酒店收入會(huì)計(jì)崗位職責(zé)
一、層級(jí)關(guān)系
1、直接上級(jí)：會(huì)計(jì)主管
2、直接下級(jí)：無(wú)
二、任職要求
1、認(rèn)同金源理念，堅(jiān)持原則、廉潔奉公;
2、中專財(cái)會(huì)專業(yè)(或相關(guān)專業(yè))畢業(yè)以上文化程度;
3、有助理會(huì)計(jì)師以上職稱，兩年以上工作經(jīng)驗(yàn);
4、熟悉國(guó)家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、方針、政策和制度，掌握酒店的有關(guān)知識(shí);
5、具有有關(guān)財(cái)務(wù)分析各項(xiàng)指標(biāo)和運(yùn)算知識(shí)和能力，并能用電腦操作和調(diào)用各項(xiàng)數(shù)據(jù)的能力。
6、身體健康，能勝任本職工作。
三、崗位職責(zé)：
1、負(fù)責(zé)收入帳戶的核算，根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則“收入”的規(guī)定，分清收益、收入等的界限，正確確認(rèn)收入。
2、每日審核日?qǐng)?bào)表和相關(guān)收入單據(jù)，及時(shí)入帳核算;
3、對(duì)往來(lái)帳及時(shí)進(jìn)行對(duì)帳工作，要求及時(shí)掛帳、掛對(duì)帳，記帳內(nèi)容必須正確，清楚反映業(yè)務(wù)往來(lái)關(guān)系;
4、每月月底根據(jù)往來(lái)帳上的未了款項(xiàng)進(jìn)行清單;
5、因業(yè)務(wù)問(wèn)題而造成帳款收不回來(lái)，配合有關(guān)人員對(duì)此作出分析，報(bào)請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)，使企業(yè)往來(lái)帳款能及時(shí)、完整地收回;
6、對(duì)每月的收入結(jié)構(gòu)變動(dòng)情況進(jìn)行分析;
7、承辦經(jīng)理或主管交辦的其他工作。
篇2：公寓營(yíng)業(yè)收入審核流程
公寓營(yíng)業(yè)收入審核流程
一、出納員每日上午8點(diǎn)到前臺(tái)，根據(jù)昨日前臺(tái)收入日記表記錄收取現(xiàn)金，在《前臺(tái)收銀交接本》上簽字，填寫"前臺(tái)收入交款單"一式兩聯(lián)，一聯(lián)前臺(tái)留存，一聯(lián)出納記賬。
二、會(huì)計(jì)每日上午8點(diǎn)到前臺(tái)收取昨日入住登記單、客人賬單、押金收據(jù)底聯(lián)、電腦交易匯總、前臺(tái)收入日記表，根據(jù)以上原始單據(jù)審核無(wú)誤后，編制營(yíng)業(yè)收入日?qǐng)?bào)表報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理。若發(fā)現(xiàn)不符，應(yīng)立即查證，并備注說(shuō)明。
三、據(jù)收入日?qǐng)?bào)表中明細(xì)內(nèi)容，登記收入賬、往來(lái)賬。
四、月未電腦打出長(zhǎng)包房所發(fā)生的費(fèi)用總賬單，一份送交客人簽收認(rèn)可，一份與客戶單據(jù)核對(duì)后留存財(cái)務(wù)部。
五、財(cái)務(wù)經(jīng)理不定期對(duì)收入報(bào)表進(jìn)行抽查審計(jì)。
簽署人：z物業(yè)管理有限公司
篇3：小區(qū)物業(yè)管理收入管理制度
小區(qū)物業(yè)管理收入管理制度
為規(guī)范小區(qū)物業(yè)項(xiàng)目業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)小區(qū)物業(yè)收入管理及預(yù)算監(jiān)控，依據(jù)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理制度有關(guān)規(guī)定，制定本制度。
一、項(xiàng)目承接
1、合同管理
1.1物業(yè)承接項(xiàng)目并簽訂合同后，應(yīng)及時(shí)將合同復(fù)印件交財(cái)務(wù)備案。
2、收費(fèi)項(xiàng)目及標(biāo)準(zhǔn)
2.1管理處主任接收小區(qū)項(xiàng)目后，整理小區(qū)檔案，將樓盤數(shù)量、面積、入住情況及收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等資料報(bào)財(cái)務(wù)備案。
2.2管理處主任按合同約定確定本小區(qū)的收費(fèi)項(xiàng)目，包括：物業(yè)管理費(fèi)、車位費(fèi)、代收水電費(fèi)、裝修押金等，將收費(fèi)項(xiàng)目及收費(fèi)依據(jù)等情況報(bào)財(cái)務(wù)備案。
2.3管理處主任需結(jié)合小區(qū)特點(diǎn)，制定小區(qū)收費(fèi)管理辦法，明確收費(fèi)周期（按月、按季、半年或一年預(yù)收等），報(bào)財(cái)務(wù)備案。
二、小區(qū)物業(yè)管理費(fèi)
1、管理處主任職責(zé)
1.1應(yīng)收確認(rèn)
1.1.1按合同約定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，以戶為單位制作"業(yè)主收費(fèi)測(cè)算表"，匯總計(jì)算年度收入規(guī)模，經(jīng)業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽批后，報(bào)財(cái)務(wù)備案。
1.1.2管理處主任每月初提報(bào)業(yè)主收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)變動(dòng)情況說(shuō)明，經(jīng)業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽批后，報(bào)財(cái)務(wù)備案。
1.2收費(fèi)
1.2.1安排專人負(fù)責(zé)小區(qū)收費(fèi)，并將收費(fèi)員名單報(bào)財(cái)務(wù)。
1.2.2每日檢查收費(fèi)員收費(fèi)及開(kāi)具收據(jù)情況，監(jiān)督收費(fèi)員將收取的現(xiàn)金交存銀行，妥善保管由收費(fèi)員交回的"現(xiàn)金交款單"及收據(jù)，核對(duì)交款數(shù)與收據(jù)開(kāi)具數(shù)及"現(xiàn)金日記賬"是否一致，并在"現(xiàn)金交款單"上簽字確認(rèn)。
1.2.3經(jīng)物業(yè)總經(jīng)理授權(quán)，管理處主任有一定的物業(yè)費(fèi)打折權(quán)限，按規(guī)定由業(yè)主填寫"物業(yè)費(fèi)打折申請(qǐng)表"，經(jīng)管理處主任簽字確認(rèn)后，交收費(fèi)員，由收費(fèi)員按打折后標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)。（該表要存檔，以備核查）
1.2.4開(kāi)發(fā)商補(bǔ)貼及贈(zèng)送部分，管理處主任編制"開(kāi)發(fā)商補(bǔ)貼及贈(zèng)送物業(yè)費(fèi)測(cè)算表"，經(jīng)開(kāi)發(fā)商簽字確認(rèn)后，交業(yè)務(wù)經(jīng)理審核簽字。
1.2.5管理處主任憑審核后的"開(kāi)發(fā)商補(bǔ)貼及贈(zèng)送物業(yè)費(fèi)測(cè)算表"填寫"發(fā)票開(kāi)具申請(qǐng)單"到財(cái)務(wù)開(kāi)具發(fā)票。管理處主任負(fù)責(zé)將發(fā)票轉(zhuǎn)交給開(kāi)發(fā)商，并及時(shí)向開(kāi)發(fā)商收取款項(xiàng)，直接由開(kāi)發(fā)商將款項(xiàng)電匯至公司賬戶。
1.2.6每月30日，管理處主任與收費(fèi)員對(duì)賬，核對(duì)交款金額與"現(xiàn)金交款單"、"現(xiàn)金日記賬"是否一致。并將"現(xiàn)金交款單"及收據(jù)交財(cái)務(wù)，填寫"發(fā)票開(kāi)具申請(qǐng)單"，經(jīng)財(cái)務(wù)核對(duì)后開(kāi)具發(fā)票，確認(rèn)收入。
1.2.7每月30日，管理處主任應(yīng)提報(bào)小區(qū)收費(fèi)月度說(shuō)明分析，對(duì)實(shí)收金額與收費(fèi)進(jìn)度應(yīng)收金額進(jìn)行分析。
1.2.8每季度末，管理處主任提報(bào)收費(fèi)情況說(shuō)明，對(duì)實(shí)收金額與收費(fèi)進(jìn)度應(yīng)收金額進(jìn)行分析，報(bào)物業(yè)總經(jīng)理審批。
2、收費(fèi)員職責(zé)
2.1依據(jù)"業(yè)主收費(fèi)測(cè)算表"的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，制作"物業(yè)管理收費(fèi)明細(xì)表"。
2.2收費(fèi)員負(fù)責(zé)及時(shí)向業(yè)主收費(fèi)，按規(guī)定開(kāi)具收據(jù)，認(rèn)真逐筆登記"現(xiàn)金日記賬"，在摘要中注明房號(hào)、業(yè)主姓名、繳費(fèi)期間等。
2.3對(duì)符合物業(yè)費(fèi)打折條件的業(yè)主持經(jīng)管理處主任簽字的"物業(yè)費(fèi)打折申請(qǐng)表"，由收費(fèi)員核對(duì)后收費(fèi)，在"現(xiàn)金日記賬"及收據(jù)上注明打折優(yōu)惠金額，妥善保存"物業(yè)費(fèi)打折申請(qǐng)表"備查。
2.4每日終了，由收費(fèi)員將現(xiàn)金交存銀行，將"現(xiàn)金交款單"、所開(kāi)收據(jù)與"現(xiàn)金日記賬"交管理處主任，由管理處主任核對(duì)"現(xiàn)金交款單"、"現(xiàn)金日記賬"與所開(kāi)收據(jù)金額是否一致，核對(duì)后在"現(xiàn)金交款單"簽字確認(rèn)。
2.5每月30日，與管理處主任對(duì)賬，核對(duì)交款金額與"現(xiàn)金交款單"、"現(xiàn)金日記賬"是否一致。
三、其他收費(fèi)項(xiàng)目管理
1、車位費(fèi)
1.1管理處主任于年初初步預(yù)計(jì)車位費(fèi)收取規(guī)模，并于每月提報(bào)車位費(fèi)變動(dòng)情況，以此為依據(jù)確認(rèn)預(yù)算收入。
1.2車位費(fèi)收取期間與物業(yè)費(fèi)保存一致，收費(fèi)管理按物業(yè)費(fèi)管理辦法執(zhí)行。
1.3車位費(fèi)的開(kāi)票項(xiàng)目于物業(yè)費(fèi)分開(kāi)。
2、裝修押金
2.1業(yè)主需裝修時(shí)，按規(guī)定交納裝修押金。
2.2管理處收取裝修押金后開(kāi)具收據(jù)，按規(guī)定及時(shí)將款項(xiàng)存入公司賬戶。
2.3退裝修押金時(shí)，需填寫"退還押金申請(qǐng)單"，經(jīng)管理處主任簽字后憑收據(jù)退回裝修押金。
四、財(cái)務(wù)監(jiān)控
1、收入確認(rèn)
1.1財(cái)務(wù)依據(jù)合同，審核"業(yè)主收費(fèi)測(cè)算表"收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及年度收入規(guī)模。
1.2對(duì)向小業(yè)主收取的物業(yè)費(fèi)，每月30日與管理處主任對(duì)賬后，由管理處主任填寫"發(fā)票開(kāi)具申請(qǐng)單"，及時(shí)開(kāi)具發(fā)票，確認(rèn)收入。
1.3對(duì)開(kāi)發(fā)商補(bǔ)貼的物業(yè)費(fèi)，由管理處主任憑審核后的"開(kāi)發(fā)商補(bǔ)貼及贈(zèng)送物業(yè)費(fèi)測(cè)算表"填寫"發(fā)票開(kāi)具申請(qǐng)單"到財(cái)務(wù)開(kāi)具發(fā)票，確認(rèn)收入。
1.4對(duì)收取的車位費(fèi)，按規(guī)定以"特約服務(wù)費(fèi)"形式開(kāi)具發(fā)票，確認(rèn)收入。
1.5對(duì)收取的裝修押金，以押金形式入賬管理，退還押金時(shí)由交款人填寫"退還押金申請(qǐng)書"，經(jīng)管理處主任簽字后支取。
2、收據(jù)管理
2.1每月審核由管理處主任交回的收據(jù)，查看編號(hào)是否連續(xù)，金額是否正確，開(kāi)具是否準(zhǔn)確規(guī)范。
2.2不定期抽查收費(fèi)員收據(jù)開(kāi)具情況，檢查其是否準(zhǔn)確規(guī)范開(kāi)具收據(jù)，是否逐筆開(kāi)具收據(jù)。
3、現(xiàn)金管理
3.1財(cái)務(wù)加強(qiáng)對(duì)小區(qū)物業(yè)收費(fèi)現(xiàn)金的管理，要求管理處主任及時(shí)督促收費(fèi)員將收取的現(xiàn)金交存銀行。
3.2要求管理處主任每日、每月定期與收費(fèi)員對(duì)賬。
3.3不定期抽查收費(fèi)員現(xiàn)金收費(fèi)操作流程是否規(guī)范，現(xiàn)金是否及時(shí)交存銀行，是否逐筆登記"現(xiàn)金日記賬"，收取款項(xiàng)是否與"現(xiàn)金日記賬"一致。
4、對(duì)賬
4.1財(cái)務(wù)每月與管理處對(duì)賬，截止日為每月30日。與管理處主任核對(duì)實(shí)際交款數(shù)與"現(xiàn)金日記賬"、所開(kāi)收據(jù)金額是否一致。
4.2財(cái)務(wù)每季度末對(duì)賬后，要求管理處主任提報(bào)季度費(fèi)用收取情況說(shuō)明，分析費(fèi)用收取情況、預(yù)算完成情況、差異因素分析及整改措施等。