河口房地產(chǎn)公司借款及費用報銷管理辦法

　　第一條 為進一步完善和加強財務(wù)管理，提高公司資金使用效益，減少資金占用，特制定本辦法。

　　第二條 本辦法所稱的借款，是指因特殊用途的臨時性借款，包括：

　　1、差旅費借款；

　　2、零星購物借款；

　　3、其他臨時性借款。

　　第三條 因公出差借款程序：

　　1、需借支差旅費時，應(yīng)填寫請款單，注明預(yù)借金額；

　　2、經(jīng)部門負責(zé)人核實、分管領(lǐng)導(dǎo)審核、總經(jīng)理審批；

　　3、到財務(wù)部辦理借款手續(xù)。

　　第四條 零星購物借款程序：

　　1、由需用部門做出書面申請；

　　2、經(jīng)部門負責(zé)人核實、分管領(lǐng)導(dǎo)審核、總經(jīng)理審批；

　　3、采購人員到財務(wù)部辦理借款手續(xù)。

　　第五條 借www.dewk.cn款限額及規(guī)定：

　　1、借款有額度控制，借款統(tǒng)一由總經(jīng)理審批；

　　2、借款人應(yīng)嚴格按照借款用途使用借款，不得挪作它用；否則，應(yīng)按情節(jié)輕重追究責(zé)任。

　　3、除小額、零星采購以現(xiàn)金支付外，原則上以銀行方式結(jié)算。

　　第六條 暫借款還款、費用報銷時間的規(guī)定

　　1、借款出差員工回公司后，應(yīng)在五個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。

　　2、市內(nèi)業(yè)務(wù)招待費、零星采購等報銷，應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后五個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理。

　　3、借款人員應(yīng)按規(guī)定及時報銷或還款，第二次預(yù)借款須結(jié)清上筆借款方可。

　　4、報帳后仍有結(jié)欠或五個工作日內(nèi)無故不辦理報銷/還款手續(xù)的員工，財務(wù)部將向其發(fā)出催促報帳通知書；被通知后五個工作日仍未結(jié)清者，除總經(jīng)理特批外，財務(wù)部有權(quán)在該員工的工資中從當(dāng)月開始，根據(jù)具體情況按比例逐月扣回。

　　第七條 報銷基本流程圖及規(guī)定：

　　1、取得合法的原始發(fā)票：報銷原則上必須取得正式合法之原始發(fā)票，避免取得非正規(guī)發(fā)票。

　　2、報銷基本流程：

　　填寫報 銷單據(jù)

　　財務(wù)部審核

　　分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)審

　　總經(jīng)理批準

　　出納

　　付款

　　第八條 本辦法由公司財務(wù)部解釋，自20**年 8月16日起施行。

篇2：公司費用報銷管理規(guī)定

　　公司費用報銷管理規(guī)定

　　第一條 現(xiàn)金報銷需填制報銷憑證，按憑證內(nèi)容要求在"摘要"處填寫報銷內(nèi)容及金額，由部門經(jīng)理、審核人員、總經(jīng)理審核簽字后交財務(wù)核報。

　　第二條 申購物品須事先填制物品申購單，經(jīng)部門經(jīng)理、辦公室簽字后交財務(wù)部，物品單價在300元以上（含300元）須總經(jīng)理審核簽字，未經(jīng)審批，擅自購買者不得報銷。財務(wù)人員審核時應(yīng)對照已收到的申購單。購買物品原則上由辦公室辦理，專業(yè)用品自行購買后至辦公室辦理登記后財務(wù)核報。

　　第三條 員工因工作需要不能回公司就餐的，可憑發(fā)票每人每餐報銷10元。外出聯(lián)系工作，應(yīng)乘坐公交車輛，按實報銷，若有特殊情況，經(jīng)部門經(jīng)理事先同意方可乘坐出租車輛，報銷時須在發(fā)票上寫明出發(fā)地、目的地。

　　第四條 業(yè)務(wù)招待費：因工作需要招待客戶或贈送禮品，費用在1000元以上者應(yīng)事先填制特批單，報總經(jīng)理審核簽字后交財務(wù)部，財務(wù)人員審核時應(yīng)對照已收到的特批單。員工因工作需要所支付的業(yè)務(wù)招待費在報銷時須向部門經(jīng)理、審核人員主動說明，并由經(jīng)辦人及部門經(jīng)理在該張發(fā)票背后簽字。

　　第五條 市外差旅費：員工因公赴外省、市出差，路程超過六小時及需要過夜的可購買硬臥火車票，輪船票不超過三等艙位；遇有急事需乘飛機的，必須事先填制特批單，經(jīng)總經(jīng)理簽字后交財務(wù)部。財務(wù)人員審核報銷時須對照已收到的特批單。住宿費每日標準為150元，伙食補貼每日80元，上述兩項費用可累計使用。

　　第六條 員工參加有關(guān)于本職工作的進修需經(jīng)部門經(jīng)理、總經(jīng)理同意，并至管理部登記備案，所發(fā)生培訓(xùn)費用按公司制定有關(guān)規(guī)定予以報銷。

　　第七條 員工因病就診發(fā)生的費用按公司有關(guān)醫(yī)療費用報銷規(guī)定執(zhí)行。

　　第八條 員工因探病發(fā)生的費用，除受總經(jīng)理委派外，均不能報銷。

　　第九條 手機費：凡公司員工領(lǐng)用手機每月月租控制在200元以下，超出部分由領(lǐng)用人自行承擔(dān)，遇特殊情況需提高額度，應(yīng)填制特批單，經(jīng)總經(jīng)理批準。

篇3：物業(yè)公司費用報銷管理作業(yè)規(guī)程

　　物業(yè)公司費用報銷管理作業(yè)規(guī)程

　　1.0目的

　　1.1本規(guī)程規(guī)范費用報銷程序，確保各項費用支出得到合理控制。

　　2.0適用范圍

　　2.1本規(guī)程適用于公司各項報銷費用的控制。

　　3.0職責(zé)

　　3.1財務(wù)部經(jīng)理負責(zé)報銷單據(jù)的及時審核。

　　3.2公司總經(jīng)理負責(zé)報銷費用的審批。

　　4.0程序要點

　　4.1報銷費用的填制要求

　　4.1.1費用經(jīng)辦人原則上應(yīng)在費用發(fā)生后的5個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)，特殊情況可另行處理。

　　4.1.2將原始單據(jù)剪齊邊角，正面朝上（與報銷單據(jù)同向）粘貼在報銷單的反面左邊。

　　4.1.3用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內(nèi)容，如：報銷時間、報銷人、費用摘要、單據(jù)張數(shù)等。

　　4.1.4采購類經(jīng)營費用，須憑有效的《請購單》（或采購計劃表）和發(fā)票到倉庫辦理物品驗收入庫手續(xù)，并將進倉單、直拔單附在報銷單據(jù)的后面。

　　4.1.5非采購類的行政、辦公或其他費用，直接填制報銷單據(jù)。

　　4.1.6外出培訓(xùn)費憑《培訓(xùn)協(xié)議》辦理報銷手續(xù)。

　　4.2報銷單據(jù)的審核

　　4.2.1費用報銷單據(jù)由各部門負責(zé)人在部門主管欄內(nèi)簽字確認。

　　4.2.2財務(wù)部經(jīng)理應(yīng)在收到報銷單據(jù)的一個工作日內(nèi)，對各項報銷費用進行嚴格認真的審核，凡符合報銷標準的，審核人在財務(wù)審核欄內(nèi)簽署姓名、審核日期后，由報銷人交總經(jīng)理審批。

　　4.2.3經(jīng)審核報銷單據(jù)不符合費用開支標準或在有其他疑問，而報銷人又無法提供總經(jīng)理批準的報告時，審核人應(yīng)退回報銷單據(jù)。

　　4.3費用的給付

　　4.3.1報銷人依據(jù)審批手續(xù)完整的報銷單到財務(wù)部出納處簽名領(lǐng)取費用。

　　4.3.2單位價格在5000元以下的報銷費用，由出納員按照《現(xiàn)金管理標準作業(yè)規(guī)程》用現(xiàn)金支付。

　　4.3.3單位價格在5000元以上的報銷費用，原則上由出納員按照《銀行存款管理標準作業(yè)規(guī)程》用支票支付，特殊情況的可報財務(wù)部經(jīng)理批準后，以現(xiàn)金支付。

　　4.3.4各費用發(fā)生前借支備用金的，由出納員按照《備用金管理標準作業(yè)規(guī)程》作沖減備用金處理。

　　4.4費用報銷單據(jù)的保管

　　4.4.1費用報銷單據(jù)由出納按順序編制付款憑證，送財務(wù)部會計匯總、記賬。

　　4.4.2所有報銷的費用單據(jù)，由財務(wù)部加密長期保存。

　　4.5本規(guī)程執(zhí)行情況作為財務(wù)部相關(guān)人員的考評情況之一。

　　5.0引用文件和記錄表格

　　5.1《現(xiàn)金管理標準作業(yè)規(guī)程》

　　5.2《銀行存款管理標準作業(yè)規(guī)程》

　　5.3《備用金管理標準作業(yè)規(guī)程》