費用報銷管理規(guī)定

　　為促進公司各項工作的順利開展,明確費用報銷的標準,程序和辦法,特制定本規(guī)定。

　　（一）報銷程序:在日常報銷的情況下,報銷人向財務(wù)部領(lǐng)取《報銷單》，需要黑色水筆填寫完 整，正確粘貼，交部門主管，營運副總審核確認后，交財務(wù)部審核，財務(wù)部審核后報總經(jīng)理批準， 經(jīng)批準后向財務(wù)部領(lǐng)取報銷款。

　　（二）所有與財務(wù)相關(guān)的憑證，文書簽名必須使用中文全名，不得使用英文拼音。

　　（三）所有費用必須在一周內(nèi)進行核銷，逾期應(yīng)說明原因，不能說明原因的，不予受理。

　　（四）原材料，固定資產(chǎn)的單據(jù)須分開單獨報銷，粘貼在同一張報銷單上的，不予受理。

　　（五）所有費用報銷單據(jù)，報銷人需在其背面注明費用的用途并簽名確認，否則財務(wù)部不予受 理。

　　（六）原始單據(jù)要保持整潔，報銷時應(yīng)平整地粘貼在粘貼紙上，不能完全重疊在一起粘貼，更 不允許用訂書機把原始單據(jù)訂在報銷單后面，否則不予受理報銷。

　　（七）各項費用單據(jù)應(yīng)妥善保管及時傳遞，防止丟失。各店應(yīng)指定專人負責(zé)單據(jù)保管傳輸。各 店當(dāng)月所有核算單據(jù)需于次月2日中午12點前送達總部，超過規(guī)定期限傳遞的，對責(zé)任人及店主管 每次處200元罰款。

　　（八）票據(jù)傳遞順序

　　報銷人的原始票據(jù)

　　→

　　粘貼

　　部門

　　主管

　　→

　　審核

　　營運

　　副總

　　→

　　審核

　　財務(wù)部

　　↓

　　報銷人

　　→審核付款

　　財務(wù)部

　　→

　　批準

　　總經(jīng)理

　　（九）相關(guān)費用的報銷處理辦法

　　1、交通費用：員工報銷www.dewk.cn交通費用需注明時間，起點，乘坐的士，還另需在票據(jù)背面注明乘坐 人，事由（從哪里到哪里，做什么事）。

　　2、加班費：加班費的計算一律按公司人事制度執(zhí)行，公司（含直營店）員工節(jié)假日加班費一 律上報人力資源部，在下月發(fā)放工資時支付。

　　3、廣告費：報銷時必須附相關(guān)的廣告剪報。

　　4、辦公用品：購買辦公用品必須取得合法，正式，完整的發(fā)票，若多的辦公用品累計開在同 一張發(fā)票上，應(yīng)附購貨清單。

　　5、對于購買的固定資產(chǎn)及其他應(yīng)事先申請，報銷時單獨粘貼并附事先的申請證明。

　　6、對于有定額或預(yù)算規(guī)定的費用，必須在定額或預(yù)算的范圍支出，超時定額的不予報銷。

　　（1）手機費用；

　　（2）公司實行財務(wù)預(yù)算項目，將按預(yù)算管理制度執(zhí)行。

篇2：公司費用報銷管理規(guī)定

　　公司費用報銷管理規(guī)定

　　第一條 現(xiàn)金報銷需填制報銷憑證，按憑證內(nèi)容要求在"摘要"處填寫報銷內(nèi)容及金額，由部門經(jīng)理、審核人員、總經(jīng)理審核簽字后交財務(wù)核報。

　　第二條 申購物品須事先填制物品申購單，經(jīng)部門經(jīng)理、辦公室簽字后交財務(wù)部，物品單價在300元以上（含300元）須總經(jīng)理審核簽字，未經(jīng)審批，擅自購買者不得報銷。財務(wù)人員審核時應(yīng)對照已收到的申購單。購買物品原則上由辦公室辦理，專業(yè)用品自行購買后至辦公室辦理登記后財務(wù)核報。

　　第三條 員工因工作需要不能回公司就餐的，可憑發(fā)票每人每餐報銷10元。外出聯(lián)系工作，應(yīng)乘坐公交車輛，按實報銷，若有特殊情況，經(jīng)部門經(jīng)理事先同意方可乘坐出租車輛，報銷時須在發(fā)票上寫明出發(fā)地、目的地。

　　第四條 業(yè)務(wù)招待費：因工作需要招待客戶或贈送禮品，費用在1000元以上者應(yīng)事先填制特批單，報總經(jīng)理審核簽字后交財務(wù)部，財務(wù)人員審核時應(yīng)對照已收到的特批單。員工因工作需要所支付的業(yè)務(wù)招待費在報銷時須向部門經(jīng)理、審核人員主動說明，并由經(jīng)辦人及部門經(jīng)理在該張發(fā)票背后簽字。

　　第五條 市外差旅費：員工因公赴外省、市出差，路程超過六小時及需要過夜的可購買硬臥火車票，輪船票不超過三等艙位；遇有急事需乘飛機的，必須事先填制特批單，經(jīng)總經(jīng)理簽字后交財務(wù)部。財務(wù)人員審核報銷時須對照已收到的特批單。住宿費每日標準為150元，伙食補貼每日80元，上述兩項費用可累計使用。

　　第六條 員工參加有關(guān)于本職工作的進修需經(jīng)部門經(jīng)理、總經(jīng)理同意，并至管理部登記備案，所發(fā)生培訓(xùn)費用按公司制定有關(guān)規(guī)定予以報銷。

　　第七條 員工因病就診發(fā)生的費用按公司有關(guān)醫(yī)療費用報銷規(guī)定執(zhí)行。

　　第八條 員工因探病發(fā)生的費用，除受總經(jīng)理委派外，均不能報銷。

　　第九條 手機費：凡公司員工領(lǐng)用手機每月月租控制在200元以下，超出部分由領(lǐng)用人自行承擔(dān)，遇特殊情況需提高額度，應(yīng)填制特批單，經(jīng)總經(jīng)理批準。

篇3：財務(wù)報銷管理規(guī)定范本

　　財務(wù)報銷管理規(guī)定范本

　　1、經(jīng)手人對需報銷的憑證應(yīng)按有關(guān)規(guī)定在發(fā)票或收據(jù)背面由經(jīng)手人、驗收復(fù)核人、“一支筆”審批人三者簽字，并按規(guī)定填寫“集團經(jīng)費結(jié)算本”，交財務(wù)部報銷。

　　2、對需向財務(wù)部解釋的有關(guān)事項、內(nèi)容應(yīng)負責(zé)向財務(wù)部經(jīng)辦人員解釋，對財務(wù)人員退回需要補辦手續(xù)的憑證，應(yīng)及時按規(guī)定補辦手續(xù)。

　　3、報銷手續(xù)應(yīng)符合《內(nèi)部牽制制度》，《審批制度》，《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化》及有關(guān)崗位職責(zé)規(guī)定。

　　4、經(jīng)辦人員所報銷的發(fā)票或收據(jù)，必須是由稅務(wù)部門監(jiān)制的發(fā)票、財政局監(jiān)制的收據(jù)、符合國家規(guī)定的有關(guān)憑證，及校財務(wù)處、集團財務(wù)部印制的結(jié)算憑證。

　　5、對違反法律、法規(guī)、政策及有關(guān)制度的憑證，財會人員有權(quán)予以制止。

　　6、購置設(shè)備或大宗材料以及支付臨工工資，金額在2萬元(含2萬元)以上，由購置或報銷部門報批后提前一天報財務(wù)部，財務(wù)部根據(jù)需要和集團內(nèi)資金情況，按輕重緩急調(diào)集資金，予以辦理。