(13)按月(或季、年)度整理、裝訂各種會計檔案資料，

　　(14)按照會計檔案管理的有關(guān)規(guī)定，

　　(15)保管好有關(guān)會計資料。

篇3：房地產(chǎn)財務(wù)部門負(fù)責(zé)人工作責(zé)任制度

　　房地產(chǎn)財務(wù)部門負(fù)責(zé)人工作責(zé)任制度

　　一、職務(wù)

　　第一條在公司董事會和總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)公司資金調(diào)配，成本核算和財務(wù)管理，進(jìn)行企業(yè)經(jīng)濟(jì)核算和分析工作，并反映其成效。

　　第二條嚴(yán)格執(zhí)行國家財務(wù)制度，財經(jīng)紀(jì)律以及財務(wù)會計制度，認(rèn)真貫徹統(tǒng)一的財務(wù)管理制度，加強(qiáng)財務(wù)廣利，保證公司利益不受侵犯。

　　第三條根據(jù)公司年度生產(chǎn)經(jīng)營綜合計劃編制公司財務(wù)收支計劃，借貸計劃和成本計劃，并加強(qiáng)管理，保證各項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)實現(xiàn)。

　　第四條嚴(yán)格費用開支，加強(qiáng)成本管理，搞好經(jīng)濟(jì)分析，搜集、整理、積累每年各項原始資料，促進(jìn)公司經(jīng)濟(jì)效益逐年提升。

　　第五條負(fù)責(zé)對公司重要經(jīng)濟(jì)合同的審查會簽，并監(jiān)督經(jīng)濟(jì)合同的執(zhí)行，確保公司利益不受損害。

　　第六條負(fù)責(zé)組織起草財務(wù)方面的管理制度及有關(guān)規(guī)定。并根據(jù)公司方針目標(biāo)展開要求，負(fù)責(zé)本部門方針目標(biāo)的展開、檢查、落實工作。

　　二、職權(quán)

　　第一條對公司各項資金和費用的使用有檢查、監(jiān)督權(quán)。有權(quán)限根據(jù)公司的營收情況的變化，對資金費用的使用提出調(diào)整方案。

　　第二條對違反公司的財經(jīng)制度，財經(jīng)紀(jì)律的收、支款項有權(quán)勸阻、制止。

　　第三條對公司集中審編的有關(guān)財經(jīng)方面的規(guī)定和管理制度有權(quán)提出修正意見。

　　第四條有權(quán)對各倉庫和工程生產(chǎn)作業(yè)項目的節(jié)約和浪費情況進(jìn)行檢查并提出獎 意見。

　　第五條有權(quán)組織召開經(jīng)濟(jì)活動分析會議，并向各部門索取有關(guān)資料和報表。

　　第六條有權(quán)要求有關(guān)部門提供編制年、季、月度財務(wù)成本計劃所需的各種有關(guān)資料。

　　三、職責(zé)

　　1、對貫徹執(zhí)行公司財經(jīng)制度，規(guī)章不嚴(yán)或處理財會業(yè)務(wù)不當(dāng)，造成違章、罰款、浪費等現(xiàn)象負(fù)責(zé)。

　　2、對公司的有關(guān)成本、利潤、資金等方面的經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)因措施不力負(fù)責(zé)。

　　3、對由于資金計劃不周，管理不善，監(jiān)督不嚴(yán)，影響生產(chǎn)工作的情況負(fù)責(zé)。

　　4、對不及時清理庫存現(xiàn)金，銀行存款，往來賬款，途中資金等賬戶造成損失負(fù)責(zé)。

　　5、對公司規(guī)定的財務(wù)檔案資料整理歸檔不及時，管理不嚴(yán)，出現(xiàn)破壞，遺失等現(xiàn)象負(fù)責(zé)。

　　6、對成本資金，價格控制管理不嚴(yán)，經(jīng)濟(jì)活動分析不及時，影響公司經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)完成負(fù)責(zé)。